Первое собрание кредиторов созывается не позднее 10-ти дней до заседания арбитражного суда. К компетенции первого собрания кредиторов относится:

Первое собрание кредиторов созывается не позднее 10-ти дней до заседания арбитражного суда. К компетенции первого собрания кредиторов относится:

- принятие решения о введении временного управления;

- принятие решения об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;

- определение количественного состава комитета кредиторов, избрание его членов и др.

Арбитражный суд на основании первого собрания кредиторов принимает решения о признание должника банкротом, о введении финансового оздоровления, об открытии конкурсного производства или выносит решение о введении внешнего управления или утверждает мировое соглашение.

Финансовое оздоровление – процедура банкротства, применяемая к предприятию-должнику с целью восстановления его платежеспособности и погашения его задолженности. Эта процедура – ранее неизвестная российскому праву. Она предоставляет должнику дополнительную возможность для восстановления платежеспособности и самостоятельного удовлетворения требований кредиторов без вмешательства арбитражного управляющего.

Основанием для введения финансового оздоровления является решение арбитражного суда по решению собрания кредиторов. Арбитражный суд утверждает административного управляющего. Финансовое оздоровление вводится на срок не более двух лет [8, ст.80].

С ходатайством к первому собранию кредиторов или к арбитражному суду о введении финансового оздоровления вправе обращаться:

Ø учредители (участники) должника;

Ø орган, уполномоченный собственником имущества должника-унитарного предприятия;

Ø должник, действующий на основании решения учредителя или уполномоченного органа;

Ø третье лицо (или третьи лица).

К ходатайству должны прилагаться план финансового оздоровления и график погашения задолженности. План финансового оздоровления утверждается собранием кредиторов и должен предусматривать способы получения должником средств, необходимых для удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности.

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности может быть обеспечено залогом (ипотекой), банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством. В качестве предмета исполнения должником обязательств не могут выступать имущество или имущественные права, принадлежащие должнику на праве собственности или хозяйственного ведения.

С момента ввода процедуры финансового оздоровления:

Ø требования кредиторов могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением требований Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»;

Ø отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредитора;

Ø аресты на имущество должника могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

Ø приостанавливается исполнение документов по имущественным взысканиям, выданным до даты введения финансового оздоровления (исключение составляют документы о взыскании задолженности по заработной плате, выплате авторских вознаграждений, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда);

Ø запрещается удовлетворение требований учредителя-должника о выделении доли (пая) в связи с выходом из состава учредителей, выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая);

Ø запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам;

Ø не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета одноразового требования, нарушающего очередность удовлетворения требований кредиторов;

Ø не начисляются неустойки (штрафы, пени) за неисполнение обязательств, возникших до даты финансового оздоровления.

Ø Должник не вправе без согласия собрания кредиторов совершать сделки:

Ø связанные с приобретением, отчуждением или возможным отчуждением его имущества, балансовая стоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника;

Ø влекущие за собой выдачу займов, поручительств, гарантий и учреждение доверительного управления имуществом должника;

Должник не вправе принимать решение о своей реорганизации.

Административный управляющий в ходе процедуры финансового оздоровления имеет право требовать от руководителя должника информации о текущей деятельности, принимать участие в инвентаризации, согласовывать сделки и решения должника, обращаться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении руководителя должника, о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника, о признании недействительными сделок и решений, заключенных с нарушениями законодательства.

Графиком погашения задолженности должно быть предусмотрено удовлетворение всех требований кредиторов не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а требований кредиторов первой и второй очереди – не позднее 6-ти месяцев с момента введения процедуры.

В случае погашения должником всех требований кредиторов до наступления срока, определенного графиком, должник представляет отчет о досрочном окончании финансового оздоровления. Если отсутствуют непогашенная задолженность и жалобы кредиторов, арбитражный суд принимает решение о прекращении производства по делу о банкротстве.

Досрочное прекращение финансового оздоровления может иметь место в случае непредоставления соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности, а также при неоднократном или существенном (более 15-ти дней) нарушении сроков погашения задолженности. На основании этого собрание кредиторов может принять решение о введении внешнего управления или же о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства, что должно быть подтверждено судебным актом в арбитражном суде.

Не позднее чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения процедуры, к которому прилагаются: баланс должника на последнюю отчетную дату, отчет о прибылях и убытках, документы, подтверждающие погашения требований кредиторов.

По окончании процедуры финансового оздоровления арбитражный суд может принять решение:

Ø о прекращении процедуры банкротства, если все требования кредиторов удовлетворены;

Ø о введении внешнего управления, если установлена реальная возможность восстановления платежеспособности должника;

Ø о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства, если платежеспособность должника не может быть восстановлена.

Совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления не может превышать двух лет.

Внешнее управление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности. Полномочия по управлению имуществом передаются внешнему управляющему, который назначается арбитражным судом. Внешнее управление вводится немедленно после определения арбитражного суда на срок не более чем 18 месяцев с возможным продлением не более чем на 6 месяцев.

Орган управления организации-должника в течение 3 дней с момента назначения внешнего управляющего должен передать ему бухгалтерскую и иную документацию, печати, штампы и иные ценности. Снимаются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов, вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по обязательствам и платежам, сроки исполнения которых наступили до введения внешнего управления. Мораторий не распространяется на обязательства и платежи, срок исполнения которых наступил после введения внешнего управления; на требования о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, алиментам, о возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью.

Внешний управляющий обязан:

Ø принять в ведение имущество должника и провести его инвентаризацию;

Ø вести бухгалтерский, финансовый, статистический учет и отчетность;

Ø заявлять возражения по предъявленным к должнику требованиям кредиторов;

Ø принимать меры по взысканию задолженности перед должником;

Ø рассматривать требования кредиторов;

Ø предъявлять собранию отчеты по итогам реализации плана внешнего управления и т.п.

План внешнего управления разрабатывается внешним управляющим не позднее месяца с момента назначения и выносится на утверждение собрания кредиторов. План должен содержать меры по восстановлению платежеспособности должника, условия и порядок реализации этих мер, а также необходимые расходы.

Мерами восстановления платежеспособности могут быть:

Ø перепрофилирование производства;

Ø закрытие нерентабельного производства;

Ø взыскание дебиторской задолженности;

Ø продажа части имущества;

Ø уступка прав требований должника;

Ø исполнение обязательства должника – унитарного предприятия собственником его имущества или третьим лицом;

Ø увеличение уставного капитала должника за счет взносов участников и третьих лиц;

Ø размещение дополнительных обыкновенных акций должника;

Ø замещение активов должника путем создания на базе его имущества одного или нескольких ОАО;

Ø продажа предприятия (бизнеса) должника и иные меры.

Конкурсное производство – процедура, применяемая к должнику в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. Срок конкурсного производства не может превышать 18 месяцев и может быть продлен не более чем на 6 месяцев.

Для конкурсного производства назначается конкурсный управляющий. К нему переходят все полномочия по управлению делами должника, в том числе по распоряжению имуществом. Конкурсный управляющий выполняет следующие функции:

Ø принимает имущество должника, проводит его инвентаризацию и оценку, принимает меры по его сохранности;

Ø анализирует финансовое состояние должника;

Ø предъявляет к третьим лицам, имеющим задолженности перед должником, требования к их взысканию;

Ø уведомляет работников организации-должника о предстоящем увольнении не позднее месяца с даты введения конкурсного производства;

Ø заявляет возражения по предъявленным к должнику требованиям;

Ø ведет реестр требований кредиторов;

Ø принимает меры по поиску, выявлению и возврату имущества должника, находящегося у третьих лиц.

В ходе конкурсного производства используется только один (основной) счет организации-должника. Все другие счета закрываются, и средства с них перечисляются на основной счет, с которого оплачиваются:

Ø расходы, связанные с публикацией сообщения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства;

Ø текущие коммунальные и эксплуатационные платежи должника;

Ø расходы, связанные с выплатой вознаграждения конкурсному управляющему, и другие расходы.

Требования кредиторов удовлетворяются в следующем порядке:

Ø в первую очередь производятся расчеты по требованию граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также компенсация морального вреда;

Ø во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору;

Ø в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Все имущество должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленное в ходе его, составляет конкурсную массу. Конкурсный управляющий может приступить к продаже имущества должника на торгах в форме аукциона. Детские, общеобразовательные учреждения, социальные объекты продаются путем проведения торгов в виде конкурса. Средства, полученные от продажи социально значимых объектов, включаются в конкурсную массу. Неликвидное имущество передается кредиторам должника в счет погашения их требований (не имеет значения размер требования кредитора и балансовая стоимость имущества).

После торгов производятся расчеты с кредиторами в установленном порядке. По завершении расчетов конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. После рассмотрения этого отчета суд выносит определение о завершении конкурсного производства, что является основанием для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации должника.

Ст.146 ФЗ «О банкротстве» предусматривает возможность перехода от конкурсного производства к внешнему управлению, если результаты финансового анализа дают основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена.

Мировое соглашение – процедура банкротства, которую могут заключить организация-должник и кредиторы на любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве.

Мировое соглашение должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника путем предоставления отступного, новацией обязательства, прощением долга или иными способами. Мировое соглашение может содержать также условия: об отсрочке или рассрочке обязательств, об уступке прав требований должника, об исполнении обязательств третьими лицами, о скидке с долга, об обмене требований на акции. Мировое соглашение составляется в письменной форме и подписывается всеми участниками (должник, его конкурсные кредиторы и уполномоченные органы).

Решение о мировом соглашении со стороны конкурсных кредиторов и уполномоченных органов принимается собранием кредиторов.

Мировое соглашение в 5-дневный срок после его заключения представляется в арбитражный суд с соответствующим заявлением для утверждения. К заявлению прилагаются текст соглашения, протокол собрания кредиторов, список всех конкурсных кредиторов с указанием их адресов и сумм задолженности, документы, подтверждающие погашение задолженности по требованиям кредиторов 1-й и 2-й очереди, и иные документы.

Мировое соглашение может быть утверждено арбитражным судом только после удовлетворения требований кредиторов первой и второй очереди. В ряде случаев арбитражный суд может отказать в утверждении мирового соглашения, признать его недействительным или расторгнуть его (нарушение прав третьих лиц, несоблюдение формы мирового соглашения и др.).

Утверждение мирового соглашения арбитражным судом в ходе процедуры банкротства является основанием для прекращения дела о банкротстве:

а) в ходе финансового оздоровления прекращается исполнение графика погашения задолженности;

б) в ходе внешнего управления прекращается действие моратория на удовлетворение требований кредиторов;

в) в ходе конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению решение арбитражного суда о признании должника банкротом.

Добровольное объявление о банкротстве организации- должника может сделать руководитель при наличии признаков банкротства. Для этого необходимо решение собственника имущества при наличии письменного согласия всех кредиторов.

При рассмотрении вопроса о банкротстве может быть выявлено фиктивное или преднамеренное банкротство, за которое устанавливается уголовная ответственность и соответствующие штрафные санкции.

Фиктивное банкротство – заявление о банкротстве подается при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

Преднамеренное банкротство – это умышленное создание или увеличение неплатежеспособности предприятия руководителем или собственником, нанесение ими ущерба предприятию в личных интересах или интересах иных лиц, заведомо некомпетентное ведение дел.

Процесс банкротства с точки зрения видов процедур и их основных характеристик представлен в табл.9. Наряду с положительными сторонами, банкротство предприятий имеет и негативные последствия:

Ø распад трудового коллектива как единой социальной общности работников;

Ø потеря предприятия как производственно-технологического комплекса в случае распродажи его имущества по частям;

Ø появление безработицы и увеличение социальных конфликтов.

Банкротство поддается влиянию в процессе антикризисного управления деятельностью предприятия, сущность которого состоит в своевременном выявлении негативных тенденций и упреждающем принятии профилактических мер по их преодолению или ослаблению.

Дата добавления: 2015-08-29