Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АрхитектураБиологияГеографияДругоеИностранные языки
ИнформатикаИсторияКультураЛитератураМатематика
МедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогика
ПолитикаПравоПрограммированиеПсихологияРелигия
СоциологияСпортСтроительствоФизикаФилософия
ФинансыХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника

8 вопрос международные фин организации



8 вопрос международные фин организации

Это Институты созданые на основании межгосударственных соглашений для регулирования международных экономических отношений. Международные финансовые организации создаются путем объединения финансовых ресурсов странами-участниками для решения определенных задач в области развития мировой экономики и международных экономических отношений. Целями международной финансовой организации могут быть развитие сотрудничества, обеспечение целостности, стабилизация сложных ситуаций, сглаживание противоречий всемирного хозяйства.

Поле деятельности международных валютных и кредитно-финансовых организаций: анализ ситуации, тенденций и факторов развития мировой экономики; операции на мировом валютном и фондовом рынке с целью регулирования мировой экономики, поддержания стимулирования международной торговли; инвестиционная деятельность (кредитование в области международных и внутренних национальных проектов);кредитование государственных проектов; финансирование программ международной помощи; финансирование научных исследований; благотворительная деятельность. В качестве примеров международных финансовых организаций можно назвать Международный банк реконструкции и развития, Международная ассоциация развития, Европейский инвестиционный банк, Международный Валютный Фонд (противодействие валютным ограничениям, создание многонациональной системы платежей по валютным операциям), Мировой Банк, Европейский Банк Реконструкции и Развития, Международная Финансовая Корпорация.

 

Вопрос 16 Международные финансово-кредитные организации, характеристика их видов

Международные финансовые организации представляют собой совокупность финансовых активов, обязательств, инструментов и механизмов деятельности финансовых организаций, созданных на межгосударственном уровне. Конституирующим признаком для отнесения какой-либо организации к международной публичной финансовой организации является именно характер ее образования - на основе межгосударственных соглашений. Нельзя считать таковым масштаб и характер операций, проводимых финансовой организацией. Так транснациональные банки (ТИБ) ведут свою деятельность на международных рынках, в различных странах, однако они не могут быть отнесены к типу международных финансовых организаций, поскольку являются в своей основе крупными международными коммерческими банками. Крупнейшими специализированными международными кредитно-финансовыми институтами являются следующие:



1. Международный валютный фонд ( МВФ). Создан на основе Бреттон-Вудских (США) соглашений в 1944 г., начал функционировать с 1947 г., является международной валютно-финансовой организацией. Значится в виде специализированного органа Организации Объединенных Наций. Персонал МВФ насчитывает 2000 чел., основной персонал находится в штаб-квартире МВФ в Вашингтоне. В МВФ вступили 178 стран, включая и Россию. 2. Международный банк реконструкции и развития (МБРР). Создан в 1945 г. на основе Бреттон-Вудских (США) соглашений ряда стран. Создавался как специализированное учреждение ООН. Операции начал в 1946 г. Сейчас это межправительственная финансовая организация, которую ныне называют Всемирным банком. 3. Европейский банк реконструкции и развития (Евробанк). Учрежден в 1990 г. Банк имеет целью оказание содействия странам Центральной и Восточной Европы в переходе к открытой экономике, ориентированной на рынок, а также в развитии частной предпринимательской инициативы. 4. Европейский инвестиционный банк (ЕИБ). Создан в 1958 г. по римскому договору рядом государств Европы. 5. Международная финансовая корпорация (МФК). Образована по инициативе США в 1956 г. Является филиалом МБРР (Всемирного банка)6. Европейский фонд валютного сотрудничества (ЕФВС). Создан в 1973 г. в рамках Европейской валютной системы. 7. Банк международных расчетов (БМР) — межгосударственный валютно-кредитный банк. БМР организован в 1930 г. центральными банками Англии, Германии, Франции, Италии, Бельгии и группой американских банков во главе с Банкирским домом Моргана. Соглашение о создании банка подписано в Базеле (Швейцария). Рассмотренные выше кредитно-финансовые организации являются наиболее крупными и влиятельными международными институтами, созданными на основе международных соглашений. Кроме указанных выше организаций в мире имеется еще множество региональных кредитно-финансовых организаций

29. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.

Ликвидность банка -его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед клиентами, за счет управления своими активами и пассивами. Ликвидность банка – одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обуславливающая его надежность. Ликвидность банка тесно связана с ликвидностью баланса. В целях поддержания ликвидности баланса банк обязан постоянно поддерживать необходимый и достаточный уровень средств на корреспондентских счетах, наличных средств в кассе, быстрореализуемых активов, т.е. управлять ликвидностью. Основными элементами по управлению ликвидностью являются: анализ состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности; составление краткосрочного прогноза ликвидности; проведение анализа ликвидности и использование негативного для банка развития событий (состояние рынка, положение заемщиков и кредиторов);определение потребности банка в ликвидных средствах; определение избытка/дефицита ликвидности и предельно допустимых его значений; оценка влияния на состояние ликвидности операций в иностранной валюте; определение предельных значений коэффициентов ликвидности по каждой валюте и по всем валютам в целом.

Оценка ликвидности банка является одной из наиболее сложных задач, позволяющих получить ответ на самый важный вопрос: способен ли банк отвечать по своим обязательствам. На способность банка отвечать по обязательствам влияют характеристики состояния и изменения ресурсной базы, возвратность активов, финансовый результат деятельности, размер собственных средств (капитала) банка, а также качество управления банком, менеджмент, которые в определенные моменты могут сыграть и играют решающую роль.

Для контроля за состоянием ликвидности банка установлены три норматива ликвидности (мгновенной, текущей и долгосрочной). Они определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов, а также других факторов.

Наряду с термином ликвидность, в литературе и практике используется термин «платежеспособность банка». Подход к раскрытию второго понятия в разных странах неодинаков. В материалах мирового банка платежеспособность связана с положительной величиной собственного капитала. В России платежеспособность определяется с точки зрения выполнения им на конкретную дату своих обязательств (перед бюджетом по налогам, перед персоналом и т.д .). Платежеспособность выражает способность банка не только балансировать по периодам денежные потоки, но и обеспечивать их устойчивость(прибыльность, допустимую рисковость активов, достаточность собственного капитала и адекватных резервов), иными словами общим критерием ликвидности является сбалансированность обязательств и ликвидных активов по срокам, платежеспособности- сбалансированность обязательств и реальных источников их погашения, т.е.наличие чистых активов. Указанное соотношение между этими понятиями на практике приводит к тому, что банк может испытывать проблемы с ликвидностью. Устраняемые посредством дополнительного привлечения депозитов, межбанковских заимствований, но оставаться платежеспособным. Неплатежеспособный банк всегда утрачивает ликвидность.

Для выполнения обязательств банк использует следующие ликвидные активы:

- денежную наличность, выраженную в остатках в кассе и на корреспондентских счетах (в ЦБ и др.ком.банка);

- активы, которые можно быстро превратить в наличность;

- межбанковские кредиты

- другие привлеченные средства, например выпуск депозитных сертификатов и банковских векселей.

Использование указанных видов активов не должно сопровождаться потерями для банка.

Вопрос 13. Банковская система Российской Федерации это совокупность взаимосвязанных элементов, которая включает Центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру и банковское законодательство. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности» определяет понятие банковской системы следующим образом: банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.К первому уровню относится Центральный банк РФ, род функций и полномочий которого отличают его от других банков. Прежде всего это установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций, выпуск наличных денег (эмиссия), организация платежного оборота, лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями, регулирование банков и иных кредитных организаций посредством учетной, резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов. Благодаря своему функциональному предназначению Центральный банк РФ занимает особое место в банковской системе. Второй уровень банковской системы включает в себя кредитные организации. К ним относятся: банк и небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиалы иностранных банков. Основное предназначение кредитных организаций — это проведение банковских операций по кредитному, расчетно-кассовому и депозитному обслуживанию клиентов и субъектов экономических отношений. В иды банков ЦБ и коммерческие В число коммерческих банков входят: частные коммерческие банки (ЧКБ), сберегательные банки (СБ), кооперативные банки (КБ)

 

27. Операции коммерческих банков с ценными бумагами.

Коммерческие банки – активные участники рынка ценных бумаг. В настоящее время в нашей стране кредитные организации на РЦБ могут выступать в качестве: эмитентов собственных эмиссионных и неэмисссионных бумаг, инвесторов, приобретая ценные бумаги за свой счет, посредников, выполняя операции по размещению, депозитарному учету и управлению ценными бумагами.

Коммерческие банки выступая в качестве эмитента выпускают следующие ценные бумаги:

1. Эмиссионные –акции, облигации, опционы (акции для формирования собст. капитала)

2.неэмисссионные –сертификаты, векселя

Выпуская собственные акции, коммерческие банки выступают в качестве акционерных обществ. При выпуске облигаций, сертификатов, векселей коммерческие банки выполняют одно из своих основных предназначений- аккумулирование денежных и создание платежных средств.

В качестве посредников (финансовый брокер, доверенное лицо, депозитарий, инвестиционный консультант) в операциях с ЦБ коммерчески банки по поручению клиента осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение доходов (дивидендов, %), имея комиссионное вознаграждение. В последнее время широкое распространение получили доверительное управление ЦБ. КБ могут выступать в качестве депозитария, т.е. вести учет акций и других ценных бумаг, реестр акционеров. В последнее время КБ активные участники рынка Государственных ЦБ.

Для работы на РЦБ у КБ должны быть следующие лицензии:

-профессионального участника РЦБ на осуществление дилерской деятельности;

-…депозитарной деятельности;

-…деятельности по управлению ЦБ;

-...на осуществление брокерской деятельности;

КБ, выступая в роли инвестиционных компаний, могут выдавать в пользу третьих лиц гарантии по размещению ЦБ. Это своего рода страхование риска инвестиционных компаний. Банки получают при полном размещение комиссию и вознаграждение за риск.

Операции РЕПО –финансовая операция, состоящая из двух частей. Одна из сторон продает ценные бумаги другой стороне, и В ТО же время берет на себя обязательство выкупить указанные ценные бумаги в определенную дату или по требованию другой стороны. Операция РЕПО- кредит, обеспеченный ЦБ, или кредитование под залог ЦБ.Сделки РЕПО часто совершаются с целью кредитования участников рынка деньгами либо ценными бумагами. В этом случае доход кредитующей стороны сделки реализуется через разницу цен первой и второй части. Механизм операций РЕПО подразумевает, что на срок предоставления средств выступающие в качестве обеспечения ценные бумаги переходят в собственность к кредитору, что упрощает разрешение ситуаций при неисполнении обязательств заемщиком и снижает кредитный риск.

 

30. Доходы и расходы коммерческого банка. Банковская маржа.

Источниками доходов коммерческого банка являются различные виды бизнеса. К элементам банковского бизнеса можно отнести: ссудный бизнес, дисконт-бизнес, охранный бизнес, гарантийную деятельность банка, бизнес с ценными бумагами, бизнес, основанный на приеме вкладов и осуществлении операций по поручению вкладчиков, на корреспондентских отношениях с другими банками, на оказании нетра­диционных банковских услуг. Ссудный бизнес включает два составных элемента – предоставление ссуд клиентам (юридическим и физическим лицам) и передача во временное пользование свободных ресурсов другим коммерческим банкам за процентное вознаграждение. Доход от ссудного бизнеса выступает в форме процента. Дисконт-бизнес основан на операциях по покупке банком неоплаченных векселей, чеков и требований с определенной скидкой – дисконтом. Разновидностью дисконт-бизнеса являются факторинговые операции банка. Охранный бизнес основан на трастовых (доверительных) и агентских услугах, которым соответствуют и банковские операции. Этот бизнес дает банку доход в форме комиссии за управление имуществом клиента (недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете) или за выполнение отдельных конкретных операций по поручению, связанных с этим имуществом. Бизнес с ценными бумагами складывается из таких составных элементов, как выпуск самим банком ценных бумаг и реализация их на рынке, размещение ценных бумаг по поручению, вложения в ценные бумаги других элементов с целью получения постоянного дохода или для перепродажи, оказание услуг по приватизации.

Гарантийная деятельность банка дает доход в прямой денежной форме или связана с опосредованной выгодой. За выдачу в разных формах гарантий и поручительств своим клиентам для осуществления ими расчетов и получения кредита банк может получать комиссионное вознаграждение в денежной форме. Возможна и бесплатная гарантийная деятельность, когда клиент выгоден для банка с точки зрения поддержания имиджа, получения выгодных услуг и т.д.

Бизнес, связанный с привлечением вкладов и осуществлением операций по поручению вкладчиков, дает возможность получать доход в следующих формах:

• комиссионное вознаграждение за:

а) открытие счета;

б) ведение счета;

фиксированная комиссия за период (в денежных единицах);

комиссия с оборота (% от оборота);

в) предоставление выписок об операциях по счету;

г) закрытие счета;

д) осуществление операций по выдаче наличных денег или расчетного характера.

Доход от нетрадиционных услуг банка складывается из дохода от лизинговых, информационных, консультационных услуг, услуг по обучению клиентов и др. Доход от лизинговых операций включает лизинговые платежи, процентные платежи и комиссию за услуги.

Доходы неординарного (непредвиденного) характера, связанные с разовыми сделками по реализации имущества банка. Доход образуется в случае превышения рыночной цены над балансовой оценкой. В противном случае операции связаны с расходом, который образует прямой убыток банка.

Расходы коммерческого банка можно классифицировать по характеру, форме, способу учета, периоду, к которому они относятся, по влиянию на налогооблагаемую базу, способу ограничения.

По характеру расходы банка делятся на шесть групп: операционные, расходы по обеспечению хозяйственной деятельности банка, по оплате труда персонала банка, по уплате налогов, отчисления в специальные резервы и пр. операционные расходы – это затраты, прямо связанные с банковскими операциями. Расходы по обеспечению хозяйственной деятельности банка включают амортизацию основных средств и нематериальных активов, расходы по аренде, ремонту оборудования, канцелярские, по содержанию автотранспорта, приобретению спецодежды, эксплуатационные расходы по содержанию зданий и т.д. Расходы по оплате труда персонала банка складываются из зарплаты, премий, начислений на зарплату. Расходы по уплате налогов связаны с налогами на имущество, земельным, с владельца автотранспортных средств, на пользователя автодорог и другими налогами, относящимися на себестоимость банковских операций (т.е. налоги, отражаемые на расходных счетах банка).Особой группой расходов являются затраты по формированию резервов на покрытие возможных потерь по ссудам, под обесценение ценных бумаг и на покрытие возможных убытков по прочим активным операциям, по дебиторской задолженности. Прочие расходы банка разнообразны по своему составу. Это расходы на рекламу, командировочные и представительские, на подготовку кадров, по компенсации затрат сотрудникам банка в связи с использованием их личного транспорта для служебных целей, маркетинговые расходы, расходы по аудиторским проверкам, судебные, по публикации отчетности и т.д.

 

Вопрос 15 Мировая валютная система:понятие,элементы, эволюция. Современная МВС

ВС – это форма организации валютных отношений, закреплённая национальным законодательством (национальная система) или межгосударственным соглашением (мировая и региональная системы). ВО – разновидность денежных отношений, возникающих при функционировании денег в международном обороте. Деньги, обслуживающие международные отношения, называются валютой. МВС – форма организации м/н валютных отношений, сложившихся на основе развития мирового рынка и закреплённых м/н соглашениями. Основные элементы: определение основных м/н платёжных средств, режим валютных паритетов и курсов, условие конвертируемости, статус, режим мировых валютных рынков и рынка золота. Развитие м/н валютной системы зависит от системы м/н торговли и производства, расстановки сил между странами, степени сотрудничества и противоречий. После 1-ой мировой войны произошло разделение м/н валютных систем: Парижская валютная система базировалась на следующих структурных принципах.1. Ее основой являлся золотомонетный стандарт.2. Каждая валюта имела золотое содержание (Великобрита­ния — с 1816г., США — 1837 г., Германия — 1875 г., Франция — 1878 г., Россия — с 1895—1897 гг.). В соответствии с золотым содержанием валют устанавливались их золотые паритеты. Валю­ты свободно конвертировались в золото. Золото использовалось как общепризнанные мировые деньги. 3. Сложился режим свободно плавающих курсов валют с уче­том рыночного спроса и предложения, но в пределах золотых точек. Если рыночный курс валюты падал ниже паритета, основан­ного на их золотом содержании, то должники предпочитали рас­плачиваться по международным обязательствам золотом, а не иностранными валютами. Генуэзская валютная система функционировала на следующих принципах.1. Ее основой являлись золото и девизы — иностранные валю­ты.2. Сохранены золотые паритеты. Конверсия валют в золото стала осуществляться не только непосредственно (США, Франция, Великобритания), но и косвенно, через иностранные валюты (Германия и еще около 30 стран). 3. Восстановлен режим свободно колеблющихся валютных курсов. 4. Валютное регулирование осуществлялось в форме активной валютной политики, международных конференций, совещаний. Принципы Бреттонвудской валютной системы. 1. Введен золото-девизный стандарт, основанный на золоте и двух резервных валютах — долларе США и фунте стерлингов. 2. Бреттонвудское соглашение предусматривало четыре формы использования золота как основы мировой валютной си­стемы: а) сохранены золотые паритеты валют и введена их фик­сация в МВФ; б) золото продолжало использоваться как между­народное платежное и резервное средство; в) опираясь на свой возросший валютно-экономический потенциал и золотой запас, США приравняли доллар к золоту, чтобы закрепить за ним ста­тус главной резервной валюты; г) с этой целью казначейство США продолжало разменивать доллар на золото иностранным центральным банкам и правительственным учреждениям по офи­циальной цене, установленной в 1934 г., исходя из золотого со­держания своей валюты (35 долл. за 1 тройскую унцию, равную 31,1035 г).3. Курсовое соотношение валют и их конвертируемость стали осуществляться на основе паритетов, выраженных в долларах. Девальвация свыше 10% допускалась лишь с разрешения Фонда. 4. Впервые в истории созданы международные валютно-кредитные организации МВФ и МБРР. МВФ предоставляет кредиты в иностранной валюте для покрытия дефицита платежных балансов в целях поддержки нестабильных валют, осуществляет конт­роль за соблюдением странами-членами принципов мировой ва­лютной системы, обеспечивает валютное сотрудничество стран. Ямайская валютная система (1976 г., золото выведено из м/н расчётов и заменено нац.кредитными деньгами Зап. стран с сохранением резервной валюты - $, и введение специальных прав по заимствованию для м/н расчётов).

3) Кроме нац. и мировой валютных систем создана региональная (Европейская) валютная система (1979 г., в потивовес $). Создана своя валюта ЭКЮ, которая обеспечивалась 11-ю валютами. В настоящее время вместо ЭКЮ – евро.

 

 


Дата добавления: 2015-10-21; просмотров: 29 | Нарушение авторских прав




<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Дискриминация лиц преклонного возраста | Дом 4х5м с жилой мансардой (ломаная кровля)

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.013 сек.)