Особенности расследования преступлений данного вида.

- обязательность предварительной проверки;

- наличие конкретного лица (хищение как правило групповое, организованное преступление, совершается лицами с высоким образовательным уровнем, формы совершения многообразны, повышенная латентность);

- работа с документами (успех в раскрытии преступлений и расследовании хищений определяется знанием способов их совершения).

Также особенностями являются большой объем необходимой для этого оперативной и процессуальной работы; сочетание усилий многих органов и должностных лиц, прямо или косвенно принимающих участие в расследовании, преодоление противодействия расследованию, оказываемого расхитителями, сжатые сроки расследования. Следовательно, данная деятельность должна быть спланирована. Особенность планирования состоит в том, что помимо следственных действий по собиранию, закреплению и использованию доказательств значительное место в плане занимают мероприятия организационно-тактического характера. На первоначальном этапе – построение и проверка версий о способах совершения. В первую очередь планируются и проводятся те мероприятия, которые имеют равное значение для всех версий. В данном преступлении это – инвентаризация, контрольные закупки, осмотр и выемка документов, обыск, допрос свидетелей.

Круг и характер первоначальных следственных действий во многом зависит от характера источника информации и от того, стал ли он достоянием расхитителей.

Типичные следственные ситуации и задачи характерные для первоначального этапа расследования присвоения и растраты.

Для расследования данного преступления характерны две основные следственные ситуации:

1 следственная ситуация - возбуждение уголовного дела по материалам ревизии;

2 следственная ситуация возбуждение дела на основании материалов оперативно-розыскного характера или заявления.

В первом случае следственные действия и их порядок будут такими (невозможно использовать фактор внезапности, так как об этом расхитителям известно):

1. Должны быть в наличии следующие материалы ревизии – документы:

- письмо о недостаче;

- акт служебного расследования;

- акт документальной ревизии с инвентаризационной ведомостью;

- документы, подтверждающие недостачу;

- документы, представленные материально-ответственным лицом, но не принятые ревизионной комиссией и заключение о причинах непринятия;

- объяснение материально-ответственного лица;

- заключение ревизоров по этому вопросу;

- список лиц, имеющих отношение к материально-ответственному лицу;

- справка о результатах предшествующей работы;

- приказ о назначении его материально-ответственным лицом.

- если денежные средства – то кассовый отчет.

3. осмотр (в необходимых случаях – выемка) документов, относящихся к операциям, признанных ревизией обоснованными;

4. выемка всех документов по отчету материально-ответственного лица;

5. опрос ревизора;

6. допросы лиц, ответственных за выявленные ревизией злоупотребления;

7. производство обысков у этих лиц, с целью обнаружения предметов и документов, могущих быть вещественными доказательствами, а также имущества, могущего быть конфискованным по приговору суда, опись этого имущества, наложение ареста;

8. допрос свидетелей, указанных в материалах ревизии;

9. допрос свидетелей по месту жительства;

10. назначение бухгалтерской экспертизы.

По второй следственной ситуации (в данном случае можно с максимальным эффектом использовать фактор внезапности):

1. задержание с поличным;

2. внезапная ревизия или инвентаризация;

3. осмотр (в необходимых случаях выемка) документов; осмотр, выемка предметов, могущих стать вещественными доказательствами;

4. осмотр или обыск служебного помещения на предмет обнаружения товаров или документов;

5. поручение УВД о проверке образа жизни материально-ответственного лица, его доходах и расходах;

6. обыск по месту жительства;

7. наложение ареста на имущество;

8. допрос соседей и лиц, связанных по службе с материально-ответственным лицом;

9. допрос подозреваемого;

10. назначение экспертизы (почерковедческой, биологической и т.д.);

Дата добавления: 2015-07-20