|
Журнал реєстрації господарських операцій ТОВ «АГРОБУД» за 1 квартал 2013р.. |
№ з\п | Дата | Первинний документ | Зміст господарських операцій | Сума |
Основні засоби | ||||
04.01 | Установчий договір | Зареєстровано статутний капітал товариства з обмеженою відповідальністю, відображено частку кожного учасника: - Іванова І.В. - Поліщук П.К. - Гуменюк Г.К. -Дмитренко Д.О. |
| |
04.01 | Акт приймання - передачі основних засобів | Прийнято основні засоби як внесок до статутного капіталу: бетономішалка АС- 98 від Поліщука П.К. | ||
04.01 | Акт приймання - передачі основних засобів | Прийнято основні засоби як внесок до статутного капіталу: кран-балка від Гуменюка Г.К. | ||
04.01 | Накладні №1,2,3 | Прийнято виробничі запаси як внесок до статутного капіталу: - арматура від Іванова І.В. 4т. по 500грн. за тону; - щебінь від Дмитрика Д.О. 7 т. по 300 грн. за тону - форми для бетону 15 шт. по 100 грн. кожна від Іванова І.В. |
| |
04.01 | Виписка банку | Прийнято грошові кошти як внесок до статутного капіталу на поточний рахунок від Гончарука Г.К. | ||
03.02 | Договір, виписка банку | Отримано кредит у Промінвестбанку на купівлю вантажного автомобіля КрАЗ | ||
05.02 | Акт приймання - передачі основних засобів | Оприбутковано вантажний автомобіль КрАЗ від ВАТ «Кременчуцький автозавод» | ||
05.02 | Рахунок - фактура | Відображено податковий кредит по ПДВ | ||
05.02 | Накладні, рахунок - фактура | Відображено витрати на транспортування вантажного автомобіля КрАЗ | ||
05.02 | Податкова накладна, рахунок - фактура | Відображено податковий кредит по ПДВ по транспортуванню | ||
06.02 | Виписка банку | Оплачено послуги з транспортування | ||
07.02 | Квитанція, рахунок - фактура | Відображено витрати по державній реєстрації транспортних засобів | ||
07.02 | Акт введення в експлуатацію основних засобів | Відображено введення в експлуатацію вантажний автомобіль КрАЗ | ||
07.02 | Виписка банку | Оплачено витрати по державній реєстрації транспортних засобів | ||
07.02 | Виписка банку, рахунок - фактура | Оплачено вартість вантажного автомобіля КрАЗ ВАТ «Кременчуцький автозавод» | ||
08.02 | Договір | Відображено вартість безоплатно отриманого автомобіля «Волга» від ЗАТ «Транспорт» | ||
08.02 | Акт приймання - передачі основних засобів | Зараховано до складу основних засобів отриманий автомобіль «Волга» | ||
08.02. | Рахунок - фактура, накладні | Оприбутковано фарби для автомобіля «Волга» від ВАТ «Транзит» | ||
08.02 | Податкова накладна, рахунок - фактура | Відображено податковий кредит по ПДВ | ||
10.02 | Накладна | Списано на капітальні інвестиції фари для автомобіля «Волга» | ||
10.02 | Довідка бухгалтерії | Відображено зростання балансової вартості автомобіля «Волга» | ||
15.02 | Довідка бухгалтерії | Нараховано знос на автомобіль «Волга» | ||
16.02 | Рахунок - фактура, накладні | Продано автомобіль «Волга» ТзОВ «Гарант» і відображено дохід від реалізації | ||
16.02 | Довідка бухгалтерії | Списано суму нарахованого зносу на автомобіль «Волга» | ||
16.02 | Довідка бухгалтерії | Списано залишкову вартість автомобіля «Волга» | ||
16.02 | Виписка банку | Отримано грошові кошти від ТзОВ «Грант» за автомобіль «Волга» | ||
16.02 | Податкова накладна | Відображено податкові зобов'язання по ПДВ | ||
16.02 | Довідка бухгалтерії | Відображено фінансовий результат від реалізації автомобіля «Волга» | ||
06.03 | Рахунок - фактура, накладні | Придбано у ВАТ «Будівлі» - цемент, марка 400,2000 кг по ціні 0,5 грн. за кг - цемент, марка 100,3500 кг по ціні 0,4 грн за кг. - Крім того ПДВ |
| |
ЗО | 07.03 | Лімітно-забірна картка, накладні | Відпущено зі складу виробничі запаси на виробництво: а)фундаментних блоків: - цемент, марка 100 - щебінь б) залізобетонних плит: - цемент, марка 400 - арматура - щебінь |
|
10.03 | Накладна | Передано форми для бетону для виробництва: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
11.03 | Накладна | Одержано гуманітарну допомогу у вигляді цементу: марка 400,1000 кг. по 0,5 грн. за кг. | ||
11.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Нараховано заробітну плату робітникам, що зайняті виготовленням: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
11.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Згідно з чинним законодавством здійснено відрахування на соціальні заходи робітників, що зайняті виготовленням: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
14.03 | Акт про брак | Виявлено брак при виробництві фундаментних блоків | ||
15.03 | Накладна | Витрачено цемент на виправлення браку фундаментних блоків, марка 100 | ||
15.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Нараховано заробітну плату робітникам, що займалися виправленням браку фундаментних блоків | ||
15.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Згідно з чинним законодавством здійснено відрахування на соціальні заходи робітників, що зайняті виправленням браку | ||
15.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Утримано з робітників - винуватців за брак фундаментних блоків | ||
15.03 | Претензія | Виставлено претензію ВАТ «Будівлі» за постачання недоброякісного цементу марки 100 | ||
15.03 | Накладна | Списано витрати від браку фундаментних блоків на собівартість продукції | ||
15.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Нараховано заробітну плату: - загально виробничого персоналу - адміністративного персоналу |
| |
17.03 | Довідка бухгалтерії | Нараховано знос вантажного автомобіля загальногосподарського призначення | ||
19.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Згідно з чинним законодавством здійснено відрахування на соціальні заходи від заробітної плати: - загальновиробничому персоналу - адміністративному персоналу |
| |
19.03 | Довідка бухгалтерії | Розподілено та списано загально виробничі витрати на собівартість: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
19.03 | Довідка бухгалтерії | Нараховано знос основних засобів, що використовуються у виробництві: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
19.03 | Накладні | Виготовлено та передано на склад готову продукцію: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
19.03 | Розрахунок бухгалтерії | Списано собівартість готової продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
19.03 | Виписка банку | Відображено дохід від реалізації: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
19.03 | Податкова накладна | Нараховано ПДВ на виручку від реалізації продукції | ||
19.03 | Розрахунок бухгалтерії | Відображено собівартість реалізованої продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
29.03 | Довідка бухгалтерії | Розподілено та списано адміністративні витрати пропорційно до собівартості реалізованої продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
29.03 | Розрахунок бухгалтерії | Визначено результат від реалізованої продукції: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит |
| |
30.03 | Розрахунок бухгалтерії | Визначено фінансовий результат від реалізації: а) фундаментних блоків б) залізобетонних плит в) автомобіля «Волга» |
| |
30.03 | Розрахунок бухгалтерії | Нараховано податок на прибуток | ||
30.03 | Розрахунково - платіжна відомість | Здійснено обов'язкові утримання із заробітної плати працівників підприємства: - прибутковий податок - до Пенсійного - фонду - збір на соціальне страхування на випадок безробіття |
| |
30.03 | Довідка бухгалтерії | Зменшено податкові зобов'язання по ПДВ на суму податкового кредиту | ||
30.03 | Платіжні доручення | Погашено заборгованість перед бюджетом: -ПДВ - прибутковому податку - податку на прибуток - платежах на соціальні заходи - платежах в Пенсійний фонд - збору на соціальне страхування на випадок безробіття |
| |
30.03 | Виписка банку, ПКО, чек | Отримана готівка з банку для виплати заробітної плати працівникам підприємства | ||
30.03 | Розрахунково - платіжна відомість, ВКО | Виплачена заробітна плата працівникам підприємства |
Дата добавления: 2015-10-21; просмотров: 33 | Нарушение авторских прав
<== предыдущая лекция | | | следующая лекция ==> |
Господарські операції ТОВ «Глоба» за січень 2013 року. | | | Звіт за господарськими операціями |