Начисленные процентные, купонные. Дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам
Рпдо1
Относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные в отчетном периоде процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам
Рпдо2
Структура (в % к итогу)
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ
Рп
Проценты уплаченные
Рп – Рп1
Начисленные процентные расходы
Рп1
Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций
Рпбк
Проценты уплаченные
Рпбк – (Рпбк1 – Рпбк2)
Начисленные процентные расходы, итого
Рпбк1 – Рпбк2
Начисленные проценты по операциям, связанным с привлечением средств банков
Рпбк1
Относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные проценты по привлеченным средствам банков
Рпбк2
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов
Рпкл
Проценты уплаченные
Рпкл – (Рпкл1 – Рпкл2)
Начисленные процентные расходы, итого
Рпбк1 – Рпбк2
Проценты, уплаченные за привлеченные средства бюджетов всех уровней и внебюджетные фонды
Рпб
Проценты, уплаченные по счетам других юридических лиц
Рпсч
Проценты, уплаченные по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических лиц
Рпп
Проценты, уплаченные населению
Рпн
Начисленные проценты по предстоящим выплатам по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов
Рпкл1
Относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные проценты по привлеченным средствам клиентов
Рпкл2
Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам
Начисленные процентные, купонные. Дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам
Рпдо1
Относящиеся к прошлым годам начисленные и (или) уплаченные в отчетном периоде процентные, купонные, дисконтные расходы по собственным долговым обязательствам
Рпдо2
Таблица 2.3.1. Анализ уровня расходов кредитной организации
Наименование показателя
Условное обозначение или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
тыс. руб.
Привлеченные средства
ПС
Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления
ПСб
Средства на счетах банков–корреспондентов
ПСбк
Средства на счетах юр. лиц (некредитных организаций)
ПСсч
Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц
ПСпп
Выпущенные долговые обязательства
ПСдо
Средства населения
ПСн
тыс. руб.
Процентные расходы
Рп
Проценты уплаченные за средства бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов
Рпб
Проценты, уплаченные по привлеченным средствам кредитных организаций
Рпбк
Проценты, уплаченные по счетам других юридических лиц
Рпсч
Проценты уплаченные по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц
Рпп
Проценты, уплаченные по выпущенным долговым обязательствам
Рпдо
Проценты, уплаченные населению
Рпн
% годовых
Уровни расходов по видам привлеченных средств
Стоимость привлеченных средств
Ср
Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам
Урб
Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций
Урбк
Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов – юридических лиц
Урсч
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц
Урпп
Уровень расходов по собственным долговым инструментам
Урдо
Уровень расходов по средствам населения
Урн
Таблица 2.3.2. Сравнительный анализ показателей уровня расходов кредитной организации
Наименование показателя
Условное обозначение или формула расчета
Дата 1
Дата 2
...
Дата N
% годовых
Стоимость привлеченных средств
Ср
По группе однородных банков
Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам
Урб
По группе однородных банков
Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций
Урбк
По группе однородных банков
Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка – юридических лиц
Урсч
По группе однородных банков
Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц
Урпп
По группе однородных банков
Уровень расходов по собственным долговым инструментам
Урдо
По группе однородных банков
Уровень расходов по средствам населения
Урн
По группе однородных банков
Таблица 2.4. Структура непроцентных доходов и расходов
Наименование показателя
Условное обозначение или формула расчета
Дата 1
...
Дата N
в абсол. измер.
в год. оценке
в абсол. измер.
в год. оценке
тыс. руб.
ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ
ЧДн
Непроцентные доходы
Дн
Непроцентные расходы
Рн
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
ЧДцб
Доходы от операций с ценными бумагами
Дцб
Расходы от операций с ценными бумагами
Рцб
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
ЧДвал
Доходы от валютных операций
Двал
Расходы от валютных операций
Рвал
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
ЧДдм
Доходы от операций с драгоценными металлами
Ддм
Расходы от операций с драгоценными металлами
Рдм
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
ЧДпер
Доходы от переоценки иностранной валюты
Дпер
Расходы от переоценки иностранной валюты
Рпер
Чистые комиссионные доходы
ЧДк
Комиссии полученные
Дк
Комиссии уплаченные
Рк
Чистые доходы от разовых операций
ЧДраз
Доходы от разовых операций
Драз
Расходы от разовых операций
Рраз
Прочие чистые операционные доходы
ЧДпр
Доходы от прочих операций
Дпр
Расходы от прочих операций
Рпр
Чистые доходы от изменения резервов на возможные потери
ЧДрвп
Доходы от восстановления резервов на возможные потери
Дрвп
Расходы по созданию резервов на возможные потери
Ррвп
Структура (в % к итогу)
ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ
ЧДн
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
ЧДцб
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
ЧДвал
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
ЧДдм
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
ЧДпер
Чистые комиссионные доходы
ЧДк
Чистые доходы от разовых операций
ЧДраз
Прочие чистые операционные доходы
ЧДпр
Чистые доходы от изменения резервов на возможные потери
