Читайте также:
|
|
Счет 01 «Основные средства»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
420 000 | 62 200 | 91.2 | 25 600 | |||||
42 000 | ||||||||
62 200 | 67 600 | 414 600 |
Счет 02 «Амортизация основных средств»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
110 000 | 42 000 | 24 100 | ||||||
8 804 | ||||||||
42 000 | 32 904 | 100 904 |
Счет 04 «Нематериальные активы»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
13 800 | 13 800 |
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
1 100 | 6 400 | 7 500 |
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
62 200 | 62 000 |
Счет 10 «Материалы»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
16 000 | 52 000 | 44 050 | ||||||
1 050 | 5 200 | |||||||
91.1 | 8 200 | |||||||
61 250 | 49 250 | 28 000 |
Счет 19 «НДС»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
6 001 | 9 360 | 29 392 | ||||||
2 646 | ||||||||
11 196 | ||||||||
23 391 |
Счет 20 «Основное производство»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
7 200 | 44 050 | 135 664 | ||||||
11 680 | ||||||||
16 500 | ||||||||
4 950 | ||||||||
24 100 | ||||||||
6 400 | ||||||||
5 800 | ||||||||
35 484 | ||||||||
148 964 | 135 664 | 20 500 |
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
35 484 | ||||||||
35 484 | 35 484 |
Счет 43 «Готовая продукция»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
8 940 | 135 664 | 90.2 | 144 604 |
Счет 50 «Касса»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
1 800 | 54 070 | 44 200 | ||||||
6 000 | ||||||||
54 270 | 50 200 | 5 870 |
Счет 51 «Расчетный счет»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
250 000 | 120 000 | 54 070 | ||||||
15 000 | 62 599 | |||||||
87 691 | ||||||||
10 170 | ||||||||
2 006 | ||||||||
91.2 | ||||||||
91.2 | 11 400 | |||||||
15 608 | ||||||||
135 000 | 243 746 | 141 254 |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
86 000 | 62 599 | 53 050 | ||||||
20 745 | ||||||||
62 200 | ||||||||
62 599 | 135 995 | 159 396 |
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
171 000 | 90.1 | 295 000 | 120 000 | 346 000 |
Счет 68 «Расчеты с бюджетом по налогам и сборам»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
83 700 | 103 299 | 3 991 | ||||||
90.3 | 45 000 | |||||||
18 727 | ||||||||
132 691 | 67 718 | 18 727 |
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
4 200 | 3 240 | 4 950 | ||||||
4 260 | ||||||||
13 410 | 9 210 |
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
4 341 | 44 200 | 16 500 | ||||||
3 991 | 14 200 | |||||||
2 006 | 3 240 | |||||||
50 197 | 33 940 | 11 916 |
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
6 000 | 5 800 | |||||||
6 000 | 6 000 |
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
91.1 | 17 240 | 11 680 | ||||||
2 006 | 3 020 | |||||||
2 646 | ||||||||
2 006 | ||||||||
15 000 | ||||||||
19 246 | 34 352 | 15 106 |
Счет 68 «Расчеты с бюджетом по налогам и сборам»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
83 700 | 103 299 | 3 991 | ||||||
90.3 | 45 000 | |||||||
18 727 | ||||||||
132 691 | 67 718 | 18 727 |
Счет 90 «Продажи»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
45 000 | 295 000 | |||||||
144 604 | ||||||||
105 396 | ||||||||
295 000 | 295 000 |
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
11 602 | 17 240 | |||||||
25 600 | 8 200 | |||||||
11 762 | ||||||||
37 202 | 37 202 |
Счет 99 «Прибыли и убытки»
№ | Сальдо начальное, руб. | Оборот по Дт, руб. | Оборот по Кт, руб. | Сальдо конечное, руб. | ||||
Дт | Кт | к/счет | S | к/счет | S | Дт | Кт | |
68 600 | 18 727 | 105 396 | ||||||
11 762 | ||||||||
30 489 | 105 396 | 143 507 |
Дата добавления: 2015-12-08; просмотров: 120 | Нарушение авторских прав