Министерство образования и науки, молодежи и спорта Украины

МИНИСТЕРСТВО оБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ, МОЛОДЕЖИ И СПОРТА УКРАИНЫ

ОДЕССКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ МОРСКОЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра «Учет, финансы и аудит»

РАСЧЕТНО – ГРАФИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ

по дисциплине «Страхование»

вариант №11

Выполнила:

студентка ФЭУ 2 курса 3 группы

Платонова И.А.

Проверила:

к.э.н. доц. Вардиашвили Н.Э.

Одесса – 2012

СОДЕРЖАНИЕ

РАЗДЕЛ 1 ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1 Понятие страхового рынка и его организационная структура………………..3

1.2 Риск в страховании. Виды рисков и его оценка………………………………..7

1.3 Правовое обеспечение страхования……………………………………………14

РАЗДЕЛ 2 ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

2.1 Определения страхового возмещения по схеме……………..…………………19

2.2 Расчет нетто-ставки с учетом рисковой надбавки, используя методику теории вероятности……………………………………………………………………..20

2.3 Расчет брутто-ставки по страхованию имущества……………………………..24

ВЫВОД………………………………………………………………………………..26

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………….27

РАЗДЕЛ 1

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1.1 Понятие страхового рынка и его организационная структура

Страховой рынок – это определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Объективная основа развития страхового рынка – необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем покрытия ущерба пострадавшим от непредвиденных событий, обстоятельств. [2]

Страховой рынок можно рассматривать также как особую систему организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества посредством системы страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. [6]

Страховой рынок можно рассматривать с двух позиций:

- как форму организации экономических отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;

- как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании страховых услуг. [2]

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка — страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, формируются одни и появляются другие экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Элементы страхового рынка:

1. Страховая компания представляет юридически оформленную единицу предпринимательской деятельности, которая берет на себя обязательства страховщика и имеет на это соответствующую лицензию.

2. Союзы, ассоциации и другие объединения, которые создаются страховщиками без права осуществления страховой деятельности для координации действий по защите интересов своих членов и осуществления совместных программ (Ассоциация британских страховщиков, Лига страховых организаций Украины, Ассоциация профессиональных страховых посредников Украины и т.п.).

3. Моторное (транспортное) страховое бюро, Авиационное страховое бюро, Морское страховое бюро – юридические лицо, которые осуществляют свою деятельность за счет средств страховщиков, занимающихся страхованием ответственности и собственников транспортных средств.

4. Страховые посредники: (агенты, брокеры). Страховые агенты заключают договора страхования со страхователями от имени страховщика. Страховые брокеры, также выполняя функции заключения договоров, действуют от имени страхователя, подбирая ему наиболее выгодные условия и надежные страховые компании.

5. Департамент финансовых учреждений и рынка при Министерстве финансов осуществляет надзор за страховой деятельностью в Украине. [2]

Страховая компания — исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико-организационное единство и обособленность. Экономическая обособленность страховой компании заключается в полной обособленности ее ресурсов, их самостоятельном полном обороте. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Страховой рынок формируется в ходе становления товарного хозяйства и является его неотъемлемым и важным элементом. Условием возникновения того и другого служат общественное разделение труда и существование различных собственников — обособленных товаропроизводителей. Реальное соотношение данных условий определяет степень развития рыночных отношений. Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей.[5]

Страховой рынок может быть охарактеризован в территориальном аспекте и по отраслевому признаку.

В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки. Развитие рыночных отношений уничтожает территориальные преграды на пути общественно-экономического прогресса, усиливает интеграционные процессы, ведет к включению национальных страховых рынков в мировой. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран — членов ЕС. Поэтому в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно говорить о формировании внутреннего, внешнего и международного страховых рынков.

Внутренний страховой рынок — местный рынок, в котором имеется непосредственный спрос на страховые услуги со стороны клиентов, тяготеющих к их удовлетворению конкретными страховщиками. [6]

К внутренней структуре страхового рынка относят:

- страховые продукты (услуги по конкретным договорам страхования);

- системы организации продажи страховых полисов и формирование спроса на страховые продукты;

- гибкую систему тарифов (цены, льготы, наценки, штрафы, пеня и т.д.);

- собственную инфраструктуру страховщика (агентства, представительства, филиалы и т.д.);

- материальные и финансовые ресурсы, которые определяют положение страховщика;

- финансовое положение страховой компании и доверие к ней со стороны финансовых институтов;

- ликвидность страхового фонда. [2]

Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям, действующим, как в данном регионе, так и за его пределами.

Под международным (мировым) страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства. По отраслевому признаку выделяют рынки: личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и страхования экономических рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т. д. [6]

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи — физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая услуга. Она может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиций общественных интересов, страхование носит обязательный характер. Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. [5]

1.2. Риск в страховании. Виды рисков и его оценка.

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений, связанных с обеспечением экономической безопасности и устойчивого материального благополучия в условиях постоянного проявления различного рода риска.

Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление. Это возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск, например риск пожара, представляет собой только возможность наступления определенного неблагоприятного события (например, возгорание застрахованных построек). Риск – объективное явление в любой сфере человеческой деятельности. Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах.

С понятием риска тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом – действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб связаны с преобразующей деятельностью человека в процессе познания природы. Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых остается не познанной человеком. В этой связи возникает объективная потребность сбора, анализа и обобщения информации о различных неблагоприятных явлениях с целью выяснения общих тенденций развития и закономерностей их проявления, научного предвидения риска.

Таким образом, риск – это возможная опасность ущерба, обусловленная различными природными явлениями, событиями технического, экономического характера, криминальными явлениями. Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании.

Всю совокупность рисков можно классифицировать по следующим критериям:

По субъекту риска:

- риск страхователя, связанный с конкретным объектом страхования;

- риск страховщика, связанный с возможностью получения убытков от страховой деятельности.

II. По объему риска:

- допустимый, который страхователь имеет возможность покрыть самостоятельно;

- недопустимый (критический), требующий дополнительных финансовых вложений со стороны;

- катастрофический,покрыть который практически невозможно.

III. По возможности страхования:

1) Страховой риск;

2) Нестраховой риск.

Страхуется риск, по которому возможно оценить вероятность наступления события, повлекшего ущерб, определить размер ущерба, вычислить стоимость страховой услуги и возможность страхового возмещения. Риски, не отвечающие этим требованиям застраховать невозможно. [4]

По причинам возникновения выделяют риски:

- исходящие от природных явлений – наводнение, град, землетрясение, эпидемии т.д.;

- исходящие от социально-общественной среды – обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;

- исходящие из технической среды – отказ технического средства;

- связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики – инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

По возможности воздействия на риск можно выделить:

- ¦экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается

уменьшением возникающих ущербов, последствий в результате

реализации рисков;

- ¦эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния

лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена вне которых случаях.

В зависимости от возможного результата (рискового события)

Риски делятся на следующие:

Чистые риски – возможность получения отрицательного или нулевого результата:

- природно-естественные, экологические, политические,

- ттранспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски – возможность получения как положительного, так и отрицательного результата: финансовые риски.

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на:

1. природно-естественные;

2. экологические;

3. политические;

4. транспортные;

5. коммерческие.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на:

- имущественные, связанные с вероятностью потерь имущества по

Причине кражи, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.;

- производственные, связанные с убытком от остановки производства

вследствие воздействия различных факторов, прежде всего, с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии;

- торговые, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Финансовые риски подразделяются на два

вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

– риски, связанные с покупательной способностью денег, включают

следующие разновидности:

1) инфляционные;

2) дефляционные;

3) валютные;

4) ликвидности.

- инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды рисков:

1) риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестированиеит.п.);

2) риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения раз мера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам. Риск снижения доходности включает следующие разновидности:

- ¦процентные риски – опасность потерькоммерческими банками, кредитними учреждениями, инвестиционными інститутами в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, надставками попредоставленным кредитам.

- ¦кредитный риск – опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при которо мэмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Кредитный риск может бать разновидностью рисков прямих потерь.

Риски прямих финансовых потерm включают следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, а также кредитныйриск. [1]

«Страховой риск»- это термин, имеющий четыре смысловых значения:

1. Вероятность нанесения ущерба от страхового случая. Эта вероятность, исчисленная математически, является основой для построения страховых тарифов.

2. Конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которой проводится страхование. В таком понимании перечень страховых рисков составляет объект страховой ответственности.

3. Часть стоимости имущества, неохваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя. Например, второй риск в системе страхового обеспечения.

4. Конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба. В этом понимании различают крупные, средние и мелкие страховые риски, в зависимости от величины их страховой оценки, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности гибели объектов или степени их повреждения.

Таким образом, через страхование любая человеческая деятельность в процессе познания природы и общества защищена от случайностей. Все это выделяет риск в качестве основной предпосылки страхования.

Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть

имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением предринимательской деятельности. [5]

Оценка рисков

Риск — величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска: ведутся соответствующие статистический учет, анализ и обработка собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. Каждая группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

По результатам оценки принимаются решения, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску. Средняя величина рисковых обстоятельств есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве меры сравнения.

Оценка объекта страхования необходима для установления страховой суммы, которая определяет меру обязательства со стороны страховщика или максимальный предел возмещения ущерба в форме вознаграждения. Величина страхового вознаграждения определяется степенью понесенного ущерба и может совпадать или быть меньше страховой суммы в зависимости от видов и условий страхования. Кроме того, страховая сумма определяет возможность или невозможность принятия на страхование конкретного риска.

Для оценки риска в страховой практике используют различные методы, из них наиболее известны следующие.

Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд. Внедрение достижений научно-технической революции в различные отрасли промышленности и сельского хозяйства, создание крупно масштабных объектов с высокой стоимостью и уникальностью технологий все больше делают необходимым использование этого метода при заключении договоров страхования.

Для метода средних величин характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и т.д.).

Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

Для оценки развития риска в данной страховой совокупности особенно важно располагать достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.

При оценке риска выделяют следующие его виды: риски, которые возможно застраховать; риски, которые невозможно застраховать; благоприятные и неблагоприятные риски, а также технический риск страховщика.

Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховой риск — это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. [5]

1.3 Правовое обеспечение страхования

Правовое обеспечение страхования составляют принимаемые законодательные и нормативные акты, регулирующие страховую деятельность, как в целом, так и по отдельным ее направлениям.

Система правового регулирования страховой деятельности содержит нормы, определены:

· Конституцией Украины;

· Международными соглашениями, которые подписала и ратифицировала Украина;

· Гражданским кодексом Украины;

· Законами и постановлениями Верховной Рады Украины;

· Указами и распоряжениями Президента Украины;

· Декретами, постановлениями и распоряжениями Правительства Украины;

· Нормативными актами (инструкции, методики, положения, приказы), которые принято министерствами, ведомствами, центральными органами исполнительной власти и зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины;

· Нормативными актами органа, который согласно законодательству Украины осуществляет надзор за страховой деятельностью;

· Нормативными актами органов местной исполнительной власти в случаях, когда отдельные вопросы регулирования страховой деятельности были делегированы этим органам по решению Президента или Правительства Украины;

· Отдельными нормативными актами бывшего Советского Союза и УССР, которые не были отменены законодательством независимой Украины.

Летом 1992 года Укргосстрах с участием ведущих страховых компаний, образованных в период 1990-1992 годов, подал в Кабинет Министров Украины первый проект Закона «О страховании», направлен на согласование позиций нескольких причастных к страховому делу министерств и ведомств. В декабре 1992 года этот проект после согласования повторно был внесен на рассмотрение Кабинета Министров Украины. Поскольку согласно решению Верховной Рады Украины в этот период Правительство получил право издавать декреты, которые имели статус законов, проект был принят как декрет в мае 1993 года.

Декрет Кабинета Министров Украины «О страховании» стал фактически первым базовым законодательным актом, который обеспечил системное правовое регулирование страховой деятельности. Настоящий Декрет определил базовые термины и понятия, связанные со страховой деятельностью (рынком страховых услуг).

Декрет «О страховании» мог рассматриваться лишь как промежуточный законодательный акт. Главный его недостаток заключался в том, что здесь была сделана попытка соединить противоречивые положения: с одной стороны, «Госстраха» принципы осуществления страховой деятельности, которые базировались на планово-административной экономике, а с другой - принципы страхования в условиях рынка.

6 марта 1996 Верховная Рада Украины приняла Закон Украины «О страховании» (далее - Закон), к которому 4.10.2001 г. Верховной Радой внесены изменения и дополнения. Он является главным законодательным актом в этой области в нашей стране.

Принято также постановление Правительства относительно правового регулирования деятельности посредников - брокеров и агентов на страховом рынке. Прежде предусматриваются определенные требования по регистрации брокеров, ограничение деятельности посредников, в частности относительно возможности приема средств страхователя на свой счет сроков заключения договора страхования со стороны посредников, других моментов.

Отдельным постановлением Правительства определены особенности функционирования обществ взаимного страхования.

Постановлениями Правительства регулируется порядок осуществления каждого вида обязательного страхования. Отдельным постановлением определяются предельные размеры расходов на ведение дела в случае осуществления обязательного страхования, а также регулируются вопросы создания государственных и национальных страховых компаний и обязательных объединений страховщиков.

Распоряжениями Правительства представляются отдельные поручения по проведению экспериментов в области страхования. С помощью распоряжений могут решаться отдельные вопросы регулирования тарифов, условий договоров и т.п., если это не противоречит законам Украины.

Нормативными актами министерств и ведомств - инструкциями, положениями, методиками, приказами, которые регистрируются в Министерстве юстиции, детализируются те или иные законодательные нормы. Это прежде всего касается тех вопросов, которые относятся к сфере регулирования нескольких ведомств. Например, такими актами регулируется порядок ведения бухгалтерской и статистической отчетности страховщиков, осуществление со стороны таможенных или правоохранительных органов общего финансового и страхового надзора. Иногда такими актами утверждаются методики расчета страховых тарифов. Совместными актами устанавливается и порядок регистрации страхователей в системе различных ведомств.

Нормативные акты, которые выдает орган, уполномоченный осуществлять контроль за страховой деятельностью, являются обязательными для страховщиков. Этими актами (приказами, распоряжениями, решениями коллегии) ​​устанавливаются, во-первых, инструкции и методики по осуществлению отдельных видов деятельности, во-вторых, меры воздействия на страховщиков за выявленные нарушения - предписания, остановки, ограничения и отзыва лицензии, в-третьих, требования к отчетности и учета, в-четвертых, порядок регистрации, лицензирования, исключении, ликвидации и реорганизации; в-пятых, порядок осуществления обучения, подготовки и переподготовки кадров для страхового рынка.

К важнейшим действующим нормативным актам бывшего Укрстрахнадзора принадлежат Методика расчета резервов в случае страхования жизни, инструкция по лицензированию страховщиков, положения о филиалах и обособленных представительства страховщиков, положения по регулированию размещения страховых резервов и некоторые другие документы.

Нормативные акты местных органов исполнительной власти, как правило, имеют предписывающий характер, очерчивая, в рамках определенных административных единиц особенности выполнения мероприятий, определенных правительственными или ведомственными документами. Это могут быть разъяснения относительно проведения любых экспериментов, особенностей муниципального страхования. В связи с отнесением большинства вопросов регулирования страховой деятельности на общегосударственный уровень роль правовых актов местной власти в страховой отрасли незначительна. [3]

РАЗДЕЛ 2

ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

2.1 Определения страхового возмещения

На основании данных определим страховое возмещение по следующих системах:

1) по системе пропорциональной ответственности;

2) по системе «первого риска»;

3) вычислить размер выплат страховиком при условной и безусловной франшизе.

Таблица 2.1

Страховая сумма, грн.	Стоимость объекта, грн	Сумма убытков, грн.	Франшиза, %
Условная	Безусловная

1) Страхование по системе пропорциональной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается по формуле:

, (2.1)

где Q - страховое возмещение;

S – страховая сумма по соглашению(договору);

W – стоимостная оценка объекта страхования;

T – фактическая сумма убытков.

2) По данной системе оплата убытков произойдет в размере 24500 грн.(1-й риск), убытки выплачены будут в размере 700грн.(2-й риск).

3) Условная франшиза составляет 28% от страховой суммы и равна 6860 грн. Так как сумма убытков составляет 25200 грн. и превышает франшизу, страховщик обязывается покрыть убытки полностью.

При безусловной франшизе возмещение равно разности между убытками и безусловной франшизой. Безусловная франшиза составляет 28% от страховой суммы и равна 6860 грн. В данном случае страховщик обязуется выплатить сумму в размере 17640 грн.

2.2 Расчет нетто-ставки с учетом рисковой надбавки, используя методику теории вероятности.

Рассчитать нетто-ставку по страхованию имущества. Используем данные

Таблица 2.2.1

Застраховано объектов, грн.	Страховая сумма, тыс. грн.	Количество страховых случаев	Выплата страхового возмещение от страховой суммы
50%	45%	30%	15%

Рисунок 2.1

На рис.2.1 изображена динамика страхового возмещения в зависимости от страховой суммы.

Нетто-ставка определяется по формуле:

Тн= Р*К*100% (2.2.)

где Тн – тарифная нетто-ставка в грн.;

Р – вероятность страхового события;

К – коэффициент отношения средней выплаты к средней страховой сумме на один договор.

Вероятность страхового события находится по формуле:

Р= Кв/Кд (2.3)

где Кв – количество выплат за определенный период;

Кд – количество подписанных за год договоров.

Коэффициент отношения средней выплаты:

К= Св/Сс (2.4)

где Св – средняя выплата на один договор;

Сс – средняя страховая сумма на 1 год.

Р= 44/1960=0,0230;

Св = Сс * Vco*Kв (2.5)

Св1=19600*0,5*6=58800;

Св2=19600*0,45*7=61740;

Св3=19600*0,3*10=58800;

Св4=19600*0,15*13 =38220;

Св = (58800+61740+58800+38220)/45=4834,7;

К=4834,7/19600=0,25;

Тн=0,023*0,25*100%=0,575- следовательно с каждой страховой суммы надлежит получить 0,575 грн. страховой премии.

Резервный фонд рассчитывается на основе среднеквадратического отклонения по формуле:

δ = (2.6)

где q – число страховых событий каждого месяца;

– среднее количество страховых событий;

n – тарифный период.

(2.6)

где q – число страховых событий каждого месяца;

n – тарифный период.

Надбавку за риск, которую создает резервный фонд образовывает двух кратное среднеквадратическое отклонение по формуле:

Месяц	Q	q-q	(q-q)^2
		-36
		- -23
		-30
		-26
			Я ИТОГО: 10494

2 * δ (2.7)

q= (35+133+48+41+128+45)/6=71

δ = 45,8

2 δ = 45,8* 2=91,6

В целом взнос на 100 000 грн. будет представлять среднее количество страховых событий плюс надбавка за риск.

+ 2δ = 71 + 91,6=162,6

Следовательно, тариф на 100 грн будет равен 0,163 грн.

2.3 Расчет брутто-ставки по страхованию имущества

На основании исходных данных необходимо рассчитать брутто-ставку, используя методику теории вероятности и общую методику расчета, оценить, как изменится брутто ставка если количество застрахованных объектов увеличится на 210.

Брутто-ставка рассчитывается по формуле:

Тб= (100*Тн)/(100-Но), (2.8)

где Тн – нетто- ставка

Но- статьи загрузки, которые устанавливаются в процентах брутто-ставки

Так как удельный вес загрузки равен 11%.

Тб= (100*0,57)/(100-11)= 0,64

Рисунок 2.2

Если количество объектов увеличится на 210, то число застрахованных объектов составит 2170. Тогда вероятность страхового события будет равна:

Р=Кв/Кд (2.9)

Р = 45/2170=0,02

Тн =0,25*0,02*100%=0,5

Тб= (100*0,5)/(100-11)=0,56

ВЫВОД

В начале данной работы нужно было на основании исходных данных определить страховое возмещение по трем системам страхования:

- по системе пропорциональной ответственности страховщик должен возместить 17640 грн;

- по системе «первого риска»- оплата убытков произойдет в размере 24500 грн.(1-й риск), убытки выплачены будут в размере 700грн.(2-й риск).

- по системе франшизи условной и безусловной - условная франшиза составляет 28% от страховой суммы и равна 6860 грн. Так как сумма убытков составляет 25200 грн. и превышает франшизу, страховщик обязывается покрыть убытки полностью. При безусловной франшизе возмещение равно разности между убытками и безусловной франшизой. Безусловная франшиза составляет 28% от страховой суммы и равна 6860 грн. В данном случае страховщик обязуется выплатить сумму в размере 17640 грн.

Далее в работе на основании данных рассчитывалась нетто-ставка с учетом рисковой надбавки, в расчете которой использовалась методика теории вероятности. Так как по расчетам нетто-ставка составила 0,575 грн, следовательно, с каждой страховой суммы надлежит получить 0,575 грн. страховой премии. Резервный фонд рассчитывается на основе среднеквадратического отклонения и равен 45,8. Надбавку за риск, которую создает резервный фонд, образовывает двух кратное среднеквадратическое отклонение, которое равно 91,6.

Последующим расчетом было нахождение брутто-ставки, которая составила 0,64. Затем произведена оценка изменения брутто-ставки при увеличении количества застрахованных объектов на 210, и получено 0,56.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие. Барнаул: Изд-во Алт. Ун-та,2001.274с.

2. Матичак П.П., Худолий О.В., Юрчакин О.С, Карпова О.Г. Страхование. (Уч. пособие для студентов). Луганский нац. аграрный унив-тет, 139с.

3. Страхування: Підручник/Керівник авт. Колективу і наук. ред. С.С. Осадець.-Вид.2-ге, перероб. і доп.- К.:КНЕУ, 2002.-599с.

4. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие.-М.:ИНФРА-М, 2006.-312с.-(Вища освіта)

5. Шахов В.В.Страхование: Учебник для вузов.-М.: ЮНИТИ; 2000.-311с

6. Шелехов К.В., Бигдаш В.Д. Страхование: Учеб. пособие.- К.: МАУП, 1998.-424с.

Дата добавления: 2015-08-29