1. Расчет стоимости основных производственных фондов

1. Расчет стоимости основных производственных фондов

Заданная производственная мощность установки №17 – 850 000 тонн в год по сырью. В соответствие с этим определяется необходимое количество основных производственных фондов.

Специальная часть предусмотрена заменой 2-х кожухотрубчатых теплообменников на 1 пластинчатый. Данное мероприятие позволит снизить потребление пара в производстве регенерированного моноэтаноламина на 10%.

В таблице 1 представлены затраты на новое оборудование.

Таблица 1 - Затраты на новое оборудование

Расход	Пластинчатый
Демонтаж старого оборудования, тыс.руб.
Монтаж нового оборудования, тыс.руб.
Стоимость 1 аппарата, тыс.руб.
Монтаж коммуникаций и металлоконструкций
ИТОГО,тыс.руб.

Расчет стоимости основных производственных фондов установки № 17 и суммы начисленной амортизации представлены в таблице 2.

Пример расчета:

Здания (балансовая стоимость 58453,00 тыс. руб.).

Норма амортизации 1,2%.

Амортизационные отчисления:

А = 58453,00 тыс. руб. ∙ 1,2% = 701,44 тыс. руб.

Рабочие машины и оборудование (балансовая стоимость 330535,70 тыс. руб.). Норма амортизации 9%. Амортизационные отчисления:

А = 330535,70 тыс. руб. ∙ 9% = 29748,21 тыс. руб.

Изменение стоимости ОПФ и амортизационных отчислений в связи с проектными мероприятиями отражены в таблице 2.

Таблица 2 - Стоимость и амортизация основных производственных фондов установки

Наименование групп и фондов	Сумма, тыс. руб.	Норма аморти-зации, %	Амортизац. отчисления, тыс. руб.
1. Здания		1,2	701,44
2. Сооружения	344559,8	1,2	4134,72
3. Передаточные устройства	15826,4		1424,38
4. Силовые машины и оборудование	1526,14		137,35
5. Рабочие машины и оборудование	330535,7		29748,21
6. Пластинчатый теплообменник			104,9
7. * Рабочие машины и оборудование с учетом модернизации	331584,7		29842,62
8. КИПиА	31695,5		2852,60
9. Прочие основные фонды			267,42
ВСЕГО	785568,54	-	39266,12
*ВСЕГО (с учетом реконструкции)	786617,54	-	39371,02

2. Расчет потребности в оборотных средствах

Таблица 3 - Годовой расход материальных ресурсов (мощность 850 0000 тонн в год по регенерации сырья)

Наименование сырья, вспомогательных материалов, топлива	Раз-мер- Ность	Норма расхода на единицу продукции	Потреб-ность на годовой объем, тонн	Цена за единицу, руб.	Сумма, тыс. руб.
1. Сырье и основные материалы
- МЭА	Т	0,00108			40750,02
Итого:	-	-	-	-	40750,02
2. Вспомогательные материалы
- Ингибитор коррозии «TRAVKOR-4020»	Кг	0,02060		106156,5	1858800,3
- Пенорегулятор	кг	0,00025	212,5		31768,75
- Уголь активированный	кг	0,00194		42858,2	70673,17
Итого:	-	-	-	-	1961242,2
3. Энергозатраты:
- Пар низкого давления	Гкал.	0,077441	65824,85		146855,24
- Оборотная вода	м^3	0,372187	316358,95	4,025	1273,34
- Азот	м^3	0,268615	228322,75	2127,5	485756,65
- Электроэнергия	кВт/ч	4,826652	4102654,2	4,071	16701,9
- Газ со стороны	Гкал	0,001400		4592,41	5464,96
Итого:	-	-	-	-	656052,09
ВСЕГО:	-	-	-	-	2658044,3

Таблица 4 - Годовой расход материальных ресурсов после реконструкции (мощность 850 0000 тонн в год по регенерации сырья)

Наименование сырья, вспомогательных материалов, топлива	Раз-мер- ность	Норма расхода на единицу продукции	Потреб-ность на годовой объем, тонн	Цена за единицу, руб.	Сумма, тыс. руб.
1. Сырье и основные материалы
- МЭА	т	0,00108			40750,02
Итого:	-	-	-	-	40750,02
2. Вспомогательные материалы
- Ингибитор коррозии «TRAVKOR-4020»	кг	0,02060		106156,5	1858800,3
- Пенорегулятор	кг	0,00025	212,5		31768,75
- Уголь активированный	кг	0,00194		42858,2	70673,17
Итого:	-	-	-	-	1961242,2
3. Энергозатраты:
- Пар низкого давления	Гкал.	0,0696969	59242,36		132169,7
- Оборотная вода	м^3	0,372187	316358,95	4,025	1273,34
- Азот	м^3	0,268615	228322,75	2127,5	485756,65
- Электроэнергия	кВт/ч	4,826652	4102654,2	4,071	16701,9
- Газ со стороны	Гкал	0,001400		4592,41	5464,96
Итого:	-	-	-	-	641366,55
ВСЕГО:	-	-	-	-	2643358,7

В результате более эффективного теплообмена, сырьё установки подогревается до большей температуры, вследствие чего, теплосодержание потока на входе в колонну возрастает. Это приводит к снижению теплосодержания потока паровой фазы от рибойлера в колонну.Результаты расчета нормируемых оборотных средств сводятся в таблицу 5

Норматив оборотных средств определяется по формуле:

Н = Н_ЗАП ∙ (П ∙ Ц/360).

где Н_ЗАП - норма запаса в днях,

П - расход сырья, материалов, топлива,

Ц - цена единицы сырья.

Норматив по сырью, материалам:

Н_С = 7 ∙ (40750,02/360) = 792,36 тыс. руб.

Норматив по вспомогательным материалам:

Н_ВСП = 10 ∙ (1961242,2/360)= 54478,95 тыс. руб.

Норматив по топливу:

Н_Т = 40 ∙ (656052,09/360)= 72894,67 тыс. руб.

Норматив по МБП (0,5% от балансовой стоимости оборудования):

Н_МБП = 0,005 ∙ 330535,7= 1652,68 тыс. руб.

Норматив по запчастям для ремонта (2% от балансовой стоимости основного оборудования):

Н_ЗАП = 0,02 ∙ 330535,70 = 6610,71 тыс. руб.

Таблица 5 - Расчет оборотных средств

Элементы оборотных средств	Норматив (по проекту), тыс. руб.	Норматив (по аналогу), тыс. руб.
Сырье	792,36	792,36
Вспомогательные материалы	54478,95	54478,95
Топливо и энергия	72894,67	71262,95
Малоценные материалы	1652,68	1657,92
Запчасти для ремонта	6610,71	6631,69
Итого нормируемых средств	136429,37	134823,87
Ненормируемые оборотные средства (9%)	12278,64	12134,14
Всего:	148708,01	146958,01

3. Расчет в потребности в трудовых ресурсах

Персонал (трудовые ресурсы) предприятия – основной состав квалифицированных работников предприятия. Все работники предприятия в зависимости от степени участия их в производ­ственной деятельности делятся на промышленно-производственный и непромыш­ленный персонал.

К промышленно-производственному персоналу относятся работники, зани­мающиеся непосредственно производством продукции или услуг. Непроизводствен­ный персонал - работники обслуживающие непромышленные хозяйства и организа­ции предприятия. К ним относятся работники жилищно-коммунального хозяйства, детских и медицинских учреждений, культурно-просветительных и т.п.

Промышленно-производственный персонал в зависимости от выполняемых в производстве функций делится на рабочих (основных и вспомогательных), инже­нерно-технических работников (ИТР), служащих, младший обслуживающий персо­нал (МОП), учеников, работников охраны.

К основным рабочим относят работников, непосредственно создающих товарную (валовую) продукцию предприятий и занятых осуществлением технологических процессов. К вспомогательным относятся рабочие, занятые обслуживанием оборудования и рабочих мест в производственных цехах, а также все рабочие вспомогательных цехов и хозяйств. Руководители- работники, занимающие должности руководителей предприятий (директора, мастера, главные специалисты и др.)

Специалисты – работники, имеющие высшее или среднее специальное образование, а также работники, не имеющие специального образования, но занимающие определенную должность.

Служащие – работники, осуществляющие подготовку и оформление (агенты, кассиры, делопроизводители, секретари, статистики и др.)

Младший обслуживающий персонал – лица, имеющие должность по уходу за служебными помещениями (дворники, уборщицы и др.), а также по обслуживанию рабочих и служащих (курьеры рассыльные и др.)

Численность персонала установки №17, определяемые в соответствии с существующим штатным расписанием, приведена в таблице 6.

Таблица 6 - Расчет численности персонала установки №17

Наименование категории, профессии	Разряд	Среднесписочная численность, человек
Основные рабочие
Оператор блока регенерации
Оператор
Машинист технологических насосов
Итого:	-
Руководители
Начальник установки	-
Итого:	-
Специалисты
Механик установки	-
Итого:	-
Служащие
Уборщица	-
Итого:	-
Всего:	-

4 Расчет затрат на производство продукции

4.1 Расчет амортизационных отчислений

Амортизация - это постепенный процесс планомерного возмещения износа основных производственных фондов путем перенесения утраченной ими стоимости на изготовленную продукцию.

Полученная величина амортизации основных производственных фондов используется при составлении свода затрат на производство и при расчете статей калькуляции себестоимости продукции.

Годовые суммы амортизационных отчислений по основным производственным фондам сводятся в таблицу 7.

Таблица 7 - Расчет амортизации основных производственных фондов

Наименование групп и фондов	Сумма, тыс. руб.	Амортизац. отчисления, тыс. руб.
1. Здания	58453,00	701,44
2. Сооружения	344559,80	4134,72
3. Передаточные устройства	15826,40	1424,38
4. Энергетические машины и оборудование	1526,14	137,35
5. Рабочие машины и оборудование	330535,70	29748,21
5.1.Рабочие машины и оборудование с учётом реконструкции	331584,7	29842,62
6. КИПиА	31695,50	2852,60
7. Прочие основные фонды	2972,00	267,48
Итого, в том числе:	785568,54	39266,36
Амортизация основных производственных фондов цехового назначения (1+2+7)	-	5103,64
Амортизация основных производственных фондов (эксплуатация оборудования 3+4+5+6)	-	34162,54
Итого (с учетом модернизации), в том числе:	786617,54	39371,02
Амортизация основных производственных фондов цехового назначения (1+2+7)	-	5103,64
*Амортизация ОПФ с учетом модернизации (эксплуатация оборудования 3+4+5+6)	-	34267,38

4.2Расчет годового фонда оплаты труда

На предприятии действует повременно-премиальная система оплаты труда. Размер оплаты труда конкретного работника поставлен в зависимость от следующих факторов (на основании Коллективного договора между работниками и работодателями ООО «ЛУКОЙЛ-ВНП):

- установленного разряда оплаты труда;

- уровня профессиональной компетентности;

- эффективности работы и достигнутых результатов

Заработная плата работника состоит из фиксированной и переменной частей. Фиксированная часть заработной платы включает:

- должностной оклад или часовую тарифную ставку, оклад рабочих без учета компенсационных, стимулирующих и социальных выплат;

- дополнительные выплаты.

Переменная часть заработной платы включает:

- ежемесячные (квартальные) премиальные выплаты;

- единовременные премиальные выплаты;

- годовые премиальные выплаты.

Часовые тарифные ставки применяются при оплате труда рабочих, занятых в непрерывном производстве, при многосменном режиме работы, когда не может соблюдаться нормальная продолжительность рабочего времени в пределах месяца. Оклады применяются при оплате труда рабочих, занятых на работах, когда может соблюдаться нормальная продолжительность рабочего времени в пределах месяца. Разряд оплаты труда соответствует квалификационному разряду работ в соответствие с ЕТКС и действующими локальными нормативными актами ОАО «ЛУКОЙЛ». Оплата труда руководителей, специалистов и служащих (РСС) производится на основании схемы должностных окладов РСС ООО «ЛУКОЙЛ-ВНП».

Дополнительные выплаты:

- оплата труда рабочих в выходные и праздничные дни производится согласно ст.153 ТК РФ в двойном размере;

- доплата за работу на тяжелых работах, работах с вредными и опасными и иными особыми условиями труда устанавливается в процентном отношении к тарифной ставке в размере до 24% тарифной ставки (оклада, должностного оклада);

- доплата за работу в ночное время (с 22-00 час до 06-00 час) производится в размере 40% часовой ставки (оклада) за каждый час работы в ночное время.

Применяются доплаты стимулирующего характера:

- доплата за совмещение профессий, должностей, за расширение зон обслуживания, за увеличение объема работ без освобождения от основной работы (в размере 30% ставки/оклада);

- доплата за исполнение обязанностей временно отсутствующего работника с освобождением от своей основной работы (в размере 100% ставки/оклада временно отсутствующего работника);

- доплата за руководство бригадой (до 20% ставки/оклада);

- доплата за выполнение обязанностей «старшего» в размере до 20% ставки/оклада;

- надбавка за профессиональное мастерство (до 15% ставки/оклада);

- надбавка за высокую квалификацию (до 15% должностного оклада);

- надбавка за наставничество (практическое обучение) – до 10% ставки/оклада;

- надбавка за руководство производственной практикой студентов – до 15% ставки/оклада;

- другие доплаты и надбавки.

Ежемесячное премирование осуществляется для всех категорий работников. Суммарный размер премии составляет 40%. Ежемесячные премиальные выплаты начисляются на следующие виды оплат текущего месяца с учетом фактически отработанного времени:

- часовую тарифную ставку (оклад, должностной оклад) за отработанное время;

- на все виды вышеперечисленных доплат и надбавок, кроме: доплаты за работу в выходные и праздничные дни; надбавки за наставничество и руководство практикой.

Расчет годового фонда оплаты труда работников установки №17 приведен в таблице 8.

Таблица 8 - Расчет годового фонда заработной платы (фиксированная часть заработка)

Наименование категории профессии	Раз-ряд	Кол-во, чел.	ТЭФ, час	ТСЧАС, руб. (оклад)	Месячная зарплата одного работаю-щего, руб.	Годовой ФЗП, тыс. руб.
Основные рабочие Оператор Оператор Машинист						1761,984 1378,944 1291,392
Итого:	-		-	-		3140,928
2. Руководители Начальник установки	-					480,000
Итого:	-		-	-		480,000
3. Специалисты Механик установки	-		-			360,000
Итого:	-		-	-		360,000
МОП Уборщик	-		-			168,000
Итого:	-		-	-		168,000
Всего:	-		-	-		4148,928

Пример расчета.

Расчет тарифной заработной платы оператора 6-го разряда (фиксированная часть заработка). Месячная зарплата без доплат рассчитывается следующим образом:

ЗП_м = ТС_час ∙ Т_эф;

ЗП_м = 161 руб.∙ 152 час. = 24472 рублей.

Годовой фонд заработной платы всех операторов 6 разряда составляет:

ФЗП_год = ЗП_м ∙ 12 месяцев ∙ Ч;

где Ч - численность работников данной специальности.

ФЗП_г = 24472 руб. ∙ 12 · 6 чел. = 1761984 тыс. руб.

Расчет доплат, надбавок и премий приведен в таблице 9.

Таблица 9 - Расчет доплат, надбавок и премий

Наименование категории профессии	Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.	Доплата за работу в ночное время, тыс. руб.	Доплата за работу во вредных условиях, тыс. руб.	Премия, тыс. руб.	Итого тыс. руб.
1.Основные рабочие Оператор Оператор Машинист	56,028 43,848 41,064	241,11 188,69 176,71	211,43 165,47 154,96	885,8 693,24 649,22	1394,36 1091,24 1021,95
Итого:	140,940	606,51	531,86	2228,26	3507,55
2. Руководители Нач. установки	-	-	57,6	215,04	272,08
Итого:	-	-	57,6	215,04	272,08
3. Специалисты Механик установки	-	-	43,2	161,28	204,48
Итого:	-	-	43,2	161,28	204,48
4. МОП Уборщик	-	-	20,16	75,26	95,42
Итого:	-	-	20,16	75,26	95,42
Всего:	140,940	606,51	652,82	2679,84	4079,53

Работа в праздничные дни оплачивается в двойном размере. Оплата праздничных часов определяется следующим образом.

Для оператора 6 разряда:

Праздничных часов, отработанных каждым рабочим, в среднем за год 58 час., тогда доплата за праздничные часы составит:

161 руб. ∙ 58 час.=9338 рублей.

Для всех операторов 6 разряда:

9338 руб. ∙ 6 человек = 56028 руб.

Доплата за работу в ночное время определяется следующим образом.

Для оператора 6 разряда:

Ночных часов, отработанных каждым рабочим, в среднем за месяц 52 час., тогда доплата (40%) за работу в ночное время составит:

161 руб. ∙ 52 час. ∙ 12 ∙ 0,4 = 40185,6 рублей.

Для всех операторов 6 разряда:

40185,6 руб. ∙ 6 человек = 241113,6 руб.

Доплата за работу во вредных условиях производства (доплата в данном производстве 12% ставок/окладов) определяется следующим образом.

Для оператора 6 разряда: 161 руб. ∙ 152 час. ∙ 0,12 ∙ 12 = 35239,68 рублей.

Для всех операторов 6 разряда: 35239,68 руб. ∙ 6 человек = 211438,08 руб.

Премии начисляются на все виды заработка, рассчитанного выше, кроме доплаты за работу в праздничные дни (суммарный размер 40%).

Для операторов 6 разряда расчет премии осуществляется следующим образом: П = (1761,984+ 241,11+ 211,43) ∙ 0,4 = 885,8 тыс. руб.

Общий фонд заработной платы с отчислениями на социальные нужды представлен в таблице 10.

Таблица 10 - Общий фонд заработной платы

Наименование категории профессии	Годовой ФЗП работающих, тыс. руб.	Доплаты и премия, тыс. руб.	ИТОГО	Отчисления на соц. нужды, 30%, тыс. руб.
1. Основные рабочие	3140,928	2228,26	5369,188	1610,75
2. Руководители	480,000	215,04	695,04	208,51
3. Специалисты	360,000	161,28	521,28	156,38
4. МОП	168,000	75,26	243,26	72,978
ИТОГО (2+3+4):	1008,000	451,58	1459,58	437,868
ВСЕГО (1+2+3+4):	4148,928	2679,84	6828,768	2048,618

4.1 Смета общепроизводственных расходов

В цеховые, или производственные, накладные расходы на управление входят: заработная плата аппарата управления цехов с отчислениями на социальные нужды; затраты на амортизацию зданий, сооружений, инвентаря, содержание и ремонт зданий, сооружений, обеспечение нормальных условий труда и технику безопасности, на спецодежду и спецобувь; износ малоценного и быстроизнашивающегося инструмента и другие аналогичные затраты, связанные с управлением производственными подразделениями.

Все эти группы накладных расходов планируются и учитываются по местам их возникновения, т.е. по производственным подразделениям, а не по видам продукции, как это происходит с основными прямыми расходами.

Планирование этих расходов осуществляется путем разработки на соответствующие цели годовых, квартальных смет с распределением на каждый месяц по каждой производственной единице, цеху в отдельности. Контроль за этими затратами осуществляется в соответствии со сметными размерами издержек.

Смета составляется с учетом результатов расчетов, проведенных ранее. Все данные сводятся в таблицу 11.

Таблица 11 - Смета общепроизводственных расходов по установке №17

Статья расхода	Сумма в год, тыс. руб.
1. Содержание руководителей, специалистов и служащих	1459,58
2. Социальные отчисления	437,868
3. Амортизация ОПФ цехового назначения	5103,64
4. Ремонтный фонд	8915,16
5. Расходы по охране труда	174,45
6. Страхование от несчастных случаев на производстве	64,86
7. Добровольное медицинское страхование	467,1
8. Пенсионный фонд «ЛУКОЙЛ-Гарант»	1199,43
9. Аренда земли
10. КИП	7095,24
11. Пар со стороны	4932,75
12. Цех №20	545,25
13. Электроэнергия со стороны	2008,05
14. Цех №19	305,1
15. Теплофикационная вода	1349,85
16. Услуги по техобслуживанию	193,62
17. Транспорт со стороны	170,97
18. Затраты цеха №4	197,13
19. Страхование имущества	26998,08
20. Ус	3261,06
21. Земельный налог	602,01
22. Вспомогательные материалы	1006,11
ИТОГО:	67045,508

5. Расчет себестоимости продукции

Себестоимость продукции представляет выраженные в денежной форме текущие затраты предприятий на производство и реализацию продукции (работ, услуг).

В себестоимость продукции включаются стоимость потребляемых в процессе производства средств и предметов труда (амортизация, стоимость сырья, материалов, топлива, энергии и т. п.), часть стоимости живого труда (оплата труда), стоимость покупных изделий и полуфабрикатов, затраты на производственные услуги сторонних организаций.

Себестоимость продукции является не только важнейшей экономической категорией, но и качественным показателем, так как она характеризует уровень использования всех ресурсов (переменного и постоянного капитала), находящихся в распоряжении предприятия.

Все расчеты в данном разделе выполнены в соответствии с отраслевой инструкцией по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции на нефтеперерабатывающих предприятиях (объединениях) Министерства топлива и энергетики Российской Федерации, а также с учетом принятого порядка расчетов на предприятии-аналоге «ЛУКойл – ВНП» и специфики конкретного производства.

Все нефтепродукты, вырабатываемые на отдельных технологических процессах (или установках), в зависимости от целевого назначения процесса, делятся на основные (калькулируемые) и попутные. При определении себестоимости основной (калькулируемой) продукции на нее относятся все затраты по обработке, а также стоимость сырья (включая стоимость полуфабрикатов, поступающих со стороны) за вычетом затрат, приходящихся на попутную продук­цию.

Затраты, относимые на основную продукцию, после исключения из них стоимости попутной продукции, распределяются между отдельными видами основной продукции по каждому процессу (переделу) пропорционально ихвыходу (по весу). В отдельных случаях распределение затрат по процессу между отдельными основными (калькулируемыми) нефтепродуктами производится на основе коэффициентов, которые более точно учитывают затраты, связанные с их производством.

Последовательность составления калькуляций и расчета себестоимости отдельных видов нефтепродуктов всецело определяется технологической схемой переработки исходного сырья (нефти) на предприятии.

Калькуляция себестоимости производства-аналога представлена в таблице 12.

Таблица 12 – Калькуляция себестоимости (мощность 850 000 тонн в год по сырью). Производство-аналог

Количество

Сумма

Наименование сырья, вспомогательных материалов, топлива	Цена за единицу, руб.	на тонну	на выпуск	на выпуск, тыс. руб.	на тонну, руб.
1. Сырье, осн. материалы - МЭА		0,00108		40750,02	47,94
ИТОГО:	-	-		40750,02	47,94
2. Вспомогательные материалы
- Ингибитор коррозии «TRAVKOR-4020»	106156,5	0,02060		1858800,3	2186,82
- Пенорегулятор		0,00025	212,5	31768,75	37,37
- Уголь активированный	42858,2	0,00194		70673,17	83,14
ИТОГО:	-			1961242,2	2307,34
3. Топливо и энергия на технологические цели
- Пар низкого давления		0,077441	65824,85	146855,24	172,77
- Оборотная вода	4,025	0,372187	316358,95	1273,34	1,49
- Азот	2127,5	0,268615	228322,75	485756,65	571,47
- Электроэнергия	4,071	4,826652	4102654,2	16701,9	19,64
- Газ со стороны	4592,41	0,001400		5464,96	6,42
ИТОГО:	-	-	-	656052,09	771,82
Итого материальных затрат:	-	-	-	2658044,31	3127,11
4. Амортизационные отчисления				34162,54	40,19
5. Зарплата основных производ. рабочих				5369,188	6,31
6. Отчисления на соц. страх				1610,756	1,89
7. Цеховые расходы				67045,508	78,87
8. Общезаводские расходы				3944,32	4,64
9. Услуги вспомогательных цехов				267,42	0,31
10. Производственная себестоимость	-	-	-	2770444,042	3259,34

Калькуляция себестоимости проектируемого производства (с учетом проектных мероприятий: модернизация оборудования и сокращение за счет этого энергозатрат) представлена в таблице 13.

Таблица 13 – Проектная калькуляция себестоимости (мощность 850 000 тонн в год по сырью)

Количество

Сумма

Наименование сырья, вспомогательных материалов, топлива	Цена за единицу, руб.	на тонну	на выпуск	на выпуск, тыс. руб.	на тонну, руб.
1.Сырье, осн. материалы МЭА		0,00108		40750,02	47,94
ИТОГО:				40750,02	47,94
2.Вспомогательные материалы
Ингибитор коррозии «TRAVKOR-4020»	106156,5	0,02060		1858800,3	2186,82
- Пенорегулятор		0,00025	212,5	31768,75	37,37
- Уголь активированный	42858,2	0,00194		70673,17	83,14
ИТОГО:	-			1961242,2	2307,34
3.Топливо и энергия на технологические цели
- Пар низкого давления		0,0696969	59242,36	132169,7	155,49
- Оборотная вода	4,025	0,372187	316358,95	1273,34	1,49
Азот	2127,5	0,268615	228322,75	485756,65	571,47
Электроэнергия	4,071	4,826652	4102654,2	16701,9	19,64
- Газ со стороны	4592,41	0,001400		5464,96	6,42
ИТОГО:				641366,55	754,54
Итого материальных затрат:				2643358,77	3109,83
4.Амортизационные отчисления				34267,38	40,31
5.Зарплата основных производ. рабочих				5369,188	6,31
6.Отчисления на соц. страх				1610,756	1,89
7.Цеховые расходы				67045,508	78,87
8.Общезаводские расходы				3944,32	4,64
9.Услуги вспомогательных цехов				267,42	0,31
10. Производственная себестоимость	-	-	-	2755863,342	3242,19

В таблице 13 выделены статьи расходов, по которым произошли изменения в результате проектных мероприятий.

В таблице 14 представлено сравнение затрат на производство по вариантам (аналог, проект).

Таблица 14 – Затраты на производство по сравниваемым вариантам

Статья расхода	Производство-аналог, тыс. руб.	Проектируемое производство, тыс. руб.
1. Материальные затраты	2658044,3	2643358,7
2. Амортизация основных фондов	39266,36	39371,02
3. Расходы на оплату труда	6828,768	6828,768
4. Отчисления на соц. страхование	2048,618	2048,618
5. Прочие расходы	64255,996	64256,236
6. Итого себестоимость переработки	2770444,042	2755863,342
7. Себестоимость переработки, руб.	3259,34	3242,19

В результате сравнения вариантов наблюдается снижение затрат на производство, как в разрезе общих затрат, так и в расчете на единицу продукции. Снижение произошло за счет сокращения величины материальных затрат (в части затрат на энергоресурсы) за счет внедрения проектного мероприятия.

6. Технико-экономические показатели установки

Таблица 15 - Показатели эффективности проектируемого производства

Наименование показателей	Проектируемое производство	Производство-аналог
1. Мощность производства, т (по сырью)
5. Основные фонды, тыс. руб.	785568,54	786617,54
6. Оборотные средства, тыс. руб.	148708,01	146958,01
7. Производственные фонды, тыс. руб.	934276,55	933575,55
8. Численность работающих проектируемого производства
9.Годовой ФЗП работающих, тыс. руб.	4148,928	4148,928
10. Материальные затраты, тыс. руб.	2658044,31	2643358,77
12. Себестоимость переработки, тыс. руб.	3259,34	3242,19
15. Производительность труда на установке, тн./чел.	40476,19	40476,19

Выводы

Замена 2-х кожухотрубчатых теплообменных аппаратов на 1 пластинчатый целесообразна экономически, это мероприятие оказывает влияние на снижение потребления пара в производстве регенерированного моноэтаноламина.

При экономико-финансовом анализе мероприятия выявлено явное преимущество установки пластинчатого теплообменника. Это позволит снизить себестоимость производства.

Дата добавления: 2015-08-29