Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АрхитектураБиологияГеографияДругоеИностранные языки
ИнформатикаИсторияКультураЛитератураМатематика
МедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогика
ПолитикаПравоПрограммированиеПсихологияРелигия
СоциологияСпортСтроительствоФизикаФилософия
ФинансыХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника

Формирование наблюдений аудита

Введение | Управление производством и обслуживанием | Формирование группы по аудиту | Проведение анализа документации (аудит адекватности) | ПРОЦЕССОВ CMК | Приложение Б | Приложение Д | ОПРОСНЫЙ ЛИСТ | Приложение И |


Читайте также:
  1. I. 4. 2. Формирование матриц с учетом ограничений
  2. II. Формирование и оценка ресурсной базы кредитных организаций
  3. II. Характер и его формирование
  4. III. Закрепление полученных знаний. Формирование умений строить предложения с разными видами связи, совершенствование пунктуационных навыков.
  5. III.. Формирование навыков практической работы
  6. IV. Формирование пунктуационных навыков, умения конструировать предложения, составлять схемы.
  7. V. Формирование лингвистических умений и пунктуационных навыков.

Анализ документации проводился в разделе 3.

Наблюдение за производственной средой проводилось в производственном отделе, цех№2. Наблюдали за деятельностью оператора 40 минут, сопоставляли его действия с ДИ. В результате было выявлено несоответствие: оператор неправильно заполняет документы, что противоречит требованиям ДИ.

Опрос оператора проводился аудитором Шишкиным Р.Р., контрольный вопросник прилагается (Приложение З). В результате опроса выяснилось, что операторы плохо ознакомлены с ДИ.

 

Свидетельства аудита оценивались с точки зрения критериев аудита для формирования наблюдений аудита, которые указывают либо на соответствие, либо на несоответствие критериям аудита.

В результате аудита было выявлено 2 незначительных несоответствия:

1) отсутствуют подписи и даты на некоторых документах;

2) не обеспечено хранение записей о проведенных работах. Записи хранятся в папке с несоответствующим наименованием.

А так же было сделано замечание по идентификации Отчетов, которое было устранено в ходе аудита.

Данные наблюдений аудита занесены в Протоколы несоответствий (Приложения К, Л). Причинами появления несоответствий послужило: в первом случае – невнимательность исполнителя, заполнявшего документ, а во втором случае- отсутствие достаточного количества папок для хранения записей. В качестве корректирующих действий для устранения несоответствий было предложено: в первом случае – обязать сотрудника четко выполнять требования СТП «Управление записями», а во втором случае – приобрести достаточное количество папок под каждый вид документов.

 


Дата добавления: 2015-07-20; просмотров: 36 | Нарушение авторских прав


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Сбор и проверка информации| Подготовка заключений по результатам аудита, отчета по аудиту и завершение аудита.

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.005 сек.)