Учет расчетов с подотчетными лицами.

Выписка остатков по синтетическим счетам.

Код счета	Наименование счета	сумма
Дт	Кт
	Основные средства
	Амортизация
	Материалы
	Готовая продукция
	Касса
	Расчетные счета
	Расчеты с поставщиками
	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
	Расчеты по налогам и сборам
	Расчеты с персоналом по оплате труда
	Расчеты с подотчетными лицами
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
	Уставный капитал
	Нераспределенная прибыль

Учет денежных средств, расчетных и кредитных операций.

Исходные данные для заполнения журнала-ордера №1 и ведомости №1

№ докм.	Содержание хозяйственной операции	сумма	Кор.счета
Дт	Кт
	Остаток на 9.01.06	259,00
	Отчет кассира за 9.01.06
	Получено от подотчетного лица остаток подотчетной суммы	251,00
	Получено из банка с расчетного счета
	а) для выплаты заработной платы	5600,00
	б) для выдачи в подотчет командировочных	500,00
	Выдан подотчет Медведеву Н.М.	500,00
	Выдана заработная плата	5500,00
	Сдан депонент на расчетный счет объявление на взнос наличными №4
	Остаток на 10.01.06
	Отчет кассира за 10.01.06
	Поступила выручка за молоко от реализатора Тюрина М.М.	15500,00
	Получено из банка с расчетного счета для выдачи в подотчет	5000,00
	Выдан подотчет на хозяйственные расходы Кузину А.А.	5000,00
	Сдана выручка на расчетный счет объявление на взнос наличными №17	15500,00
	Остаток на 11.01.06
	Отчет кассира за 11.01.06
	Поступила выручка за молоко от реализатора Тюрина М.М.	26300,00
	Получено из банка с расчетного счета для расчета с поставщиками	6490,00
	Сдана выручка на расчетный счет объявление на взнос наличными №31	26300,00
	Произведен расчет с ООО «Радуга» за материалы по счету 41(доверенность 15 от 11.01.06 Козлову А.П)	6490,00
	Остаток на 12.01.06

Задание: заполните приходный и расходный кассовые ордера, объявление на взнос наличными, журнал-ордер №1

Исходные данные для заполнения журнала-ордера №2 и ведомости №2

№ докм.	Содержание хозяйственной операции	сумма	Кор.счета
Дт	Кт
	Остаток на 9.01.06	126800,00
	Выписка из банка за 9.01.06
	По чеку в кассу для выдачи подотчета и заработной платы	6100,00
	Перечислены алименты на счет во вклады Смирновой Т.Б.	650,00
	Зачислен депонент на расчетный счет	100,00
	Открыт аккредитив с расчетного счета	35000,00
	Остаток на 10.01.06
	Выписка из банка за 10.01.06
	По чеку в кассу для выдачи подотчета	5000,00
	Зачислена выручка от продажи продукции ЗАО «Торг»	20000,00
	Зачислена выручка на расчетный счет	15500,00
	Перечислен НДФЛ	790,00
	Перечислено ОАО НСЗ за станки	17700,00
	Остаток на 11.01.06
	Выписка из банка за 11.01.06
	Зачислена выручка на расчетный счет	26300,00
	По чеку в кассу для расчета с поставщиком	6490,00
	Перечислено ЧП Иванову П.К. за материалы по счету 12	27600,00
	Перечислено обслуживающему банку за услуги	500,00
	Перечислен штраф за несвоевренную уплату налогов	340,00
	Погашен краткосрочный кредит банка	50000,00
	Зачислен на расчетный счет долгосрочный кредит банка	100000,00
	Остаток на 12.01.06

Задание: заполните платежное поручение на перечисление НДФЛ, журнал-ордер №2

Исходные данные для заполнения журнала-ордера №3

Дата.	Содержание хозяйственной операции	сумма	Кор.счета
Дт	Кт
	Остаток на 9.01.06	0,00
9.01.06	Открыт аккредитив с расчетного счета для расчетов с АО «Юпитер»	35000,00
21.01.06	Оплачен счет АО «Юпитер» №23 за материалы	30000,00
	Остаток на 1.02.06

Задание: заполните журнал-ордер №3

Учет расчетов с подотчетными лицами.

По приведенным данным и данным журнала-ордера №1 заполните журнал-ордер №7 и выведите остатки на конец месяца:

Дата.	Содержание хозяйственной операции	сумма	Кор.счета
Дт	Кт
10.01.06	Медведевым сдан авансовый отчет №3 за командировку в г.Москву	750,00
14.01.06	Кузиным сдан авансовый отчет №4 на приобретение материалов за наличный расчет	4800,00

Задание: заполните журнал-ордер №7

Дата добавления: 2015-12-08