Анализ себестоимости маршрута

Нормируемый расход топлива

Qнрт=0,01*HLLобщ*(1+0,01 D)+Hот*В

Qнрт = 0.01х0.35x3336x(1+0.01)+3x10=11,6x1.01+30=41,7 0.417х3336=1391

Затраты на оплату топлива.

З_т = 0,01 × HL × L× Ц_т

З_т = 0.01х35х28х3336= 32693 рубля

Затраты на смазочные материалы З_см = Н_м × Ц_м × Qнт × L × 10^-4

З_см = 0,054х302х41,7х3336х10^-4= 226.8 руб.

Расходы на восстановление шин.

Звш = Нзвш х L Звш = 0.01х3336= 33,4 руб.

Расходы на оплату труда водителей, начальника, диспетчера, механика, медработника отдела транспорта за время маршрута определяются по формуле:

З оплату = ((З пл.мес. + (З пл.мес. * ЕСН)) / Дмес) * В марш

Начальник отдела транспорта З оплату = ((30000+(30000х0.3))/21)х5= 9285 руб.

Механик отдела транспорта З оплату = ((25000+(25000х0.3))/21)х5= 7738 руб.

Водителя З оплату = ((25000+(25000х0.3))/15)х5= 10834 руб.

Диспетчера З оплату = ((15000+(15000х0.3))/21)х5= 4644 руб

ЕСН = ((9000+7500+4500)/21+7500/15)х5= 7500

Амортизационные затраты

Норма аморт. Нам = 1/Впи*100% = (1/(7x12))х100= 1.2%

Замес = Ппс*Нам/100 = 26800000х1.2/100 = 321600

Зам = (Замес /Дмес) * В марш = (321600/30)х5= 53600 руб.

Затраты на ТО и ремонт за время маршрута:

Зто = Нз/ч * L = 3.8х3336 = 12678.8 руб.

Затраты на Технический Осмотр.

1909х2/365= 10.5 10.5х5= 52.5 руб.

Расходы на оплату почтово-телеграфных и телефонных услуг:

28000/365= 76.7 руб. 76.7х5= 383.5 руб.

Затраты на транспортный налог за время маршрута:

З трн = (С трн * М дв / Дгод) * В марш

З трн = (65х480/365)х5 = 427.4 руб.

Затраты на добровольное страхование от несчастных случаев за время маршрута:

З дстр = (Ц дстр / Дгод) * В марш

З дстр = (2067/365)х5 = 28.3 руб.

Затраты на обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО, КАСКО) за время маршрута:

З стр= (Ц стр / Дгод) * В марш

ОСАГО = (6561/365)х5 = 89.9 руб.

КАСКО = (536000/365)х5= 7342.5 руб.

Сводная таблица расчета себестоимости перевозки для заданного маршрута
№ п/п	Показатель	ед.изм.	кол-во (сумма)
	Общий пробег на маршруте	км.
	Время маршрута	час.	113час.25мин
	Материальные расходы
	Расход топлива	л.
	Расходы на топливо	руб.
	Расход масла	л.	0.054
	Расходы на масло	руб.	226.8
	Расходы на восстановление износа шин	руб.	33.4
	Расходы на приобретение инструмента и запасных частей	руб.
	Итого по разделу:	руб.	33227.20
	Расходы на оплату труда
	Расходы на оплату труда начальника отдела транспорта	руб.
	Расходы на оплату труда механика отдела транспорта	руб.
	Расходы на оплату труда водителей	руб.
	Расходы на оплату труда диспетчера отдела транспорта	руб.
	Расходы по единому социальному налогу (ЕСН)	руб.
	Итого по разделу:	руб.
	Амортизационные начисления
	Амортизационные начисления на автобус	руб.
	Итого по разделу:	руб.
	Прочие расходы
	Командировочные расходы	руб.
	Расходы на техническое обслуживание (ТО)	руб.	12678.8
	Затраты на прочие эксплуатационные расходы	руб.
	Расходы на оплату стоянки в Санкт-Петербурге	руб.
	Расходы на оплату стоянок у гостиниц по маршруту*	руб.
	Расходы на ежегодный техосмотр*	руб.	52.5
	Расходы на оплату почтово-телеграфных и телефонных услуг	руб.	383.5
	Расходы по оплате транспортного налога*	руб.	427.4
	Расходы на лицензирование пассажирских перевозок*	руб.
	Расходы по добровольному страхованию водителей от несчастных случаев*	руб.	28.3
	Расходы на медицинское страхование водителей международных маршрутов (Шангенское соглашение)*	руб.
	Расходы по обязательному страхованию автогражданской ответственности (ОСАГО)*	руб.	88.9
	Расходы по страхованию автотранспортных средств (КАСКО)*	руб.	7342.5
	Расходы на приобретение страховки "Зеленая карта"*	руб.
	Расходы на перевозку автобуса на пароме*	руб.
	Расходы на приобретение "водительских билетов" на паром*	руб.
	Расходы на проживание водителей в гостинице*	руб.
	Расходы на визы для водителей*	руб.
	Накладные расходы	руб.
	Другое*	руб.
	Итого по разделу:	руб.	36751.9
	Итого себестоимость	руб.	163580.1
	Плановая прибыль	%
	Цена услуг перевозки на маршруте	руб.	196296.12

Дата добавления: 2015-08-21