1 Розрахунок на будівництво цеху.

1 Розрахунок на будівництво цеху.
1.1 Розрахунок вартості будівельно монтажних робіт
								Табл. 1
Назва цеху	Довжина, м	Ширина, м	Висота, м	Об'єм, м	Вартість 1 м, грн	Загальна вартість
Формувальний цех			9,5
1.2 Розрахунок затрат на придбання технологічного обладнання
								Табл. 2
	Назва обладнання	Марка	Кількість одиниць	Початкова вартість, грн	Загальна вартість, грн
	Силос цементний	Веслуг
	Обладнання БЗЦ	Веслуг
	Облад арматурного цеху	Веслуг
	Бетонороздавач	Веслуг
	Бетоновкладальник	Веслуг
	Віброукладщик	Веслуг
	обгінний рольганг	Веслуг
	кантувач	Веслуг
	Щілинна камера	Веслуг
	Механізм чистки і змащування форм	Веслуг
	Мостовий кран	Веслуг
	Машина змащування форм	Веслуг
	Форми	Веслуг
	Всього
1.3 Розрахунок вартості будівництва цеху
								Табл. 3
Назва об'кту	Вартість будівельно монтажних робіт, грн.	Вартість обладнання, грн	Інші капітальні затрати, грн	Загальна сума, грн
Формувальний цех			750455,7	8255012,7
2. Розрахунок виробничої програми
								Табл.4
Назва виробу	Одиниці виміру	Випуск продукції в натуральних одиницях	Ціна одиниці продукції, грн	Загальна вартість річного випуску, грн
година	зміна	доба	рік
Фундаментні блоки	шт.					450,00	18749700,00
м3					770,00	18701760,00
3. Розрахунок чисельного складу промислово-виробничого персоналу і фонду оплати праці
								Табл.5
№ п/п	Показники	Розрахунок
	календаоні дні
	вихідні інеробочі дні:
	святкові
	вихідні
	число робочих днів номінальго робочого часу
	невиходи на роботу:	27,4
	хвороби
	декретні відпустки	0,5
	виконання державного обов'язку	0,9
	середнє число днів роботи одного робітника	225,6
	середня тривалість робочого дня
	середнє число годин роботи одного робітника в році
	коефіцієнт переходу від явного складу до спискового	1,12
3.1 Баланс робочого часу середньо спискового робітника
згідно розрахунку приймаємо:
робітник ІІ
робітник ІІІ
робітник ІV
Всьго
чисельність основних робітників
К=1,12
Ч=Чосн*К=16
3.2 Розрахунок чисельності основних і допоміжних робітників
								Табл. 6а
Професія	Розряд	кількість робітників	загальне число робітників
І зміна
бригадир	VI
робытник	V
	V
	IV
Всього
робітник по обслуговуванню обладнання
								Табл. 6б
Професія	Розряд	кількість робітників	загальне число робітників
І зміна
машиніст	V
оператор	IV
оператор на пульті	V
Всього
допоміжні робітники
								Табл. 7
Професія	Розряд	кількість робітників	загальне число робітників
І зміна
слюс.по рем. обл.	IV
слюсар-сантехнік	IV
електрик	IV
сантехнік	IV
Всього
розрахунок чисельності адмінуправлінського персоналу
								Табл. 8
назва професії	кількість людей
Начальник цеху
технолог
лаборант
Всьго
3.3 Розрахунок основної зарплати робітників відрядників
								Табл. 9
професія, розряд	кількість робітників	річний баланс робочого часу	годинна ставка, грн	загальна сума зар.плати, грн
Бригадир VI				28880,00
робітник IV			12,2	44042,00
робітник ІІІ				0,00
робітник ІІ				0,00
Всього	72922,00
3.4 Розрахунок зарплати робітників по обслуговуванню обладнання
								Табл. 10
Професія	Розряд	кількість робітників	річний баланс робочого часу	годинна ставка, грн	загальна сума зар.плати.
машиніст	V			10,84	23414,40
оператор	IV			10,64	45964,80
рператор на пульті	IV			11,06	23889,60
Всього					93268,80
3.5 Розрахунок основної зарплати допоміжних робітників
								Табл.11
Професія	Розряд	кількість робітників	річний баланс робочого часу	годинна ставка, грн	загальна сума зар.плати.
слюсар по рем.обл.	IV			12,2	26352,00
слюсар сантехнік	IV			12,2	26352,00
електрик	IV			12,2	26352,00
сантехнік	IV			12,2	26352,00
Всього	105408,00
3.6 Розрахунок основної зарплати адмінуправлінського персоналу
								Табл.12
професія, розряд	кількість робітників	посадовий оклад	кількість місяців	загальна сума зар.плати, грн
начальник цеху
технолог
лаборант
Всього
3.7 Розрахунок річного фонду оплати праці промислово-виробничого персоналу
								Табл.13
категорія працюючих	пряма заробітна плата,грн	додаткова заробітна плата, грн	премії, грн	сума заробітної плати, грн
1. робітники відрядники (формувальники)	72922,00	7292,20	3646,1	83860,30
2.робітники по обслуговуванню обладнання	0,00	0,00		0,00
3.допоміжні робітники	105408,00	10540,80	5270,4	121219,20
4.адмінуправлінський персонал		16836,00		193614,00
Всьго	398693,50
4. Визначення собівартості випускної продукції.
4.1 Розрахунок затрат на сировину і матеріали
								Табл. 14
Назва матеріалу	одиниці виміру	марка, клас	витрати на одиницю виробу	витрати на річну програму	вартість одиниці матеріалу, грн	загальна сума, грн
вяжуче	т.	М500	0,182
Щебынь	т.	А-ІІІ	0,798
Пысок	т.		0,433
Всьго
4.2 Розрахунок затрат на технологічні потреби і електроенергію
								Табл. 15
Назва витрат	Одиниці виміру	Витрата на 1 куб.м	Витрата на виробничу програму	Вартість одиниці, грн	Загальна вартість, грн
Пара	т	0,31	12916,46	110,44	1426493,842
електроенергія	кВт	0,45	18749,7	0,4437	8319,24189
Всьго	1434813,084
4.3 Розрахунок затрат на експлуатацію обладнання
4.3.1. Розрахунок амортизаційних нарахувань по обладнанню
								Табл. 16
Назва обладнання	Кількість	початкова вартість	Загальна вартість, грн	Амортизаційні нарахування
відсоток	гривні
Силоси для цементу
Обладнання БЗЦ
Обладнання для арматурного цеху
Бетонороздавач
Бетоновкладальник
віброукладщик
Обгінний рольганг
Кантувач
Щілинна камера
Механізм чистки та змазування форм					262,85
Мостовий кран
Машина змазуванння форм
форма
Всього	92127,85
4.3.2. Розрахунок затрат на утримання і експлуатацію обладнання
								Табл. 17
Найменування статей затрат	Обгрунтування або розрахунок затрат	Річна сума, грн
1. Заробітня плата допоміжних робітників по обслуговуванню обладнання.	табл. 13 гр 5 п.3	121219,20
2. Відрахування у фонд соц.страхування на випадок тимчасової втрати праці	2,9/100*п.1 табл 17	3515,3568
3. страхування від нещасних випадків	2,62/100*п.1 табл 17	3175,94304
4. Відрахування в пенсійний фонд	32/100*п.1 табл 17	38790,144
5. Страхування у випадку безробіття	1,9/100*п.1 табл 17	2303,1648
6. Амортизаційні відрахування по обладнанню	табл. 16 гр.6	92127,85
7. Поточний ремонт обладнання	50/100*п.6 табл. 17	46063,925
8. Витрати на силову електроенергію	табл. 15 гр.6	8319,24189
9. Витрати на утримання внутрішньоцехового обладнання і транспорту	2,1*річну програму	51004,8
10. Вартість відшкодування малоцінних інструментів	95,8*число робітників (без АУП)	1053,8
Всього	367573,43
11. Інші невраховані витрати	10% від суми	36757,34255
Всього витрат на утримання і експлуатацію обладнання	404330,77
4.3.3. Розрахунок цехових витрат.
								Табл. 18
Найменування статей затрат	Обгрунтування або розрахунок затрат	Річна сума затрат, грн
1. Заробітня плата адміністративно управлінського персоналу.	табл.13 гр.5 п.4	193614,00
2. Відрахування у фонд соц.страхування на випадок тимчасової втрати праці	2,9/100*п.1	5614,806
3. страхування від нещасних випадків	2,62/100*п.1	5072,6868
4. Відрахування в пенсійний фонд	32/100*п.1	61956,48
5. Страхування у випадку безробіття	1,9/100*п,1	3678,666
6. Амортизаційні відрахування по обладнанню
7. Поточний ремонт обладнання	50/100*п.6
8. Витрати на силову електроенергію	70/100*п.6	137894,4
9. Витрати на охорону праці і техніку безпеки	300*заг.число робітників
10. Збитки від псування матеріальних цінностей, які зберігаються в цеху	по факту
11. Збитки від простоїв	по факту
12. Витрата по виробничих травмах	по факту
Всього	707519,04
4.4. Розрахунок повної собівартості випускаемої продукції
								Табл. 19
Статті затрат собівартості	Обгрунтування або розрахунок затрат	Річна сума затрат, грн	Структура затрат, %
1. Сировина і матеріали	табл. 14 гр.7	8914790,00	66,57
2. Покупні вироби і напівфабрикати	1/100*п.1	89147,90	0,67
3. Допоміжні матеріали	3/100*п.1	267443,70	2,00
4. Витрата на технологічні потреби і електроенергію	табл. 15 гр.6	1434813,08	10,71
5. Основна і додаткова зарплата виробничих робітників	табл. 13 гр.5(п.1+п.2)	83860,30	0,63
6. Відрахування в пенсійний фонд	32/100*п.5	26835,30	0,20
7. Відрахування та соц.страхування у випадку втрати працездатності.	2,9/100*п.5	2431,95	0,02
8. Страхування від нещасних випадків	2,62/100*п.5	2197,14	0,02
9. Відрахування у соц.страх.у випадку безробіття	1,9/100*п.5	1593,35	0,01
10. Витрати на утримання і експлуатацію обладнання	табл.17 гр.3	404330,77	3,02
11. Цехові витрати	табл.18 гр.3	707519,04	5,28
Всього цехова собівартість	11934962,52	89,13
12. Загальнозаводські витрати	8/100 від суми1	954797,00	7,13
13. Інші виробничі витрати	2/100 від суми 1	238699,25	1,78
Всього виробничі витрати	13128458,77	98,04
14. Невиробничі витрати	2/100 від суми 2	262569,18	1,96
15. Повна собівартість річного випуску продукції	13391027,95
4.5 Кулькуляція собівартості однієї споживчої одиниці
								Табл.20
Статті затрат собівартості	Сума на 1 куб.м	Сума на 1 шт
1. Сировина і матеріали	213,96	213,96
2. Покупні вироби і напівфабрикати	2,14	2,14
3. Допоміжні матеріали	6,42	6,42
4. Витрати на технологічні потреби і електроенергію	34,44	34,44
5. Основна і додаткова зарплата	2,01	2,01
6. Відрахування в пенсійний фонд	0,64	0,64
7. Відрахування на соц.страх.у випадку втрати працездатності	0,06	0,06
8. Страхування від нещасних випадків.	0,05	0,05
9. Відрахування у соц.страх.у випадку безробіття	0,04	0,04
10. Витрати на утримання і експлуатацію обладнання	9,70	9,70
11. Цехові втрати	16,98	16,98
Всього цехова собівартість	286,44	286,44
12. Загально заводські витрати	22,92	22,92
13. Інші виробничі втрати	5,73	5,73
Всього виробничі витрати	315,09	315,09
14. Невиробничі витрати	6,30	6,30
Повна собівартість річного випуску продукції	321,39	321,39
Ціна за 1 тонну
Ц=Гр.2 п.15*1,12=	695.59
Ціна на1 шт.
Ц=Гр.3 п.15*1,12=	359,96
5. Техніко-економічні показники
								Табл.21
Назва показника	одиниці виміру	обгрунтування або розрахунку	розмір затрат, грн
1. Вартість будівництва формувального цеху	1000гр	табл.3 гр.5	8255,01
2. Річний випуск продукції: а) в куб.м збірного залізобетону	куб.м	табл.4гр.6	41666,00
б) в штуках готового виробу	шт.	табл4 гр.6	41666,00
в) готова продукція в договірних цінах	1000гр.	табл.4гр.8
3. Чисельність промислово-виробничого персоналу: а) всього	чол.	табл.6а+6б+7+8	14,00
б) всього лише робітників	чол.	табл.6а+6б+7	11,00
4. Річний фонд оплати праці: а)всьго	1000гр.	табл.13 гр.5	398,69
б) в тому числі робітників	1000гр.	табл.13 гр.5 (п.1+п.2+п.3)	205,08
5. Річна виробітка на одиницю продукції: а)по вартості продукції в договірних цінах	1000гр.	п.2в/п.3а	1339,26
б) по вартості продукції в натуральних одиницях	куб.м	п.2а/п.3а	2976,14
в) по вартості продукції в штуках	гр.	п.2б/п.3а	2976,14
6. Середньорічна зарплата одного працівника	1000гр.	п.4а/п.3а	28,48
7. Повна собівартість річного випуску продукції	1000гр.	табл.19 гр.3	13391,03
8. Річна сума продукції	1000гр.	п.2в-п7
9. Строк окупності капітальних витрат	рік	п.1/п.8	7,78
10. Коефіцієнт ефективності капітальних вкладів		1/п.9	0,13
11. Середньорічний норматив обігових коштів	1000гр.	п.2в*0,15
12. Рентабельність	%	п.8/п.7*100	40,02

Як видно із техніко-економічних показників щорічно від реалізації продукції проектуючого
цеху буде отримуватись		тисяч гривень прибутку за рахунок якого
затрати на будівництва цеху окупляться за	7,69	роки, при коефіцієнті економічної
ефективності К =	0,13
Це доводить, що затрати на будівництво формувального цеху запроектовані економічно
доцільно.
Для більш точних розрахунків економічної ефективності здійснено формування інвестиційного плану
та розрахунок грошових потоків з врахуванням поступового введення потужностей виробництва

5.1. Інвестиційний план виробництва
					табл.22
найменування витрат		величина витрат, грн.
Витрати попереднього періоду
розробка бізнесплану
проектні роботи
ліцензування і сертифікація
науково-дослідні роботи
всього витрат попереднього періоду
Витрати в основні фонди
будівлі						власні
обладнання			13007049,6
транспорт
меблі оргтехніка інвентар		82160,40
всього кап витрат
витрати в обігові кошти		2627672,93		кредит
втч. кредитні кошти					666666,6667
всього інвестиційних витрат
5.2. Розрахунок грошових потоків, грн.
							табл.23
найменування пот.				показники по роках
коф.вир.потужн.		0,5	0,8
дохід, тис.грн
змінні витрати
постійні витрати
в т. ч. амортизація
прибуток
податок на прибут.
чистий прибуток
плата за кредит		-666667	-2666667
грошовий потік
кумулятив гр. пот.
Як показав розрахунок грошових потоків дійсний термін окупності інвестицій з врахуванням
поступового введення виробничих потужностей та інвестицій в оборотні кошти наступить
через 4,8роки у 2017 році

Дата добавления: 2015-08-28