Завдання 1 (Заповнення меморіального ордеру № 1)

Завдання 1 (Заповнення меморіального ордеру № 1)

На 30.04 ц.р. залишок грошових коштів в касі становив 9047,54 грн. Протягом травня установа, що фінансується з державного бюджету здійснила наступні операції:

01.05 ц.р.:

– за чеком одержано кошти загального фонду для оприбуткування в касу у сумі 280,02 грн.;

– повернуто невикористані підзвітні суми 400 грн.;

– внесено в касу зайво видані в аванс кошти працівником 4,07 грн.;

– повернуто надлишково виплачену аспірантам стипендію 22,00 грн.

– передано для зарахування на реєстраційний рахунок кошти загального фонду у сумі 1168,25 грн. та кошти спеціального фонду у сумі 151,84 грн.

– видано кошти під звіт 2404 грн.

– виплачено заробітну плату – 5014,55 грн.,

– виплачено стипендії студентам та аспірантам 4168,43 грн.

– в касу внесено готівку від покупця фахового видання – 501,00 грн.

02.05 ц.р.:

– за чеком одержано кошти спеціального фонду для оприбуткування в касу у сумі 8050,00 грн.;

– видано кошти під звіт 400,00 грн.

– в касу внесено готівку від покупця фахового видання – 501,00 грн.

– виплачено заробітну плату – 1148,02 грн.

– виплачено стипендії студентам та аспірантам 54,93 грн.

03.05 ц.р.:

– за чеком одержано кошти загального фонду для оприбуткування в касу у сумі 5014,33 грн.;

– за чеком одержано кошти спеціального фонду для оприбуткування в касу у сумі 1811,43 грн.;

– внесено в касу зайво видані в аванс кошти працівником 14,23 грн.;

– повернуто надлишково виплачену аспірантам стипендію 54,25 грн.

– передано для зарахування на реєстраційний рахунок кошти спеціального фонду у сумі 19,24 грн.

– передано інкасатору готівку – 1400 грн.

– повернуто невикористані підзвітні кошти 97,00 грн.;

– виплачено заробітну плату – 8050,44 грн.

Завдання 2 (Заповнення меморіального ордеру № 2)

На 31.05 ц.р. залишок грошових коштів загального фонду в органах Державного казначейства України (установах банку) становив 342331,98 грн. Протягом червня установа, що фінансується з державного бюджету здійснила наступні операції:

10.06 ц.р.:

– одержано асигнування 20000 грн.;

– за чеком одержано готівку для оприбуткування в касу у сумі 905,92 грн.;

– здійснено попередню оплату за придбання медикаментів на суму 3900 грн.;

– погашено заборгованість перед ПФУ та ФСС ВБ;

– в кінці робочого дня отримано на поточний рахунок готівкову виручку бюджетної установи у сумі 9 941 899 грн.

18.06 ц.р.:

– одержано асигнування 165000 грн.;

– за чеком одержано готівку для оприбуткування в касу у сумі 7853,98 грн.;

– в кінці робочого дня отримано на поточний рахунок готівкову виручку бюджетної установи у сумі 12435грн.

20.06 ц.р.:

– за чеком одержано готівку для оприбуткування в касу у сумі 27,42 грн.;

– повернуто постачальником зайво перераховані установою кошти у сумі 1478,89 грн.

– погашено заборгованість перед ФСС ТВП;

– здійснено попередню оплату за придбання медикаментів на суму 21 301 грн.;

Додаткова умова: 1) заборгованість перед фондами соціального страхування на початок періоду становила: 43 274,06 грн. – перед Пенсійним фондом,1353,91 грн. – перед ФСС ТПВ, 3543,26 грн. – перед ФСС ВБ.

Завдання 3 (Заповнення меморіального ордеру № 3)

На 31.05 ц.р. залишок грошових коштів спеціального фонду в органах Державного казначейства України (установах банку) становив 110000,00 грн. Протягом червня установа, що фінансується з державного бюджету здійснила наступні операції:

– 05.06 ц.р. одержано 6700 грн. від установи нижчого рівня у межах централізованого постачання.

– 10.06 ц.р. одержано 19000 грн. від покупця основного засобу, реалізованого в попередньому періоді.

– 15.06 ц.р.одержано 32000 грн. від установи нижчого рівня у межах централізованого постачання.

– 16.06 ц.р. перераховано 2000 грн. за договорами добровільного страхування працівників.

– 18.06 ц.р.здійснено попередню оплату за придбання медикаментів на суму 15000 грн.

– 21.06 ц.р.погашено заборгованість перед постачальником за поставлені продукти харчування у сумі 30000 грн.

Завдання 4 (Заповнення меморіального ордеру № 8)

На 31.05 ц.р. заборгованість установи перед підзвітною осою Городовою В.І. складає 17,43 грн. (за звітом від 27.05 ц.р.). Протягом червня установа, що фінансується з державного бюджету здійснила наступні операції:

– 05.06 ц.р. видано під звіт на відрядження Бєляєву О.О. 150,00 грн,

– 06.06 ц.р. видано під звіт на відрядження Городовій В.І. 17,43 грн,

– 07.06 ц.р. видано під звіт на відрядження Шамовій В.Н. 243,98 грн,

– 12.06 ц.р. затверджено звіт Бєляєву О.О. у сумі 145,05 грн. Залишок коштів повернено в касу в цей же день.

– 14.06 ц.р. затверджено звіт Городовій В.І. у сумі 203,44 грн. Залишок коштів повернено в касу в цей же день.

– 30.06 ц.р. затверджено звіт Шамовій В.Н. у складі таких витрат: витрати на відрядження, проїзд, добові – 12 261,78 грн., придбання канцелярського приладдя – 60,79 грн. (без ПДВ), заправка авто –119,00 грн. (без ПДВ),придбання літератури для бібліотеки установи –564,61 грн. (без ПДВ). Перевитрати підзвітній особі до кінця місяця не відшкодовані.

Завдання 5 (Заповнення меморіального ордеру № 6)

На 31.03 ц.р. заборгованість установи перед постачальниками товарів та послуг складала 8479,46 грн., в т.ч.:

Напрями витрачання коштів	Дата виникнення заборгованості	Підстави виникнення (документ)	Кредитор	Сума, грн.
За придбані матеріали	02.03	Накл. № 104	МП «Сокай»	5765,00
За поліграфічні послуги	03.03	Накл. № 105	ДП «Рута»	2536,12
За ремонтні послуги	17.03	Акт виконаних робіт № 347	ТОВ «Ремсервіс»	178,34

Протягом травня установа, що фінансується з державного бюджету та не є платником ПДВ, здійснила наступні операції:

– 12.04 ц.р. МП «Сокай» на підставі платіжного доручення № 200 перераховано попередню оплату за матеріали1763,00 грн. (в т.ч. ПДВ) за рахунок коштів спеціального фонду.

– 13.04 ц.р. придбано у МП «Сокай» медикаменти на суму 4275,63 грн. (без ПДВ) (накл. № 503).

– 15.04 ц.р.ТОВ «Ремсервіс»на підставі платіжного доручення № 201 перераховано попередню оплату за ремонт лабораторного обладнання на суму 202,12 грн. А також за платіжним дорученням № 202 погашено заборгованість, яка існувала на початок місяця.

– 17.04 ц.р.акцептовано рахунок ДП “Рута” за поліграфічні послуги, передбачені кошторисом бюджетної установи в частині загального фонду – 8147,15 грн. (в т.ч. ПДВ) та в частині спеціального фонду – 2547,01 грн. (в т.ч. ПДВ).

Завдання 6 (Заповнення меморіального ордеру № 9)

Протягом квітня установа, що фінансується з державного бюджету та не є платником ПДВ, здійснила наступні операції:

– 16.04 ц.р. із відділення медтехніки списано за Актом на списання № 15 обладнання вартістю 806,00 грн. з причини непридатності (зносу нараховано 100 %).

– 22.04 ц.р. за накладними відбулося переміщення ОЗ:

Первинний документ-підстава	Відділ, що передає	Відділ, що приймає	Вид обладнання	Вартість, грн.
Накладна№ 281	Котельна №1	Котельня №2	Теплова установка	1595,00
Накладна№ 292	Хірургія	ЛОР-відділення	Прилади УЗІ	1420,00
Накладна№ 238	Стоматологія	Хірургія	Меблі	1628,00
Накладна№ 301	Бухгалтерія	Планово-економічний відділ	Комп’ютер	1510,00

Завдання 7 (Заповнення меморіального ордеру № 13)

Протягом квітня установа, що фінансується з державного бюджету та не є платником ПДВ,витратила наступні види матеріалів:

№ з/п	Дата	Номер доку,мента	Назва документа	Вид запасів	Сума, грн.	Фонд	МВО
	01.04		Накладна	Канцтовари	27,00	Спеціальний	МВО 4
	15.04		Накладна	Медикаменти	384,00	загальний	МВО 1
	30.04		Накладна	Медикаменти	248,00	Загальний	МВО 2
	30.04		Накладна	Матеріали	58,00	Спеціальний	МВО 5
	30.04		Накладна	Медикаменти	358,00	загальний	МВО 3
	30.04		Накладна	Медикаменти	520,00	Спеціальний	МВО 2
	30.04		Звіт	Паливо	198,00	Спеціальний	МВО 6

Завдання 8 (Заповнення меморіального ордеру № 10)

Протягом травня установа, що фінансується з державного бюджету та не є платником ПДВ, здійснювала операції з МШП.

Дата	Номер доку-мента	Назва документа	Матеріально відповідальна особа (установа)	Зміст господарської операції	Сума, грн.
03.05		Накладна	Сиротюк К. І.	Передано МШП вартістю до 10 грн./од в експлуатацію	40-00
07.05		Накладна	Сахно В. М.	Передано МШП вартістю понад10 грн./од в експлуатацію	108-00
10.05		Накладна	Калюга П. І.	Передано МШП вартістю понад10 грн./од в експлуатацію	18-00
18.05		Акт на списання	Сахно В. М.	Списано з експлуатації непридатні МШП вартістю понад 10 грн./од.	120-00
19.05		Накладна	Болюх І. П.	Передано МШП вартістю до 10 грн./од в експлуатацію	36-00
22.05		Накладна	Холод О. П.	Передано МШП вартістю понад10 грн./од в експлуатацію	54-00
24.05		Накладна	Жарко Л. В.	Передано МШП вартістю понад10 грн./од в експлуатацію	36-00
25.05		Накладна	Жук Н. С.	Передано МШП вартістю до 10 грн./од в експлуатацію	12-00
28.05		Накладна	Сиротюк К. І.	Передано МШП вартістю до 10 грн./од в експлуатацію	24-00
29.05		Накладна	Колесник Л. М.	Передано МШП вартістю до 10 грн./од в експлуатацію	26-00
30.05		Накладна	Буряк Л. М.	Передано МШП вартістю понад10 грн./од в експлуатацію	98-00

Завдання 9 (Заповнення меморіальних ордерів № 11, № 12)

Протягом квітня установа, що фінансується з державного бюджету та не є платником ПДВ, отримала продукти харчування від постачальників Хлібозаводу № 4, ПП “Ніка”, Плодоовочевого комбінату, Молокозаводу, М’ясокомбінату на умовах планових платежів. Всі продукти харчування прийняті матеріально-відповідальними особами.

№ з/п	Матеріально відповідальна особа	Хлібозавод№ 4	ПП «Ніка»	Плодоовочевий комбінат	Молокозавод	М’ясокомбінат
	Савка Л. П.	50-00	14-00	120-00	25-00	285-00
	Козел Т. М.	30-00	10-00	100-00	30-00	260-00
	Кузкова І. Л.	45-00	18-00	110-00	45-00	320-00
	Верба Л. П.	72-00	25-00	135-00	38-00	280-00
	Густя М. І.	40-00	30-00	110-00	40-00	250-00
	Лебедь І. П.	30-00	20-00	105-00	35-00	260-00
	Лось К. М.	38-00	20-00	105-00	41-00	255-00
	Ліус М. Л.	38-00	18-00	98-00	28-00	210-00
	Руда О. П.	52-00	30-00	122-00	40-00	235-00
	Бевз К. П.	60-00	30-00	127-00	50-00	230-00
	Дужа П. А.	63-00	32-00	130-00	52-00	235-00
	Мороз І. П.	70-00	34-00	122-00	48-00	250-00
	Тала В. І.	42-00	20-00	110-00	45-00	220-00

Вартість тари, яка надійшла матеріально відповідальним особам разом із продуктами становить

№ з/п	Матеріально відповідальна особа	Вартість тари, грн.
	Савка Л. П.	50-30
	Козел Т. М.	30-10
	Кузкова І. Л.	45-20
	Верба Л. П.	40-10
	Густя М. І.	20-12
	Лебедь І. П.	15-10
	Лось К. М.	12-12
	Ліус М. Л.	10-12
	Руда О. П.	12-10
	Бевз К. П.	12-10
	Дужа П. А.	34-24
	Мороз І. П.	35-20
	Тала В. І.	30-20

Протягом періоду витрачено продукт харчування.

Матеріально відповідальна особа	Вартість витрачених продуктів харчування	Фонд, за рахунок якого фінансувалося придбання продуктів
Козел Т. М.	410-00	За рахунок загального фонду
Кузкова І.Л	545-00	За рахунок загального фонду
Верба Л. П.	535-00	За рахунок спеціального фонду
Густя М. І.	465-00	За рахунок загального фонду
Лебедь І. П.	460-00	За рахунок загального фонду
Лось К. М.	465-00	За рахунок загального фонду
Ліус М. Л.	350-00	За рахунок спеціального фонду
Руда О. П.	485-00	За рахунок загального фонду
Бевз К. П.	470-00	За рахунок спеціального фонду
Мороз І. П.	530-00	За рахунок загального фонду
Тала В. І.	440-00	За рахунок загального фонду

Дата добавления: 2015-11-04