6.1 Структура управления проектируемым отделением

6 Экономический расчет

6.1 Структура управления проектируемым отделением

Начальник цеха

Главный энергетик

Мастер цеха

Механик

цеха

Машинисты

Бригада электриков

Бригада слесарей

Сварщики

Дежурный слесарь

Дежурный электрик

Помощники машинистов

Рисунок 6.1 – Схема управления проектируемым отделением

Начальник цеха – руководитель цеха, который руководит через мастеров и аппаратом управления цеха. Начальник цеха назначается генеральным директором завода и подчиняется непосредственно ему или главному инженеру.

Его основной обязанностью является обеспечение успешного выполнения планового задания при рациональном использовании ресурсов цеха. Начальник цеха имеет право в установленном порядке принимать на

работу и увольнять рабочих, ставить перед директором вопрос о назначении, перемещении и освобождении от должности мастеров и других работников цеха, премировать в соответствии с действующим положением лучших работников, снижать или полностью лишать премии отдельных работников за недостатки в работе, налагать взыскание на нарушителей дисциплины.

Мастер – низовое звено управления производственным участком. Непосредственный организатор производства и труда, руководитель и воспитатель рабочих кадров, мастер подчиняется начальнику цеха.

Основные обязанности мастера:

-обеспечить выполнения участком планового задания;

-установление заданий бригадиром отдельным рабочим;
-проведение инструктажа;

-контроль качества продукции;
-присвоение рабочим тарифные разряды;

-не допущение использования неисправного оборудования.

Отделы механиков и энергетиков организуют составление выполнение планов предупредительных ремонтов оборудования, контролируют поступление и использование всех видов энергии, готовят предложения по модернизации морально устаревшего оборудования анализируют использование технологического и энергетического оборудования.

[3], [4]

6.2 Расчет капитальных вложений

Капитальные вложения состоят из первоначальной стоимости оборудования, стоимости зданий, сооружений.

Капитальные вложения определяются в таблице 6.1

Таблица 6.1 – Капитальные вложения

Наименование	Единица измерения	Стоимость
1 Оборудование 2 Здания 3 Сооружения	руб руб руб	6517918,8 3600000 3268080
Всего	Руб	13385998,80

Пояснение к таблице 6.1

Графа 3 заполняется по данным расчетов 6.1.1, 6.1.2, 6.1.3

6.1.1 Расчет первоначальной стоимости оборудования

Первоначальная стоимость оборудования состоит из стоимости приобретения (цены), стоимости транспортирования и монтажа. Расчет выполняется в таблице 6.2

Пояснение к таблице 6.2

Графы 1 и 3 заполняются на основании данных таблиц 6.1

Графа 4 – по данным Прайс-ценам предприятия

Графа 5 равна 15% от графы 4

Графа 6 равна 20% от графы 4

Графа 7 равна графа 4+графа 5+графа 6

Графа 8 равна графа 7хграфа 3

Пункт 2 принимается равным 15% от суммы графы 8 пункта 1

Пункт 3 равен 18% от суммы графы 8 пункта 1

Пункт 4 равен 20% от суммы графы 8 пункта 1

Всего по цеху: равно сумме графы 8 пунктов 1,2,3,

6.1.2 Расчет стоимости здания

Стоимость здания определяется по формуле:

С_зд = V_зд х z, руб (70)

где V_зд– объем здания, определяемый по графической части курсового проекта по предмету «Технология производства вяжущих материалов» или по данным «Справочник по проектированию цементных заводов» под редакцией Данюшевского объем промышленного отделения определяется по формуле:

V_зд = ахвхс, (71)

где а – длина здания, м, а = 5 м

в–ширина здания, м, в = 36 м (

с–высота здания, м, с =20 м

V_зд.. = 5х36х20= 3600 м³

z – сметная стоимость одного кубического метра промышленного здания, составляет 1000 руб.

С_зд = 3600х1000 = 3600000руб

2.1.3 Расчет стоимости сооружений

Стоимость сооружений определяется по формуле:

С_с = V_с х z, руб (72)

где V_с– емкость складов, м³, для определения емкости склада берутся данные из курсо-

вого проекта по предмету «Технология производства вяжущих материалов»,;

z – средняя стоимость одного кубического метра сооружения согласно сметным нор-

мам строительства, составляет 890 руб.

С_с = 3672х890 = 3268080руб

Полученные значения стоимости зданий и сооружений заносим в таблицу 6.1

6.3 Расчет плана по труду и заработной плате

6.3.1 Расчет численности промышленно-производственного персонала

В расчете плана по труду и заработной плате определяется:

- численность промышленно-производственного персонала (п.п.п.);

- годовой фонд заработной платы промышленно-производственного персонала;

- средняя заработная плата за месяц;

- производительность труда.

Для определения эффективного фонда работы одного рабочего составляем баланс рабочего времени в виде таблицы

Таблица 6.3 – Баланс рабочего времени одного рабочего

Наименование	Непрерывное производство	Прерывное производство
1	2	3
1 Календарный фонд времени, дни 2 Нерабочие дни, всего: в том числе: - выходные - праздничные 3 Номинальный фонд времени, дни 4 Невыходы на работу: - отпуска - прочие неявки, разрешенные законом 5 Эффективный фонд времени, дни 6 Коэффициент списочного состава	365 91 - 274 24 6 244 1,5	365 104 14 247 24 65 218 1,1

Пояснения к таблице 6.3

Пункт 1 графа 2 и 3 заполняются по календарю

Праздничные дни для графы 2 не существуют; для графы 3 определяются по календарю

Выходные дни для графы 2:

В_н.п. = 365 х 4/16 (73)

где 4 – число выходных дней в неделю;

16 – число календарных дней сменообороте

В_п.п. = 365 х 2/7, (74)

где 2 – число выходных дней в неделю;

7 – число календарных дней в неделю

Пункт 4 – отпуска принимаются согласно действующего законодательства, 24 дня

Прочие неявки принимаются в размере 1,5-3,5% от номинального времени

Пункт 3 равен пункт 1-пункт 2

Пункт 5 равен пункт 3-пункт 4

Пункт 6 для графы 2 равен пункт 1/пункт 5, для графы 3 равен пункт 3/ пункт 5

Таблица 6.4 – Численность основных производственных рабочих цеха

Наименование профессий	Кол-во обору-дования, шт	Норма обслужи-вания	Режим работы	Явочная численность, чел	Кс.с.	Списочная численность, чел
1	2	3	4	5	6	7
Машинист с/м Помощник машиниста с/м Машинист пневмокамерного насоса Машинист высоков. двигателя Подсобный рабочий	4 4 5 1 1	1/4 1/4 1/5 1/1 1/1	2 2 2 2 2	4 4 2 2 2	1,5 1,5 1,5 1,5 1,5	3 3 3 3 3

Пояснения к таблице 6.4

Графа 1 заполняется по данным базового предприятия

Графа 2 заполняется по данным таблицы 6.2

Графа 3 по действующим нормам обслуживания

Графа 4 из общей части

Графа 5 по произведению графа 2, 3, 4

Графа 6 по данным таблицы 6.3

Графа 7 равна графа 5хграфу 6

Таблица 6.5 – Сводная ведомость вспомогательных рабочих

Наименование профессий	Численность человек
1	2
1 Дежурный персонал: 1.2 Дежурный слесарь, 3 разряд 1.3 Дежурный слесарь, 4 разряд 2 Ремонтный персонал: 2.1 Слесарь, 3 разряд 2.2 Слесарь 4разряд 2.3 Слесарь, 5 разряд 2.4 Электросварщик, 6 разряд 2.5 Электрик, 5 разряд 2.6 Электрик, 4 разряд 2.7 Электрик, 3 разряд	1 1 1 1 1 1 1 1 1
Всего	9

Пояснение к таблице 6.5

Вспомогательный персонал является общим для цеха помола и отделения сушки шлака.

Графы 1 и 2 заполняются на основании справочника «Временные типовые нормы по обслуживанию оборудования

Таблица 6.6 – Штатное расписание цехового персонала

Наименование	Численность, чел
1	2
1 ИТР: 1.1 Начальник цеха 1.2 Мастер по ремонту механического оборудования 1.3 Мастер по ремонту электрооборудования 1.4 Мастер смен 1.5 Инженер-технолог 2 Служащие: 2.1 Кладовщик 3 МОП: 3.1 Уборщик помещений	1 1 1 2 1 1 2
Всего по цеху	9

Пояснения к таблице 6.6

Графы 1 и 2 заполняются по нормам управления

6.2.2 Расчет годового фонда заработной платы

Годовой фонд заработной платы определяется для основных, вспомогательных рабочих и цехового персонала.

В расчетах заработной платы определяется основная и дополнительная заработные платы, общий фонд заработной платы.

В основную заработную плату входит:

- тарифная заработная плата, премия;

- доплата за работу в ночное время;

- прочие доплаты (оплата простоя, брака, совмещения и т.д.);

- районный коэффициент;

- дополнительная заработная плата – это резерв для оплаты отпускных.

Пояснения к таблице 6.7

Графы 1 и 2 заполняются на основании таблицы 2.4 граф 1 и 7

Графа 3 равна графа 2хпункт 5 графы 2 таблицы 6.3

Графы 4 и 5 заполняются по данным базового предприятия

Графа 6 равна графа 5хграфу 3

Графа 7 заполняется по данным базового предприятия

Графа 8 равна (графа 6хграфу 7)/100

Графа 9 равна 15% от графы 6

Графа 10 равна 5% от графы 6

Графа 11 равна сумме граф 6,8,9,10

Графа 12 равна 15% от графы 11

Графа 13 равна графа 11+графа 12

Графа 14 равна 8% от графы 13

Графа 15 равна графа 13+графа 14

Определяется сумма по графам 13,14,15

Пояснения к таблице 6.8

Графы 1 и 2 заполняются на основании таблицы 2.5

Графы 3 и 4 заполняются по данным базового предприятия

Графа 5 заполняется на основании таблицы 2.3 прерывного производства

Графа 6 равна графа 2хграфу 4хграфу 5

Графа 7 заполняется по данным базового предприятия

Графа 8 равна (графа 6хграфу 7)/100

Графа 9 равна 5% от графы 6

Графа 10 равна сумме граф 6,8,9

Графа 11 равна 15% от графы 9

Графа 12 равна графа 10+графа 11

Граф 13 равна 8% от графы 12

Графа 14 равна графа 12+графа 13

Определяется сумма по графам 12,13,14

Таблица 2.9 – Годовой фонд заработной платы цехового персонала

Наименование должности	Списочная численность, чел	Оклад, руб	РК, руб	Годовой фонд ЗП, руб
1	2	3	4	5
1 ИТР: 1.1 Начальник цеха 1.2 Мастер по ремонту мех.оборудования 1.3 Мастер по ремонту электрооборудования 1.4 Мастер смен 1.5 Инженер-технолог 2 Служащие: 2.1 Кладовщик 3 МОП: 3.1 Уборщик помещений	1 1 1 2 1 1 2	30000 28000 25000 20000 18000 16000 9000	4500 4200 3750 3000 2700 2400 1350	414000 386400 345000 276000 248400 220800 248400
Всего по цеху	9			2967000

В заключении расчета плана по труду и заработной плате составляется сводная ведомость в виде таблицы 6.10

Таблица 6.10 – Сводная ведомость по труду и заработной плате

Категории персонала	Списочная численность, чел	Годовой фонд ЗП, руб	Среднемесячная ЗП, руб
1	2	3	4
1 Рабочие всего: основные вспомогательные 2 ИТР 3 Служащие 4 МОП	8 9 6 1 2	2730989,52 1494979,25 1669800 220800 193200	28447,81 13098,40 31916,66 20700 10350
Итого	33	6958368,77	102856,87

Пояснения к таблице 6.10

Графа 2 заполняется на основании таблиц 6.4, 6.5 и 6.6

Графа 3 заполняется на основании таблиц 6.7, 6.8 и 6.9

Графа 4 равна графа 3/графу 2/12

6.4 Расчет себестоимости продукции

Расчет себестоимости продукции ведется на весь планируемый выпуск продукции:

Мощность – 95767т сух шл/год

На единицу продукции – 1 т сухого шлака

Себестоимость продукции состоит из следующих затрат:

- материальных и топливно-энергетических;

- заработной платы рабочих с начислениями;

- расходов на содержание и эксплуатацию оборудования;

- общецеховых рабочих;

- расходов по содержанию и эксплуатации оборудования, цеховых расходов

2.3.1 Расчет материальных и топливно-энергетических затрат

Таблица 6.11 – Сводная ведомость топливно-энергетических затрат

Статьи затрат	Единицы измерения	Цена, руб	Затраты на 1 т	Затраты на весь выпуск
норма расхода	∑руб	количество	∑руб
1	2	3	4	5	6	7
1 Сырье и основные материалы: Влажный шлак	т	900	1.121	1008.90	107354.81	96619326,30
Итого по ст. 1	руб					9661932630
2 Энергетические ресурсы: эл.энергия топливо	кВт/ч т/усл.ед	3,20 3,20	100 100	320 320	9576700 1628,4	30645440
Итого по ст. 2	Руб			1361,20	9685682,82	130358042,3

Пояснения к таблице 6.11

Графы 1 и 2 заполняются на основании калькуляционных статей расходов

Графа 3 – на основании действующих заготовительных цен базового предприятия

Графа 4 – на основании расчетов курсового проекта, по данным базового предприятия

Графа 5 равна графа 3хграфу 4

Графа 6 равна графа 4х14

Графа 7 равна графа 6х графу 3

6.4.2 Расчет заработной платы производственных рабочих на единицу продукции

Заработная плата производственных рабочих делится на мощность цеха согласно общей части и получаются затраты по заработной плате на единицу продукции

ЗП₁ = ЗП_т2,7/М, руб (75)

ЗП₁ = 273089/95767= 2,85руб

2.3.3 Расчет начислений на заработную плату производственных рабочих

Начисления на заработную плату рабочих в ПСМ составляют 30% от заработной платы технологического персонала

НАЧ = ЗП_т2,7х30/100, руб (76)

НАЧ = 273089,52х30/100 = 81926,85руб

Определяем начисления на ЗП на единицу продукции:

НАЧ₁ = НАЧ/М, руб (77)

НАЧ₁ =81926,85/95767= 0,85руб

6.3.4 Расчет заработной платы с начислениями

Определяем общую сумму заработной платы с начислениями:

ЗП_т7+НАЧ = 273089,52+81926,85 = 355016,37 руб

На единицу продукции затраты на заработную плату с начислениями составят:

ЗП₁+НАЧ₁ = 2,85+0,85 = 3,70руб

2.3.5 Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

Таблица 6.12 – Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудования

Статьи затрат	∑, руб
1	2
1 Содержание оборудования и других рабочих мес 2Текущи ремонт оборудования 3 Амортизация оборудования 4 Прочие расходы	97768,78 260716,75 1930779,72 228926,52
Итого:	2518191,77
На единицу продукции	26,29

Пояснения к таблице 6.12

Статья 1 равна 1,5% от первоначальной стоимости оборудования (табл.6.2, гр.8)

Статья 2 равна 4% от первоначальной стоимости оборудования

Статья 3 заполняется по данным таблицы 2.13

Статья 4 равна 10% от суммы статей 1,2,3

Таблица 2.13 – Амортизационные отчисления по оборудованию цеха

Наименование оборудования	Первоначальная стоимость оборудования, руб	Норма амортизации, руб	Сумма амортизации, руб
1	2	3	4
1 Технологическое оборудование: -сушильный барабан -транспортер -горелка -циклоны -электрофильтр -дымосос - вентилятор	3402000 233820 646650 1705590 283500 4374000 1652400	10 10 10 10 10 10 10	340200 23882 64665 170559 28350 437400 165240
Итого по технологическому оборудованию	1844694		1229796
2Неучтенное оборудование	2213632,80	15	332044,92

3Силовое оборудование 4Транспортное оборудование	2459592 18071370	15 15	368938,80 2710705,5
Всего по цеху			1930779,72

Пояснения к таблице 6.13

Графы 1 и 2 заполняются на основании таблицы 6.2 (граф 1 и 8)

Графа 3 заполняется на основании действующих норм амортизации

Графа 4 равна (графа 2хграфу 3)/100

6.3.6 Расчет общецеховых расходов

Таблица 6.14 – Смета общецеховых расходов

Статьи затрат	Сумма, руб
1	2
1Содержаниецехового персонала 2 Содержаниезданий и сооружений 3 Текущий ремонт зданий и сооружений 4 Амортизация зданий и сооружений 5Содержаниецеховых лабораторий 6 Расходы по охране труда 7 Прочие расходы	3857100 34340,40 137361,60 91557,86 52500 31200 420405,93
Итого	4624465,29
На единицу продукции	48,29

Пояснение к таблице 6.14

Статья 1 принимается на основании графы 5 таблицы 6.9 с начислениями в размере 30%

Статья 2 равна 0,5% от стоимости зданий и сооружений

Статья 3 равна 2% от стоимости зданий и сооружений

Статья 4 заполняется на основании таблицы 6.15

Статья 5 в размере 1500 руб на одного работающего

Статья 6 в размере 1300 руб на одного рабочего

Статья 7 в размере 10% от суммы предыдущих статей

Таблица 6.15 – Амортизация зданий, сооружений

Наименование оборудования	Первоначальная стоимость, руб	Норма амортизации, %	Сумма амортизации, руб
1	2	3	4
1 Здания 2 Сооружения	3600000 3268080	1 1,7	3600 55557,36
Всего по цеху	6868080		91557,36

Пояснения к таблице 6.15

Графа 2 заполняется на основании таблицы 6.1

Графа 3 заполняется на соновании действующих норм амортизации

Графа 4 равна (графа 2хграфу 3)/100

2.3.7 Плановая калькуляция себестоимости продукции

Таблица 6.16 – Калькуляция себестоимости

Статьи затрат	Ед.изм	Цена, руб	Затраты на 1 т	Затраты на весь выпуск
норма расхода	∑, руб	количество	Руб
1	2	3	4	5	6	7
1 Сырье и основные материалы: Влажный шлак	т	800	1,121	1008,90	107354,81	96619326,30
Итого по ст. 1				1008,90		96619326,30
2..Энергетические ресурсы эл.энергия	кВт/ч	3,20	100	320	9576700	30645440

Окончание таблицы 6.16

Статьи затрат	Ед.изм	Цена, руб	Затраты на 1 т	Затраты на весь выпуск
норма расхода	∑, руб	количество	Руб
1	2	3	4	5	6	7
Итого по ст. 2 4ЗП основных рабочих с начислениями 5Расходы по содержанию иэксплуатацииоборудовани 6Цеховые расходы				320 3,70 2629 48,29		30645440 355016,37 2518191,77 4624465
Итого цеховой себестоимости	руб.			1407,18		134762439,73

Пояснения к таблице 6.16

Таблица заполняется на основании приведенных расчетов в разделах 6.2, 6.3

6.5 Расчет экономической эффективности от внедрения проекта

Прибыль проектируемого отделения определяется по формуле:

П=(Ц-С)хМ, руб (78)

где Ц– условно-отпускная цена единицы продукции, Ц=1440руб

С – себестоимость единицы продукции,

М – плановая мощность, М= 95767т сх шл/год

П= (1440-1407,18)х95767 = 3143072,94руб

Условно-отпускную цену принимаем по данным базового предприятия

Себестоимость – по данным графы 5 таблицы 6.11

Срок окупаемости затрат определяется по формуле:

Т₀=_, К/П,лет (79)

где К– капитальные вложения (по таблице 6.1)

П– ожидаемая прибыль

Т₀ = 13385998,80/3143072,94=4,2 года

6.6 Сводная ведомость ОТЭП отделения

Технико-экономические показатели хозяйственной деятельности предприятия играют важную роль для оценки эффективности вложений инвестиций для планирования производственной деятельности, для выявления резервов снижения себестоимости и т.п.

На основании проведенных выше расчетов в таблице 6.17 представлены технико-экономические показатели деятельности проектируемого отделения

Таблица 6.17 – Основные технико-экномические показатели

Наименование	Единицы измерения	Значения показателей
1Производственная мощность 2Коэффициент использования оборудования 3 Фондоотдача 4Среднесписочная численность: - работающих - основных рабочих -вспомогательных рабочих 5 Годовой фонд заработной платы: - работающих - основных рабочих -вспомогательных рабочих	т/год чел чел чел руб руб руб	95767 0,93 0,01 33 8 9 6958368,77 273089,52 1494979,25

Окончание таблицы 6.17

Наименование	Единицы измерения	Значения показателей
Среднемесячная ЗП: - работающих - основных рабочих - вспомогательных рабочих 7 Производительность труда: -одного основного рабочего - одного работающего 8 Капитальные вложения 9Рентабельность ед. продукции 10Рентабельность капитальных вложений 11 Себестоимость единицы продукции 12 Себестоимость всей продукции 13 Условно – отпускная цена единицы продукции 14 Прибыль по цеху 15 Срок окупаемости	руб/мес руб/мес руб/мес т/год на чел. т/год на чел. руб. % % руб. руб. руб. руб. лет	17571,63 28447,81 13098,40 5633,35 2902,03 13385998,80 2,33 23,48 1407,18 134762439,73 1440 3143072,4 4,2

Определим расчетный коэффициент экономической активности по формуле:

Е_р=1/Т_о

Е_р = 1/4,52= 0,23

Сравним полученное значение с нормативным коэффициентом экономической эффективности, равным 0,15

Так как полученное значение коэффициента экономической эффективности выше нормативного коэффициента экономической эффективности, значит, проект является экономически целесообразным

Дата добавления: 2015-11-04