Депозитные операции и депозитная политика.

Депозитные операции - операции банков по привлечению ДС ЮЛ и ФЛ во вклады либо на опр сроки, либо до востребования. Субъекты депозитных операций: НКФО, КО и НКО, ФЛ. Субъектами деп-х отношений могут высту­пать и КБ. Это обусловлено развитием пря­мых коротношений, сопровождающихся открытием корсчетов, прак­тикой оформления предоставленных(полученных) ресурсов банков договорами депозита, явл-ся альтернативой кре­дитным договорам. Объекты: депозиты (вкла­ды), т.е. суммы ДС, которые субъекты деп. операций вносят в банк или которые в силу порядка проведения тех или иных банк операций на оп­ределенное время оседают на счетах в банке. Депозитные счета бывают самыми разнообразными. В основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, целевое назначение депозита, степень доходности, вид валюты и др однако основными критериями выступают категория вкладчика и форма изъятия вклада. По форме изъятия средств депозиты чаще всего подразделя­ются на депозиты до востребования и срочные депозиты. Могут встречаться и условные депози­ты, представляющие собой обязательства, исполнение которых производится при наступлении опр в договоре обстоятельства.

Обычно основной объем приходится на операции по формированию депозитов до востре­бования -средства, которые без предварительного уведомления банка со стороны клиента могут быть востребованы в любой момент. Средства оседают в виде ос­татков на опр банковских счетах, открытых их вла­дельцами для расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, получение доходов по таким счетам не является основным мотивом их открытия.

Сформировались следующие виды счетов, остатки на которых можно классифицировать как депо­зиты до востребования: текущие (расчетные) счета, текущие счета в иностранной валюте, субсчет (открывается нехозрасчетным формированиям и подразделениям, находящимся вне расположения головного предприятия, для зачисления выручки и проведения безналичных расчетов, могут быть открыты только в офиц ден единице РБ), временные счета, благотворительные счета в банке, карт-счета, транзитные счета, корсчет др банков, контокоррентные счета.

К срочным депозитам относятся ДС, хранящиеся на банковских счетах в течение опр времени, установленного при их открытии соглашением между клиентом и банком. Срочные депозиты подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на конкретный срок и возможность их изъятия владельцем только после окончания определенного договором срока. Размещение в банках средств на фиксированные сроки оформляется специальным договором между клиентом (вклад­чиком) и банком в лице его руководителя. Каждый банк сам-но разрабатывает форму депозитного до­говора, который носит типовой характер. Депозитные договоры составляются в 2 экземплярах, один из которых передается на хранение вкладчику, другой хранится в банке. Су­щественными условиями договора являются: валюта вклада и сумма первоначального взноса во вклад, срок действия догово­ра, %, которые вкладчик получит после окончания сро­ка действия договора, условия внесения средств в депозит (в на­личной или безналичной форме).

Уровень деп % ставок банки опр-т сам-но, исходя из разработанной ими депозитной по­литики, однако на него оказывают влияние многие факторы. Кроме размера вклада и сроков договора, это состояние ден рынка, спрос на кред ресурсы, % за предо­ставляемые банком кредиты, ставка рефинансирования, уро­вень инфляции, тип клиента (вкладчика) и соблюдение им ус­ловий договора.

Вкладчику может быть предоставлено право досрочно расторгнуть договор и отозвать внесенную в банк сумму. Используемые банками % ставки по депозитам мо­гут быть твердыми (фиксированными ) и не изменяться в тече­ние всего срока действия депозитного договора или плавающими. При нестабильных эк условиях, достаточно вы­соких темпах инфляции, значит динамике ставки рефи­нансирования и изменениях конъюнктуры ден рынка ис­п-ние плавающих депозитных ставок наи­более целесообразно. Банки могут применять различные спо­собы исчисления доходов по депозитам: 1. начисление простых %- в качестве базы для расчета ис­пользуется фактич остаток вклада, по кот происхо­дит начисление % с опр периодичностью. 2. исп-ние сложных %- сумма начисленных процентов добавляется к сумме осн вклада, а в след периоде начисление % ведется уже относительно совокупной суммы. В данном случае происходит капитализа­ция процентов. Сложные проценты рекомендуется использовать в тех случаях, когда фактическая выплата доходов осущест­вляется по окончании срока действия депозитного договора.

Дата добавления: 2015-07-26