│ требования, обеспеченные ипотекой│ │
│ жилых домов с прилегающими земельными│ │
│ участками │ │
└───────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────┘
4.3) структура обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие:
┌───────────────────────────────────┬────────────┬────────────────────────┐
│ Вид обеспеченных ипотекой │ Количество │ Доли обеспеченных │
│ требований │обеспеченных│ ипотекой требований │
│ │ ипотекой │ данного вида в │
│ │ требований │ совокупном размере │
│ │ данного │ обеспеченных ипотекой │
│ │ вида, штук │ требований, │
│ │ │ составляющих ипотечное │
│ │ │ покрытие, % │
├───────────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│Обеспеченные ипотекой требования,│ │ 100 │
│составляющие ипотечное покрытие,│ │ │
│всего │ │ │
├───────────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│Требования, обеспеченные ипотекой│ │ │
│недвижимого имущества,│ │ │
│строительство которого не│ │ │
│завершено, │ │ │
│ в том числе удостоверенные│ │ │
│ закладными │ │ │
├───────────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│Требования, обеспеченные ипотекой│ │ │
│жилых помещений, │ │ │
│ в том числе удостоверенные│ │ │
│ закладными │ │ │
├───────────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│Требования, обеспеченные ипотекой│ │ │
│недвижимого имущества, не│ │ │
│являющегося жилыми помещениями, │ │ │
│ в том числе удостоверенные│ │ │
│ закладными │ │ │
├───────────────────────────────────┴────────────┴────────────────────────┤
│ │
├───────────────────────────────────┬────────────┬────────────────────────┤
│Обеспеченные ипотекой требования,│ │ 100 │
│составляющие ипотечное покрытие,│ │ │
│всего │ │ │
├───────────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│Обеспеченные ипотекой требования,│ │ │
│удостоверенные закладными │ │ │
├───────────────────────────────────┼────────────┼────────────────────────┤
│Обеспеченные ипотекой требования,│ │ │
│не удостоверенные закладными │ │ │
└───────────────────────────────────┴────────────┴────────────────────────┘
5) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по видам правового основания возникновения у эмитента облигаций с ипотечным покрытием прав на такое имущество:
Вид правового основания возникновения | Доля в общем размере обеспеченных |
Выдача (предоставление) обеспеченных |
|
Внесение в оплату акций (уставного |
|
Приобретение на основании договора |
|
Приобретение в результате |
|
6) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по месту нахождения недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки, с точностью до субъекта Российской Федерации:
Наименование субъекта | Количество | Доля в совокупном размере |
|
|
|
Всего |
|
7) информация о наличии просрочек платежей по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие:
Срок просрочки платежа | Количество | Доля в совокупном размере |
До 30 дней |
|
|
30 - 60 дней |
|
|
60 - 90 дней |
|
|
90 - 180 дней |
|
|
Свыше 180 дней |
|
|
В процессе обращения |
|
|
8) иные сведения о составе, структуре и размере ипотечного покрытия, указываемые эмитентом по своему усмотрению.
8.5. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
Для эмитентов, являющихся акционерными обществами, а также иных эмитентов именных ценных бумаг указывается лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента (эмитент, регистратор).
В случае если ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента осуществляется регистратором, дополнительно указываются:
полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, ИНН, ОГРН регистратора;
номер, дата выдачи, срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию;
дата, с которой регистратор осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента;
иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента, указываемые эмитентом по собственному усмотрению.
В случае если в обращении находятся документарные ценные бумаги эмитента с обязательным централизованным хранением, указывается на это обстоятельство, а также полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения депозитария (депозитариев);
номер, дата выдачи, срок действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности депозитария на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию.
8.6. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
Для эмитентов ценных бумаг, являющихся акционерными обществами, перечисляются названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату окончания последнего отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут повлиять на выплату нерезидентам дивидендов по акциям эмитента, а при наличии у эмитента иных ценных бумаг, находящихся в обращении, - также на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам таких ценных бумаг.
Для эмитентов ценных бумаг, осуществляющих свою деятельность в иной организационно-правовой форме, перечисляются названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату окончания последнего отчетного квартала, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и могут повлиять на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам ценных бумаг эмитента.
8.7. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
Описывается порядок налогообложения доходов по размещенным и размещаемым ценным бумагам эмитента, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты, в том числе:
порядок и условия обложения физических лиц (как являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации, так и не являющихся таковыми, но получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на доходы в виде дивидендов и процентов, получаемых от эмитента ценных бумаг, и доходы от реализации в Российской Федерации или за ее пределами акций или иных ценных бумаг эмитента;
порядок и условия обложения юридических лиц (как российских организаций, так и иностранных организаций, осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и/или получающих доходы от источников в Российской Федерации) налогом на прибыль, рассчитываемую с учетом доходов, получаемых организацией от реализации ценных бумаг, и в виде дивидендов или процентов, выплачиваемых по ценным бумагам эмитента.
8.8. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
8.8.1. Сведения об объявленных и выплаченных дивидендах по акциям эмитента
Для эмитентов, являющихся акционерными обществами, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала по каждой категории (типу) акций эмитента в табличной форме указываются следующие сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах по акциям эмитента:
Наименование показателя | Отчетный период |
Категория акций, для |
|
Орган управления эмитента, принявший |
|
Размер объявленных дивидендов в |
|
Размер объявленных дивидендов в |
|
Дата составления списка лиц, имеющих |
|
Отчетный период (год, квартал), за |
|
Установленный срок (дата) выплаты |
|
Форма выплаты объявленных дивидендов |
|
Источник выплаты объявленных |
|
Доля объявленных дивидендов в чистой |
|
Общий размер выплаченных дивидендов |
|
Доля выплаченных дивидендов в общем |
|
В случае, если объявленные дициденды |
|
Иные сведения об объявленных и/или |
|
Если решение о выплате (объявлении) дивидендов эмитентом не принималось, указывается на это обстоятельство.
8.8.2. Сведения о начисленных и выплаченных доходах по облигациям эмитента
Для эмитентов, осуществивших эмиссию облигаций, по каждому выпуску облигаций, по которым за 5 последних завершенных финансовых лет, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего года до даты окончания отчетного квартала, выплачивался доход, в табличной форме указываются следующие сведения:
Наименование показателя | Отчетный период |
Вид ценных бумаг (облигации), серия, |
|
Государственный регистрационный номер |
|
Вид доходов, выплаченных по |
|
Размер доходов, подлежавших выплате по |
|
Размер доходов, подлежавших выплате |
|
Установленный срок (дата) выплаты |
|
Форма выплаты доходов по облигациям |
|
Общий размер доходов, выплаченных по |
|
Доля выплаченных доходов по облигациям |
|
В случае если подлежавшие выплате |
|
Иные сведения о доходах по облигациям |
|
Если эмитент не осуществлял эмиссию облигаций или за указанный период доходы по облигациям эмитента не выплачивались, указывается на эти обстоятельства.
8.9. Иные сведения
Раскрываются иные сведения об эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом "О рынке ценных бумаг" или иными федеральными законами.
По усмотрению эмитента приводится иная информация об эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах ежеквартального отчета.
8.10. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками
Для эмитентов российских депозитарных расписок, находящихся в обращении, указываются сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками каждого из выпусков, государственная регистрация которых осуществлена на дату окончания отчетного квартала.
8.10.1. Сведения о представляемых ценных бумагах
Указываются сведения о представляемых ценных бумагах в объеме, предусмотренном разделом VIII ежеквартального отчета для сведений о размещенных эмитентом ценных бумагах. При этом такие сведения должны указываться в той части, в которой они могут относиться к представляемым ценным бумагам с учетом особенностей, предусмотренных правом страны, в которой создан (учрежден) эмитент представляемых ценных бумаг.
В случае если представляемые ценные бумаги включены в котировальные списки иностранных фондовых бирж, перечень которых утвержден федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, сведения о представляемых ценных бумагах могут быть указаны в объеме, который в соответствии с иностранным правом и правилами иностранной фондовой биржи должен содержаться в документе (квартальном отчете, полугодовом отчете, годовом отчете и т.п.), представляемом эмитентом представляемых ценных бумаг иностранной фондовой бирже для раскрытия среди иностранных инвесторов.
Сведения о представляемых ценных бумагах могут раскрываться в приложении к ежеквартальному отчету эмитента российских депозитарных расписок.
8.10.2. Сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг
Указываются сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг в объеме, предусмотренном разделами I, II, III, IV, V, VI, VII, VIII ежеквартального отчета для эмитента ценных бумаг. При этом такие сведения должны указываться в той части, в которой они могут относиться к эмитенту представляемых ценных бумаг с учетом особенностей, предусмотренных правом страны, в которой создан (учрежден) эмитент представляемых ценных бумаг.
Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность, сводная бухгалтерская (финансовая) отчетность (при наличии) эмитента представляемых ценных бумаг, прилагаемая к ежеквартальному отчету эмитента российских депозитарных расписок, составляется в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) или иными, отличными от МСФО, международно признанными правилами. При этом годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность или сводная годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента представляемых ценных бумаг должна быть проверена иностранным аудитором, который в соответствии с иностранным правом может проверять такую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, или российским аудитором, а соответствующее заключение аудитора должно быть приложено к представляемой бухгалтерской (финансовой) отчетности эмитента представляемых ценных бумаг.
В случае если представляемые ценные бумаги включены в котировальные списки иностранных фондовых бирж, перечень которых утвержден федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг могут быть указаны в объеме, который в соответствии с иностранным правом и правилами иностранной фондовой биржи должен содержаться в документе (квартальном отчете, полугодовом отчете, годовом отчете и т.п.), представляемом эмитентом представляемых ценных бумаг иностранной фондовой бирже для раскрытия среди иностранных инвесторов.
Сведения об эмитенте представляемых ценных бумаг могут раскрываться в приложении к ежеквартальному отчету эмитента российских депозитарных расписок.
Приложение N 4
к Положению о раскрытии
информации эмитентами
эмиссионных ценных бумаг
Образец
А. Форма титульного листа списка аффилированных лиц акционерного общества
СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ
_________________________________________________________________
(указывается полное фирменное наименование акционерного общества)
┌─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┐
Код эмитента: │ │ │ │ │ │-│ │
└─┴─┴─┴─┴─┘ └─┘
┌─┬─┐┌─┬─┐┌─┬─┬─┬─┐
на │ │ ││ │ ││ │ │ │ │
└─┴─┘└─┴─┘└─┴─┴─┴─┘
(указывается дата, на которую составлен
список аффилированных лиц акционерного
общества)
Место нахождения эмитента: ________________________________________________
(указывается место нахождения (адрес постоянно
действующего исполнительного органа акционерного
общества (иного лица, имеющего право действовать
от имени акционерного общества без доверенности)
Информация, содержащаяся в настоящем списке аффилированных лиц,
подлежит раскрытию в соответствии с законодательством
Российской Федерации о ценных бумагах
Адрес страницы в сети Интернет: ___________________________________________
(указывается адрес страницы в сети
Интернет, используемой эмитентом
для раскрытия информации)
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Наименование должности уполномоченного │
│ лица акционерного общества _______ ____________│
│ подпись И.О. Фамилия│
│Дата "__" ___________ 20__ г. М.П. │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Б. Содержание списка аффилированных лиц акционерного общества
| Коды эмитента |
ИНН |
|
ОГРН |
|
┌─┬─┐┌─┬─┐┌─┬─┬─┬─┐
I. Состав аффилированных лиц на │ │ ││ │ ││ │ │ │ │
└─┴─┘└─┴─┘└─┴─┴─┴─┘
N | Полное | Место | Основание | Дата нас- | Доля | Доля при- |
|
|
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2015-08-27; просмотров: 83 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая лекция | | | следующая лекция ==> |