1.Списаны материальные ценности

Содержание операции	Дебет	Кредит	Сумма
1.Списаны материальные ценности
- на основное производство
- на вспомогательное производство
- на общехозяйственные расходы
2.Начислена з/п в сумме
- на основное производство
- на вспомогательное производство
- на общехозяйственные расходы
3.Начислены страховые взносы 30,2%
- на основное производство			36538,98
- на вспомогательное производство			14456,74
- на общехозяйственные расходы			17627,74
4.Начислена амортизация на НМА
- на основное производство
- на вспомогательное производство
- на общехозяйственные расходы
5. Начислена амортизация на ОС
- на основное производство
- на вспомогательное производство
- на общехозяйственные расходы
6. Поступили материальные ценности от поставщиков
7. Отражен НДС по поступивщым материалам 18%
8. Оплачены счета поставщиков
9. В кассу с расчётного счёта поступили денежные средства на выдачу з/п
10. Получен краткосрочный кредит, в том числе:
11. Получена дебиторская задолженность за выполненные работы и выручка за отгруженную продукцию на расчетный счет
12, Погашена задолженность перед персоналом предприятия в сумме
13. Возвращена сумма кредита (плановый платеж)
14. Списана сумма отклонений в стоимости материалов по сч.16			99594,36
15. Зачтен НДС по поступившим материалам
16. Отгружена готовая продукция покупателю		90.1
17. Выделен НДС из суммы отгруженной продукции (НДС в т.ч.)	90.1		42556,27
18. Собрать затраты по сч. 23, закрыть на сч. 20			197836,74
19.Собрать затраты по сч. 26, закрыть на сч. 20			166242,74
20.На конец отчетного года проведена переоценка ОС, коэффициент пересчета 1,3
21. Произведена переоценка износа ОС			37102,5
22. Незавершенное производство на конец отчетного года			879037,2
23. Списана себестоимость продукции	90.2		879037,2
24. Результат деятельности предприятия	90.9		600057,2
25. Реформация баланса			600057,2

Дата добавления: 2015-08-28