Какие экспертизы входят в класс судебно-экономических экспертиз.

Примерный перечень вопросов

для зачета по дисциплине специализации «Расследование преступлений в сфере экономики»

1. Определение понятия «преступление в сфере экономики». В чем заключается гражданско-правовой подход к выявлению, раскрытию и расследованию преступлений в сфере экономики.

Экономические преступления – это совершенные виновно общественно опасные деяния, предусмотренные уголовным законом, в области рыночных имущественных и личных неимущественных прав юридических и физических лиц, ориентированных на получение прибыли.

Непременное использование гражданско-правового подхода к выявлению, раскрытию и расследованию преступлений, так как в каждом случае признание какого-либо деяния преступлением, административным проступком или гражданско-правовым деликтом предопределено гражданским законодательством. Данная рекомендация обусловлена тем, что все составы преступлений в сфере экономической деятельности являются бланкетными, т.е. отсылающими к иному источнику права, дополнительно подключающие к «другому правовому регулятору», и прежде всего к гражданскому законодательству.

Какие экспертизы входят в класс судебно-экономических экспертиз.

Класс судебно-экономических экспертиз включает в себя:

судебно-бухгалтерскую (при расследовании уголовных дел о присвоении и растрате; анализируются финансово-хозяйственная и производственная деятельность организации (ИП) и определяются суммы материальной ответственности за причиненный ущерб);

Судебную финансово-экономическую ( Назначается для решения задач, касающихся финансовой деятельности организаций, определения их финансового состояния, соблюдения законодательных актов, регулирующих их финансовые отношения с государственным бюджетом, выполнения договорных обязательств, распределения и выплаты дивидентов, операций с ценными бумагами, инвестициями);

Судебная планово-экономическая экспертиза (проводится в целях изучения процесса планирования производственной деятельности организаций для выявления злоупотреблений, связанных, например, с планированием заниженного объема изготовления продукции по госзаказам, с нарушениями методики планирования темпов роста производительности и оплаты труда, вследствие чего снижается выпуск продукции и одновременно увеличиваются денежные выплаты работникам);

Судебную инженерно-экономическую (а) определение способов искажения статистической отчетности о производительности труда и результатах производственной деятельности; б) установление несоответствия имущественной доли участника производства или учредителя и его вклада в уставной фонд организации и продукт труда коллектива);

Финансово аналитическую (исследование финансового состояния);

Ф инансово-кредитную (исследование соблюдения принципов кредитования).

4. Основные элементы (их содержание) криминалистической характеристики незаконных предпринимательства и банковской деятельности.

Незаконное предпринимательство - это осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, либо осуществление деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, или осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Банковская деятельность является незаконной, если банковские операции осуществляются без регистрации; без специального разрешения (лицензии); с нарушением лицензионных требований и условий. С субъективной стороны данное преступное деяние, повлекшее причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству, характеризуется виной в виде как прямого, так и косвенного умысла; а деяние, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, - виной в виде прямого умысла. Для осуществления незаконного предпринимательства характерна серьезная подготовка к его совершению. Выявление пробелов в действующем нормативном регулировании конкретных операций при осуществлении планируемой предпринимательской деятельности, позволяющих легализовать важнейшие элементы криминальной операции или придать им видимость легальности; сбор образцов бланков, печатей подписей или изготовление необходимых документов, отражающих аналогичные легальные операции; определение наиболее рациональной последовательности предстоящего документооборота; подбор или создание конкретных юридических лиц, обеспечивающих осуществление незаконной предпринимательской деятельности; изготовление или получение документов, отражающих содержание будущей деятельности; подбор или наем исполнителей отдельных операций, приобретение технических средств и др.

---

Дата добавления: 2015-08-02