Читайте также:
|
Согласно договору № 2-ПК от 16 января на расчетный счет предприятия получена предоплата от КБ «Топ-Инвест» в счет предстоящей поставки продукции «Стол письменный».
Необходимо отразить в программе факт предоплаты в сумме 200600 руб., подтвержденный банковской выпиской № 4 от 23 января с приложением платежного поручения № 44. В платежном поручении указано, что в сумму предоплаты включен НДС 18 %.
Предварительно следует зарегистрировать договор № 2-ПК от 16 января, заключенный с КБ «Топ-Инвест» и заменить этим договором договор «Основной», введенный автоматически при вводе сведений о контрагенте.
Кроме того, необходимо заполнить поле «Тип цен» по представленному ниже образцу.
Сохранить данные и закрыть форму справочника.
Ввести в информационную базу данные об оплате покупателя из выписки банка от 23 января с помощью документа «Поступление на расчетный счет».
Ниже представлена заполненная экранная форма документа.
Поскольку денежные средства от покупателя уже поступили на расчетный счет, документ можно провести, нажав кнопку ОК.
Просмотрите проводку.
Теперь необходимо осуществить выписку счета-фактуры и зарегистрировать его в книге продаж.
Счет-фактуры на авансы, полученные за определенный период времени, можно сформировать и зарегистрировать в подсистеме налогового учета автоматически с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс».
Все счета–фактуры на аванс за месяц можно в программе выписать одной операцией (в данном случае выписывается только один счет-фактура).
Для этого нужно открыть Книгу покупок с помощью команды Продажа – Ведение книги продаж – Регистрация счетов-фактур на аванс.
Затем указать период (январь) и нажать кнопку Заполнить.
В результате в табличной части появится строка с информацией для счета-фактуры, который необходимо выписать с помощью соответствующей кнопки.
Просмотреть созданный документ можно в списке «Счета-фактуры выданные», сформированный по нажатию кнопки «Список счетов-фактур (выд.)» в текущем окне. Следует обратить внимание на номер документа: номер счетов-фактур на аванс начинается с символа «А».
Кроме того, при выполнении обработки счет-фактура автоматически проводится, в результате чего формируются:
· записи в регистре «НДС продажи» с событием «Получен аванс»;
· записи в регистре «НДС покупки» с событием «Получен счет-фактура» и видом ценности «Авансы полученные»;
· бухгалтерские проводки по начислению НДС в аванса.
Можно открыть экранную форму нового документа.
Сформировать его печатную форму.
Бухгалтерские проводки можно также просмотреть.
Зарегистрировать созданный документ «Счет-фактура» в книге продаж.
В соответствии с постановлением Правительства РФ № 914 от 02.12.2000 года счет-фактура, выписанный на аванс, должен быть зарегистрирован в книге продаж.
В программе регистрация осуществляется с помощью документа «Формирование записей книги продаж».
На вкладке «НДС с авансов» с помощью кнопки «Заполнить» внести в книгу нужную запись.
Документ нужно провести.
Убедиться, что документ не формирует проводок.
Сама книга продаж формируется с помощью команды Продажа–Ведение книги продаж – Книга продаж. Месяц – Январь.
На этом пока учет с покупателями завершен.
Дата добавления: 2015-07-10; просмотров: 63 | Нарушение авторских прав