Производственная программа предприятия, (кг.)

	Наименование продукции	Всего за год	По месяцам реализации проекта
		1	2	3	8	9	10	11	12
	Хлебные продукты		6387,5	6752,5	7117,5
	Картофель	64666,7
	Овощи и бахчевые	94413,3
	Сахар и кондитерские изделия	25866,7
	Мясопродукты	64666,7
	Рыбопродукты	47206,7
	Молочные продукты	166840,0
	Сыры и творог	12933,3
	Яйца	129333,3
	Жиры	12933,3
	Прочие продукты	6466,7
	Итого в кг		28787,5	30432,5	32077,5

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА

Финансирование

Общая потребность в инвестициях оценивается в 1395 тыс. рублей. Финансирование проекта предполагается осуществлять за счет собственных средств - 395 тыс. руб. и 1000000 руб. планируется взять в кредит под 8,3 % годовых сроком на 5 месяцев (взятие кредита--01.05.2015, возвращение кредита--01.09.2015) в Сбербанке. Так как на настоящий момент система кредитования для малого бизнеса в Сбербанке является самой лояльной.

Показатели финансовой эффективности

Расчет прогноза доходов и расходов (табл.5.1) показал, что:

· прибыль до налогообложения (EBIT) составит 900 тыс. руб.,

· чистая прибыль - 851 тыс. руб.;

· рентабельность реализации – 2,8%.

План движения денежных средств (табл.4.6) позволяет сделать вывод, что кумулятивная кассовая наличность имеет положительное значение на всех шагах расчета проекта, что говорит о достаточности инвестиций.

Расчеты показали (табл.4.7), что окупаемость проекта составила 5 месяцев, поэтому в расчетах не использовалась концепция дисконтирования. Максимальный денежный отток составил 19733 тыс. руб.

Таблица 5.1

Прогнозный план доходов и расходов

Показатели	Всего за год	По месяцам реализации проекта
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Выручка (тыс. руб.)		1393,3	1472,9	1552,6	1592,4	2070,1	2468,2	2587,6	2866,2	3264,3	3662,4	3980,9	3980,9
Затраты (тыс. руб.)
Балансовая прибыль (т.р.)		-139	-89	-77	-71
УСН 6%
Сумма налога на прибыль (тыс. руб.)	54,00	0,00	-5,35	-4,62	-4,26	0,09	3,72	4,81	7,35	10,98	14,61	17,51	17,51
Выплата кредита
Чистая прибыль (тыс. руб.)		-139	-84	-72	-67
Рентабельность производства (тыс. руб.)	2,821	-9,1	-5,4	-4,4	-4,0	0,1	2,4	3,0	4,2	5,6	6,7	7,4	7,4

Таблица 5.2

План движения денежных средств

№ п/п	Статьи	Всего	Месяцы реализации проекта
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Приток наличностей	32286,784	2788,3	1472,9	1552,6	1592,4	2070,1	2468,2	2587,6	2866,2	3264,3	3662,4	3980,9	3980,9
1.1.	Источники формирования
1.2.	Выручка	30891,784	1393,3	1472,9	1552,6	1592,4	2070,1	2468,2	2587,6	2866,2	3264,3	3662,4	3980,9	3980,9
2.	Отток наличностей	19733,5	1505,7	1562,8	1576,2	1565,3	1693,5	1674,9	1597,2	1644,8	1682,2	1685,8	1666,2	1576,1
2.1.	Общие инвестиции	2121,2	1422,3	9,8	22,5	11,3	135,1	112,5	33,8	78,8	112,5	112,5	90,0	0,0
2.2.	Издержки производства	3557,6		293,3	293,3	293,3	293,3	293,3	293,3	293,3	293,3	293,3	293,3	293,3
и сбыта без амортизации
	Закупка товара	13000,75
	Выплата кредита		83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,3	83,33333
2.3.	Налоги	54,0		-5,3	-4,6	-4,3	0,1	3,7	4,8	7,4	11,0	14,6	17,5	17,5
3.	Сальдо	12553,2	1282,653	-89,9	-23,7	27,0	376,6	793,3	990,4	1221,5	1582,2	1976,6	2314,7	2404,8
4.	Кумулятивная кассовая наличность	12856,2	1282,653	1192,8	1169,1	1196,2	1572,8	2366,0	3356,4	4577,9	6160,1	8136,7	10451,4	12856,2

Таблица 5.3

Дата добавления: 2015-07-25