Министерство образования и науки РФ

Министерство образования и науки РФ

ФГБОУ ВПО

Рязанский Государственный Радиотехнический Университет

Кафедра ЭМОП

Отчет по лабораторной работе №2:

«Определение потребности в денежных средствах и разработка плана финансирования проекта»

по дисциплине:

«Управление проектами»

вариант 3

Выполнили

студенты группы П-900

Лукьянов Д.

Степанова Н.

Петрова М.

Проверила

Крутова Г.Г.

г. Рязань, 2012 г.

Цель работы: определение дефицита денежных средств для реализации проекта, выбор схемы финансирования проекта, расчет параметров проекта с учетом выбранной схемы финансирования.

Выполнение работы:

1 Для реализации проекта берем кредит на 1 063 000 руб. под 14% годовых.

Выплата процентов осуществляется с начала реализации проекта, выплата основного долга – равными долями, начиная со второго периода эксплуатации проекта.

Проведем анализ обеспеченности проекта финансовыми ресурсами, результаты представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Отчет о движении денежных средств по проекту, тыс.руб.

Показатель	Инвести- ционная фаза	Эксплуатационная фаза
Денежные средства
Операционная деятельность
Объем продаж (выручка)		3 686 4000	36 864 000	36 864 000	36 864 000
Операционные (общие) издержки (себестоимость выпуска)		36 146 080	36 146 080	36 146 080	36 146 080
Проценты по кредиту		148 820	148 820	148 820	148 820
Налоги и прочие выплаты		113 820	113 820	113 820	113 820
Итого по операционной деятельности		455 280	455 280	455 280	455 280
Инвестиционная деятельность
Инвестиции в основной капитал	1 063 000
Поступления от продаж активов
Итого по инвестиционной деятельности (∑)	1 063 000
Финансовая деятельность
Собственные средства
Заемные средства	1 063 000
Выплаты в погашение займов			354 333,33	354 333,33	354 333,33
Итого по финансовой деятельности (∑)	1 063 000		354 333,33	354 333,33	354 333,33
Денежные средства на конец периода		455 280	809 613,33	809 613,33	809 613,33

Выводы:

Показатель	Инвести- ционная фаза (А)	Эксплуатационная фаза
1 (Б)	2 (В)	3 (Г)	4 (Д)
(1) Денежные средства		(17А) = 0
(2) Операционная деятельность
(3) Объем продаж		36 864 000	36 864 000	36 864 000	36 864 000
(4) Операционные (общие) издержки		36 146 080	36 146 080	36 146 080	36 146 080
(5) Проценты по кредиту		(1 063 000*0,14) = 148 820	(1 063 000*0,14) = 148 820	(1 063 000*0,14) = 148 820	(1 063 000*0,14) = 148 820
(6) Налоги и прочие выплаты		((3Б-4Б-5Б)*0,2) = 113 820	((3В-4В-5В)*0,2) = 113 820	((3Г-4Г-5Г)*0,2) = 113 820	((3Д-4Д-5Д)*0,2) = 113 820
(7) Итого по операционной деятельности		(3Б-4Б-5Б-6Б) = 455 280	(3В-4В-5В-6В) = 455 280	(3Г-4Г-5Г-6Г) = 455 280	(3Д-4Д-5Д-6Д) = 455 280
(8) Инвестиционная деятельность
(9) Инвестиции в основной капитал	1 063 000
(10) Поступления от продаж активов
(11) Итого по инвестиционной деятельности (∑)	(9А+10А) = 1 063 000	(9Б+10Б) = 0	(9В+10В) = 0	(9Г+10Г) = 0	(9Д+10Д) = 0
(12) Финансовая деятельность
(13) Собственные средства
(14) Заемные средства	1 063 000
(15) Выплаты в погашение займов			(14А/3) = 354 333,33	(14А/3) = 354 333,33	(14А/3) = 354 333,33
(16) Итого по финансовой деятельности (∑)	(13А+14А+15А) = 1 063 000	(13Б+14Б+15Б) = 0	(13В+14В+15В) = 354 333,33	(13Г+14Г+15Г) = 354 333,33	(13Д+14Д+15Д) = 354 333,33
(17) Денежные средства на конец периода	(16А-11А) = 0	(7Б+16Б-11Б) = 455 280	(7В+16В-11В) = 809 613,33	(7Г+16Г-11Г) = 809 613,33	(7Д+16Д-11Д) = 809 613,33

Дата добавления: 2015-08-29