2 Расчет сметы затрат на автоперевозку грузов

2 Расчет сметы затрат на автоперевозку грузов

Расчет статьи «Заработная плата водителей и кондукторов с единым социальным налогом» представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Заработная плата водителей и кондукторов

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Подготовительно-заключительное время водителей, ч где 0,38 – норма подготовительно-заключительного времени водителя, включая медицинский осмотр;ч; - нормальная продолжительность рабочей смены, ч, принимаем 8.
Численность водителей, чел где ФРВв –фонд рабочего времени за год одного водителя, ч, принимаем по данным АТО 1860ч.

Продолжение таблицы 1

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Численность водителей по классам, чел где % - процент водителей соответствующего класса, принимаем по данным АТО: 1кл – 2кл – 3кл –
Повременная тарифная заработная плата водителей, руб где Счас – часовая тарифная ставка водителя 3го класса, руб, принимаем по данным АТО руб
Доплата водителям за работу в ночное время, руб где % - процент доплаты водителям за работу в ночное время, принимаем 40%; АТночн – авточасы работы в ночное время, ч, принимаем 10% от АТн.

Продолжение таблицы 1

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Доплата водителям за классность, руб где 25,10 – проценты доплаты водителей за классность, %
Доплаты за экспедирование грузов, руб , где % - процент доплаты за экспедирование грузов, принимает по данным АТО 5%.
Премии водителям за выполнение плана, руб где % - процент премии за выполнение плана, принимаем по данным АТО: До внедрения 50% По проекту 60%.

Продолжение таблицы 1

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Основной фонд оплаты труда водителей, руб
Дополнительный фонд оплаты труда водителей, руб где % - процент дополнительной заработной платы, принимаем по данным АТО 9%.
Общий фонд оплаты труда водителей, руб
Единый социальный налог и страхование от несчастных случаев и травматизма на производстве, руб где % - процент ставки страховых взносов и страхования от несчастных случаев, принимаем 30,6%, в том числе 30% - ставка страховых взносов; 0,6% – ставка обязательного страхования от несчастных случаев и травматизма (Х класс риска)

Продолжение таблицы 1

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Затраты по статье, руб

Расчет статьи «Топливо подвижного состава» приведен в таблице 2.

Таблица 2 - Топливо подвижного состава

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Потребность топлива на пробег, л где Н100км – линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л, принимаем 37*1,25=46,25
Потребность в топливе на транспортную работу, л где Н1езд – норма расхода топлива на 1 ездку с грузом, л, принимаем 0,25.
Дополнительная потребность в топливе в зимнее время, л

Продолжение таблицы 2

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
где % – процент надбавки к расходу топлива в зимний период, СПб, принимаем 10%; Nзм – число зимних месяцев в году, принимаем 5 мес.
Потребность в топливе на внутригаражные нужды, л где % – процент расхода топлива на внутригаражные нужды, принимаем 1%.
Общая потребность в топливе, л
Затраты по статье, руб где Ц1л – цена топлива за 1 литр дизельного топлива, руб, топливо принимаем руб.

Расчет статьи «Смазочные и прочие эксплуатационные материалы» приведен в таблице 3.

Таблица 3 - Смазочные и прочие эксплуатационные материалы

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Затраты на моторное масло, руб где Ц1л – цена 1 литра моторного масла, руб, принимаем 60 руб; Нмм – норма расхода моторного масла на 100 л топлива, л, принимаем 2,0.
Затраты на трансмиссионное масло, руб где Ц1л – цена 1 литра трансмиссионного масла, принимаем руб; Нмтр – норма расхода трансмиссионного масла на 100 л топлива, принимаем 0,3.
Затраты на специальные масла, руб где Ц1л – цена 1 литра специального масла, принимаем руб; Нмсп – норма расхода специального масла на 100 л топлива, принимаем 0,1.

Продолжение таблицы 3

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Затраты на пластичные смазки, руб где Ц1кг – цена 1кг пластичной смазки, руб, принимаем руб; Нспл – норма расхода пластичных смазок на 100 л топлива, кг, принимаем 0,2.
Затраты на обтирочные материалы, руб где Ц1кг – цена 1кг обтирочных материалов, руб, принимаем по данным АТО руб; Ном – норма расхода обтирочных материалов на 1 автомобиль в год, кг, принимаем 26 кг
Затраты по статье, руб

Расчет статьи «Восстановление износа автомобильных шин подвижного состава» приведен в таблице 4.

Таблица 4 - Восстановление износа автомобильных шин подвижного состава

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Затраты по статье, руб где Сш – стоимость автошины, руб, принимаем по данным АТО руб; nш – число колес на подвижном составе без запасного, ед, принимаем ед; Lш^н – нормативный пробег автопокрышки до износа, км, принимаем по данным АТО 77000км.

Расчет статьи «Техническое обслуживание, текущий ремонт подвижного состава» приведен в таблице 5.

Таблица 5 - Техническое обслуживание, текущий ремонт подвижного состава

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Затраты по статье, руб где НТО, ТР – норма затрат на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава на 1000км пробега, руб, принимаем по данным АТО 20,5*70=1435руб.

Расчет статьи «Амортизационные отчисление подвижного состава» приведен в таблице 6.

Таблица 6 - Амортизационные отчисления подвижного состава

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Годовая норма амортизации автомобиля, % где Тсл– срок службы автомобиля, лет, принимаем по данным АТО 6 лет.
Затраты по статье, руб где Са– первоначальная стоимость автомобиля, руб, принимаем по данным АТО руб.

Расчет статьи «Накладные расходы» приведен в таблице 7.

Таблица 7 - Накладные расходы

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Затраты по статье, руб где % – процент накладных расходов, принимаем по данным АТО %.

Расчет общих годовых эксплуатационных затрат на автоперевозку грузов приведен в таблице 8.

Таблица 8 - Общие годовые эксплуатационные затраты на автоперевозку грузов

Наименование показателя и расчетная формула	Значение
До внедрения	После внедрения
Общие годовые затраты на автоперевозку, руб где i – номер статьи затрат; Сi – затраты по i-ной статье, руб.

Дата добавления: 2015-10-21