Форма проведения: устный опрос в форме ответа на экзаменационные билеты.

Форма проведения: устный опрос в форме ответа на экзаменационные билеты.

Вид аттестации: экзамен

Порядок проведения: (из расчета на каждого студента: 30 минут на подготовку к ответу и 10 минут на сам ответ). Задание для каждого студента будет содержать 2 теоретических вопроса (из нижеследующего списка), и /или практическое задание и задачу.

1.Теоретические вопросы

Правовые основы деятельности банков в РФ

Центральный банк РФ, структура, деятельность ЦБ

Функции ЦБР

Виды лицензий выдаваемых ЦБР

Регулирование и контроль Центральным банком деятельности коммерческих банков РФ

Сущность и назначение фонда обязательных резервов коммерческих банков в ЦБ РФ

Ломбардный кредит: сущность, значение

Кредитные аукционы: сущность, порядок организации, значение

Межбанковские кредиты в коммерческих банках РФ

Регистрация кредитной организации. Необходимые документы предъявляемые для регистрации.

Ликвидация кредитной организации.

Содержание банковской системы, ее значение в экономике.

Отказ в выдаче лицензии кредитной организации. Основания для отзыва лицензии ЦБР.

Инструменты и методы денежно- кредитной политики ЦБР.

Основные виды банковских операций и небанковских операций.

Процентная политика коммерческих банков РФ

Коммерческие банки: сущность, виды и роль в экономике РФ

Пассивные операции коммерческих банков РФ

Формирование собственных ресурсов банков РФ

Привлеченные ресурсы коммерческих банков в РФ

Активные операции коммерческих банков РФ

Порядок распоряжения вкладами

Деятельность Агентства по страхованию вкладов в РФ

Виды депозитов, их особенности.

Функции и принципы деятельности коммерческих банков.

Функции собственного капитала

Структура собственного капитала, их источники.

Ссудные операции коммерческих банков в РФ: сущность, виды, характеристика

Документы, представляемые заемщиком для получения кредита в коммерческом банке РФ

Формы обеспечения кредита

Этапы кредитного процесса

Кредитный риск, методы управления кредитным риском

Классификация банковских рисков

Понятие ликвидность и факторы ее определяющие.

Виды ссудных счетов. Порядок погашения кредита.

Стратегия развития банковского сектора до 2015г.

Виды потребительских кредитов

Кредитный комитет коммерческого банка, функции, состав.

Оценка платежеспособности заемщика

Виды банковских кредитов, способы их выдачи и погашения, принципы кредитов

Классификация кредитных сделок.

Кредитный потенциал, кредитная политика банка.

Анализ кредитоспособности заемщика на основе финансовых коэффициентов.

Порядок формирования резерва на возможные потери по ссуде. Категории качества ссуд

Кассовые операции коммерческих банков.

Виды деятельности банка на рынке ценных бумаг.

Инвестиционная деятельность банка

Платежная система РФ. Основные принципы организации безналичных расчетов.

Формы безналичных расчетов

Правовая основа валютных операций. Виды валютных операций.

Операции с банковскими картами.

Порядок открытия расчетных счетов клиентов. Документы необходимые для открытия счета в банке.

Порядок ведения картотеки № 1 и №2

Очередность списания платежей с расчетного счета

Виды счетов открываемых клиентам банка- юридическим лицам и ИП.

Организация межбанковских расчетов. Классификация корреспондентских отношений

2.Практические вопросы

1. Перечислите документы, предъявляемые в банк для открытия расчетного счета

1. Назовите и охарактеризуйте основные особенности новых видов кредитов, предоставляемых банками физическим лицам

1. Охарактеризуйте функциональные обязанности:

- кредитного инспектора

- кредитного комитета

1. Назовите документы, которые оформляются по депозитным операциям:

- при открытии депозита

- при приеме наличных денег на депозит

- при выдаче наличных денег по депозиту

- при зачислении процентов на депозит

5. Опишите документы, применяемые при оформлении операций по вкладам.

6.Опишите схему ипотечного кредитования и документы, которые при этом оформляются.

7.Назовите основные преимущества и недостатки каждой формы безналичных расчетов

8.Назовите документы, которые необходимо предоставить в банк для получения кредита юридическому лицу.

9.Назовите документы, которые необходимо предоставить в банк для получения кредита физическому лицу

1. Охарактеризуйте обязанности сотрудников различных подразделений банка при выполнении операций по кредитованию клиентов.

1. Охарактеризуйте порядок работы при приеме наличных денежных средств от организаций

1. Перечислите реквизиты, которые содержат расчетные документы

1. Охарактеризуйте работу кассовых работников с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками

1. Перечислите документы необходимые для открытия корреспондентского счета.

1. Охарактеризуйте порядок совершения операций с иностранной валютой в обменном пункте

1. Опишите работу банковских работников при выдаче наличных денежных средств организациям

3.Практические задания:

1.Оформите карточку с образцами подписей и оттиска печати.

20 сентября 2011г в АКБ «Каменский» обратилось негосударственное ЗАО «Русь», расположенное по адресу г. Калуга ул.Мирная, д. 18 с просьбой открыть расчетный счет. Заявление подписано генеральным директором Шевляковым Сергеем Петровичем и главным бухгалте­ром Щегловой Ольгой Сергеевной.

Распорядителями счета помимо этих лиц будут: заместитель генерального директора Въюгин Иван Семенович и заместитель глав­ного бухгалтера Ковылина Ирина Степановна.

ЗАО «Русь» открыт расчетный счет № 4070281000000002580.

4.Оформите объявление на взнос наличными.

20декабря 2011г учредитель Матвеева Галина Павловна вне­сла в АКБ «Каменский» на счет негосударственной финан­совой компании «Аудитор» № 40701810300000000245 взнос наличными деньгами в размере 100 000 рублей.

3.Оформить расходный кассовый ордер.

05 ноября2011г в АКБ «Авангард» выплачена сумма наличными деньгами Иванову Дмитрию Андреевичу сумма денежного перевода – 15 000рублей. Предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт серии 45 00 № 327410, выдан 25.07.2002. УВД «Вешняки» г.Москвы.

4. Оформите денежный чек.

21 сентября АКБ «Каменский» выдал кассиру ЗАО «Сибиряк» Кузнецовой Ольге Ивановне по денежному чеку — 8 000 рублей на хозяйственные нужды. Кузнецова О.И. предъявила пас­порт серии 45 00 № 832452, выдан УВД «Новогиреево» города Москвы 05.07.2002.

5. Оформите платежное поручение.

04 января в АКБ «Полярис» (БИК 044564120, кор­респондентский счет 3010181080000000120) поступило платежное поручение от АО «Флот» (ИНН 7706045342, расчетный счет № 40502810700000102345) на списание суммы — 528 430 рублей 54 копейки по соглашению № БЛФ-345 от 23.05.2004 г. (за услуги по ремонту, в т.ч. НДС) для перечисления ООО «Молоток» (ИНН 7703456345, расчетный счет № 40702810100000007329 в АКБ «МБК» (БИК 044623478, корреспондентский счет № 30101810656230000478).

6. Оформите объявление на взнос наличными.

20 сентября кассир ЗАО «Ме­теор» Кузнецова Ольга Ивановна сдала торговую выруч­ку для зачисления на расчетный счет ЗАО «Метеор» в АКБ «Звезда» № 40702810000000002578 в сумме 85 000 рублей по объявлению № 26.

7. Оформите денежный чек.

03 июля АКБ «Добрый» выдал кассиру негосудар­ственного ООО «Репетитор» Щегловой Анне Михайлов­не по денежному чеку — 33 780 рублей на выплату зара­ботной платы. Щеглова A.M. предъявила паспорт серии 45 02 № 832115, выданный ОВД «Динамо» города Мос­квы 03.04.2004 г.

8. Оформите денежный чек.

сентября АКБ «Космос» выдал кассиру финансо­вой компании «Аудитор» Сергеевой Ирине Михайловне по денежному чеку — 28 300 рублей 50 копеек на пред­ставительские расходы. Сергеева И.М. предъявила пас­порт серии 45 00 № 638421, выданный ОВД «Сокольни­ки» города Москвы 03.02.2002 г.

9. Оформите объявление на взнос наличными.

12 июня в АКБ «Московский» предприниматель без образования юридического лица (ПБОЮЛ) Фомичев Александр Андреевич сдал выручку от реализации това­ров на расчетный счет № 408028104000000002579 в раз­мере 12 000 рублей.

10. Оформите денежный чек.

25 сентября АКБ «Звезда» выдал кассиру АО «По­лет» Петровой Нине Ивановне по денежному чеку — 100 500 рублей на выплату заработной платы. Петрова Н.И. предъявила паспорт серии 45 01 № 482315, выданный ОВД «Кузьминки» города Москвы 25.08.2003 г.

11. 4.Оформите платежное поручение.

17 февраля в АКБ «Успех» (БИК 044567221, корреспондентский счет № 30101810900000000221) по­ступило платежное поручение от ООО «Пиршество» (ИНН 7707032236, расчетный счет 40602810034340002514) на списание суммы — 123 500 рублей по договору № 089 от 08.09.2004 г. (за овощи, в т.ч. НДС) для перечис­ления ПБОЮЛ Зимину О.Д. (770568343211, расчет­ный счет №> 40802810700000003356) в АКБ «Клад-банк» (БИК 044545121, корреспондентский счет № 30101810600000000121).

12. Офоримить приходный кассовый ордер.

11сентября в АКБ «Звезда принята наличными деньгами от Кузьмина Игоря Петровича за пользования индивидуальным сейфом в сумме 1 500 рублей. Предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт серии 45 00 № 243412, выдан 01.07.2003. УВД «Котельники» г.Москвы

13. Оформить расходный кассовый ордер.

20 сентября в АКБ «Звезда» выплачена сумма наличными деньгами Сергееву Максиму Андреевичу сумма денежного перевода – 5 000рублей. Предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт серии 45 00 № 212415, выдан 05.01.2000. УВД «Вешняки» г.Москвы

14. Оформите денежный чек.

27 сентября АКБ «Звезда» выдал кассиру ЗАО «Русь» Пахомовой Светлане Яковлевне по денежному чеку — 16 000 рублей на командировочные расходы. Пахомова С.Я. предъявила паспорт серия 45 00 № 257830, выданный ОВД «Перово» города Москвы 18.11.2003 г.

15.. Оформите карточку с образцами подписей и оттиска печати.

21 сентября в АКБ «Космос» обратилась негосудар­ственная финансовая компания «Аудитор», расположен­ная по адресу г. Москва, ул. Дальняя, д. 4 с просьбой
открыть расчетный счет. Заявление подписано директо­ром Семеновым Виктором Павловичем и главным бух­галтером Голубевой Татьяной Ивановной. Распорядите­лями счета помимо этих лиц будут: заместитель дирек­тора Яковлев Олег Петрович и заместитель главного бухгалтера Окунев Павел Андреевич.

Финансовой компании «Аудитор» открыт расчетный счет № 40701810300000000789.

16. Оформить расходный кассовый ордер.

05 ноября в АКБ «Авангард» выплачена сумма наличными деньгами Иванову Дмитрию Андреевичу сумма денежного перевода – 15 000рублей. Предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт серии 45 00 № 327410, выдан 25.07.2002. УВД «Вешняки» г.Москвы

17.. Оформить приходный кассовый ордер.

21сентября в АКБ «Звезда принята наличными деньгами от Кузьмина Игоря Петровича за пользования индивидуальным сейфом в сумме 5 500 рублей. Предъявлен документ, удостоверяющий личность: паспорт серии 45 00 № 145012, выдан 02.05.2001. УВД «Котельники» г.Москвы

18. Оформите платежное поручение.

27 сентября в АКБ «Реутов» (БИК 044625724, кор­респондентский счет 3010181000000000724) поступило платежное поручение от ООО «Прогресс» (ИНН 7703204758, расчетный счет № 40602810500000108312) на списание суммы 8 478 рублей 23 копейки по догово­ру страхования грузов № 786309343 от 14.07.2004 г. (без НДС) для перечисления СК «Страховка» (ИНН 7702156390, расчетный счет № 40701810200000001598 в АКБ «Петровский» (БИК 044625603, корреспондентс­кий счет № 30101810300000000603).

19. Оформите карточку с образцами подписей и оттиска печати.

13 апреля в АКБ «Добрый» обратилось негосударствен­ное ООО «Репетитор», расположенное по адресу г. Орел, ул. Дальневосточная, д. 14 с просьбой открыть расчет­ный счет. Заявление подписано директором Павловым Александром Викторовичем. Функции главного бухгал­тера возложены на директора.

ООО «Репетитор» открыт расчетный счет № 40702810300000003786.

20. Оформите объявление на взнос наличными.

22 сентября кассир АО «Полет» Петрова Нина Ивановна
сдала торговую выручку для зачисления на расчетный счет
АО «Полет» в АКБ «Звезда» № 407028104000000002579
в сумме 205 300 рублей.

4.Задачи

Задача 1.

14 июня открыт вклад на срок свыше трех лет под 10 процентов годовых на сумму 10 000 рублей. 29 июня принят во вклад взнос наличными деньгами 2 000 рублей. 6 июля выдано с вклада наличными деньгами 5 000 рублей. 14 июля зачислены во вклад сумма 4 000 руб­лей, поступившая из другого банка. 16 августа принят во вклад взнос наличными деньгами 3 000 рублей. 23 сентяб­ря вклад выплачен наличными деньгами с процентами.

Задание:

Подсчитайте сумму остатка вклада с процентами на 23 сентября.

Задача 2

Остаток денежных средств на банковском счете 40702810700000000001 ООО «Успех», открытого в ОАО КБ «Удача», на 24 мая 2009г. составил 0 руб. В картотеке неоплаченных в срок расчетных документов числились следующие платежные документы:

№	Наименование расчетного документа	Дата пред­став л. в банк	Сумма (руб.)
	Инкассовое поручение городского суда на взыскание алиментов на основании исполнительного листа на взыскание алиментов	11.05.2009 г.	1.500
	Чек па получение наличных для выплаты выходного пособия работнику	23.05.2009 г.	2.500
	Платежное поручение на перечисление взносов в пенсионный фонд	24.05.2009г.
	Платежное поручение на перечисление через предприятие связи денежного перевода в возмещение причиненного вреда здоровью работника на основании исполнительного листа	24.05.2009г.	1.000
	Платежное поручение на перечисление почте платы за перевод	24.05.2009 г.
	Платежное поручение на перечисление профсоюзных взносов	24.05.2009г.

На расчетный счет 40702 810 7 0000 0000001 ООО «Успех» 24 мая 2009 года поступило 3 000 рублей.

Задание:

Назовите документы, которые регламентируют очередность списания денежных средств с банковского счета

Установите очередность списания денежных средств с банковского счета.

Задача 3

Сумма продажи обменным пунктом в иностранной валюте составляет 1000 ЕВРО, официальный курс Банка России на дату совершения сделки равен 36 рублей 10 копеек; курс продажи обменным пунктом равен 36 рублей 12 копеек.

Задание:

1.Определить маржу банка от данной операции.

2. Назвать операции банка с иностранной валютой

Задача 4

Банк заключил договор по срочной сделке на продажу драгоценного металла (золото) клиенту банка федеральной некоммерческой организации. Официальная цена золота установлена 700 рублей за грамм. Цена установленная банком, 750 рублей. Вес золотой пластины 30 грамм.

Задание:

1.Определить маржу банка.

2. Охарактеризовать операции банка с драгоценными металлами

Задача 5.

Условие:

Рассчитайте сумму резерва на возможные потери по кредиту, используя для расчетов максимальный процент, если:

№ варианта	Размер основного долга	Финансовое положение заемщика	Качество обслуживания основного долга
	12 500	среднее	хорошее
	535 000	плохое	хорошее
	97 400	хорошее	среднее
	172 000	среднее	среднее
	73 000	хорошее	неудовлетворительное

Задание:

1.Охарактеризуйте размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде для разных категорий качества ссуд.

Задача 6

Фирма «Стрела» имеет расчетный счет в банке А. Остаток на счете на 22 сентября 2006 года составил 6 тыс. рублей. От этой фирмы и на ее имя 22 сентября 2006 г. поступили следующие расчетные документы на списание средств:

платежное поручение от 11 сентября 2003 № 133 на сумму 1,5 тыс рублей – авансовый платеж по договору от 10 июля 2006 года № 13

платежное поручение то 12 сентября 2006 г. № 134 на сумму 500 рублей – взносы в бюджет по налогу на прибыль за август 2006 г.

платежное поручение от 13 сентября 2006 г. № 135 на сумму 500 рублей – взносы в Пенсионный фонд за август 2006 г.

платежное поручение от 13 сентября 2006 г. № 136 на сумму 500 рублей – взносы в Фонд медицинского страхования за август 2006 г.

инкассовое поручение от 16 сентября 2006 г. № 15 на сумму 3000 рублей, составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворения претензии фирмы «Артес» к фирме «Стрела»

Требуется:

Определить очередность платежа. Ответ аргументировать.

Задача 7

Сумма покупки обменным пунктом в иностранной валюте составляет 50.000 долларов США, официальный курс Банка России на дату совершения сделки равен 26 рублей 30 копеек; курс покупки обменным пунктом равен 26 рублей 37 копеек.

Требуется:

1. Перечислите операции, которые могут осуществлять обменные пункты с наличной иностранной валютой и чеками

2. Определить маржу банка, которую он может получить с 1000 долларов, если курс продажи составляет 28 рублей 42 копейки

Задача 8

ООО «Флирт» (остаток на расчетном счете – 29 000 руб.) 25.05.2006 г. передала в отделение АКБ «Успех» платежные поручения на перечисление средств поставщикам:

ОАО «Франт» за сырье, полученное 20.05.2006 г. - 28 500 руб.

Фабрике «Лира» по счету № 18, за тару, подготовленную к вывозу со склада. Поручение составлено 01.05.2006 г - 8 000 руб.

Требуется

Как поступит банк с поручениями? Сколько дней действительно поручение?

В каких случаях банк принимает к исполнению поручения при отсутствии средств на расчетном счете?

Охарактеризуйте форму безналичных расчетов с помощью платежных поручений. Выделите ее достоинства и недостатки

Задача 9

Задача 10

Выдан кредит на потребительские нужды физическому лицу на срок 1год наличным путем в размере 30.000 рублей. Годовая простая процентная ставка за пользование кредитом составляет 15 процентов.

Задание:

Перечислите документы, предоставленные физическим лицом для получения кредита

Рассчитайте проценты, которые должны быть уплачены за пользование кредитом

Задача 11.

У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 тыс. рублей сроком на 3 месяца с 1 сентября. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 12 % годовых по окончании срока либо поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 10 % годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются 1-го числа каждого месяца действия договора

Задание:

Определить какую сумму процентов может получить вкладчик в том и другом случаях.

Задача 12

ОАО КБ «Идеал» принял решение об увеличении суммы уставного капитала на 450. 000 тыс. рублей. Номинальная стоимость акций 250 рублей. Цена реализации одной акции 500 рублей. Оплата акций будет производиться денежными средствами акционеров в валюте РФ в размере 75 % суммы увеличения уставного капитала. Акции размещаются путем закрытой подписки.

Задание:

Назвать орган банка, принимающий решение об увеличении уставного капитала и порядке размещения акций

Охарактеризовать порядок увеличения уставного капитала путем дополнительного выпуска акций

Перечислите источники собственных средств, которые могут быть направлены на формирование уставного капитала

Назвать виды акции, которые банк может выпускать при увеличении уставного капитала

Назвать порядок формирования эмиссонного дохода и его использование

Задача 13

29 марта 2006 годы ОАО КБ «Удача» выдало кредит в сумме 300.000 рублей ООО «Прогресс» со сроком погашения 28 июля 2006 года с уплатой процентов в размере 25 % годовых. Согласно заключенному договору установлены следующие сроки погашения кредита:

28 апреля 2006 г. – 100.000 рублей

28 мая 2006 г. – 100.000 рублей

28 июня 2006 г. – 100.000 рублей

Согласно заключенному кредитному договору проценты за пользование кредитом уплачиваются в эти же сроки

Задание

1.Рассчитайте по кредиту, сумму причитающихся процентов ОАО КБ «Удача»

Задача 14

В ОАО КБ «Удача» обратилось ООО «Прогресс» с просьбой о выдаче кредита в сумме 50.000 тыс. руб. на срок с 15 февраля 2007 г. по 14 августа 2007 г. с уплатой процентов в конце срока пользования кредитом в размере 25 % годовых. Организация является клиентом банком. Обеспечением являются драгоценные металлы.

Согласно Правилам кредитования ОАО КБ «Удача» сумма предоставляемого кредита и процентов, причитаю­щихся к уплате по сроку, не должна превышать 80 % от суммы предоставленного обеспечения.

Задание

1. Перечислите документы, необходимые для получения кредита в ОАО КБ «Удача»

2. Определите минимальную сумму обеспечения по планируемому к выдаче кредиту.

Дата добавления: 2015-08-27