Остатки на счетах на начало отчётного периода

Остатки на счетах на начало отчётного периода

Синтетический учёт

Перечень	Счёт	Варианты
І-ХІІІ	ХІV-ХХV
Сумма, грн.
Основные средства (ОС)		2052140,00	2150120,00
Износ ОС		940856,00	900048,00
Сырье и материалы		250000,00	200800,00
Покупка полуфабрикатов и комплектующие изделия		180000,00	160300,00
Топливо	203/1	140000,00	150700,00
Масла и смазки	203/2	52000,00	38400,00
Запчасти		38000,00	46700,00
Касса в национальной валюте		950,00	1040,00
Текущий счет в национальной валюте		329427,00	169017,00
Расчеты с отечественными покупателями		36000,00	28000,00
Расчеты по выданным авансам		18050,00	18050,00
Расчеты с подотчетными лицами	372 Дт	142,00	140,00
372 Кт	103,00	100,00
Резерв сомнительных долгов		3500,00	4200,00
Расходы будущих периодов		190,00	320,00
Уставный капитал		2162200,00	2067820,00
Налоговый кредит		2136,00	2083,00
Расчеты с бюджетом по НДС	641/4 Дт	13200,00	12500,00
Расчеты с отечественными поставщиками		3700,00	3700,00
Расчеты по начисленным %		348,00	450,00
Расчёты с другими кредиторами		1528,00	1852,00
Сумма		6224470,00	5956340,00

Аналитический учёт

Выписка остатков по расчётам с поставщиками

Дт сальдо по счёту 371	Кт сальдо по счёту 631
№	Поставщики	Вид услуг	Сумма, грн.	№	Поставщики	Вид услуг	Сумма, грн.
	"Техника"	материалы	8000,00		нефтебаза	топливо	320,00
	"Юпитер"	полуфабрикаты	9600,00		"Динамо"	запчасти	740,00
	"Стироль"	масла, смазки	450,00		РОВД	охрана	2320,00
	Областная больница	профосмотр	-		"Прогресс"	перемотка электродвигателя	320,00
	МТТС	услуги связи	-
Итого	18050,00	Итого	3700.00

Выписка остатков по расчётам с другими кредиторами, счёт 685

Кт сальдо по счету 685

№	Вид услуг	Сумма, грн.
	АТП -Транспортные расходы по доставке	І-ХІІІ	ХIY-ХХV
580,00	630,00
	ООО "Уют" - Услуги по ремонту ОС	200,00	324,00
	РА "Стиль"Услуги по рекламе	328,00	378,00
	ВАТ "Запорожгаз" -услуги по теплу от сторонних организаций	420,00	520,00
Итого	1528,00	1852,00

Выписка остатков по расчётам с подотчётными лицами, счёт 372

Дт сальдо по счёту 372	Кт сальдо по счёту372
№	Ф.И.О.	Сумма,грн.	№	Ф.И.О.	Сумма, грн.
	І-ХІІІ	ХIY-ХХV	І-ХІІІ	ХIY-ХХV
	Иваненко И. И.	142,00	140,00		Николаенко Н. Н.	61,00	60,00
					Федоренко Ф. Ф.	42,00	40,00
Итого	142,00	140,00	Итого	103,00	100,00

Ставки налогов и платежей по состоянию на 01.01.2005года.

Удержания из заработной платы	Ставки	Начисления на заработную плату	Ставки
Сбор в Пенсионный фонд	1-2%	Сбор в Пенсионный фонд	33.2%
Сбор в ФСС по нетрудоспособности	1%	Сбор в ФСС по нетрудоспособности	1.5%
Сбор в ФСС на случай безработицы	0.5%	Сбор в ФСС на случай безработицы	1,3%
Налог сдохода физических лиц	1%	Сбор в ФСС от несчастного случая	1,03%
Профсоюзные взносы	1%	Всего	37,03%

Ведомость начисления заработной платы
Перечень подразделений и видов оплаты	Всего начислено	сч 685 1% проф. Взносы	сч 641/2 НДФЛ 15%	сч 651 ПФ 1-2%	сч 653 с/с по безраб. 0,5%	сч 652 с/с по времен. Нетрудоустр. 1%	сч 685 исп. листы	Всего удерж.	Выдача на руки
ОСНОВНОЙ ЦЕХ
Зарплата	20000,00
Премия 20%	4000,00
Всего	24000,00	240,00	3474,00	480,00	120,00	240,00	150,00	4704,00	19296,00
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЙ ЦЕХ
Зарплата	16000,00
Премия 30%	4800,00
Всего	20800,00	208,00	3010,80	416,00	104,00	208,00		3946,80	16853,20
АУП ЦЕХОВ И УЧАСТКОВ
Зарплата	6500,00	65,00	940,88	130,00	32,50	65,00		1233,38	5266,63
Итого производств персонал	51300,00	513,00	7425,68	1026,00	256,50	513,00	150,00	9884,18	41415,83
Начисления в ФСС и ПФ
33,2	17031,60
1,5	769,50
1,3	666,90
1,03	528,39
АДМИНИСТРАТИВНО УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ
Зарплата	9000,00	90,00	1302,75	180,00	45,00	90,00		1707,75	7292,25
Начисления в ФСС и ПФ
33,2	2988,00
1,5	135,00
1,3	117,00
1,03	92,70
ВСЕГО ПО ПРЕДПРИЯТИЮ
	60300,00	603,00	8728,43	1206,00	301,50	603,00	150,00	11591,93	48708,08
Материальн помощь необлаг налогом	1000,00								1000,00

Дата добавления: 2015-10-21