4 организационно - экономическое обоснование

4 ОРГАНИЗАЦИОННО - ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ

4.1 Технико-экономическое обоснование необходимости разработки инструментального средства для работы с редактором детального плана полета

В современном мире все большую роль играют технологии, обеспечивающие эффективную работу космонавтов на космических аппаратах. Связано это с наблюдаемым с 60-х годов XIX века резким освоением космического пространства.

Рассматриваемый проект «Инструментальное средство для работы с редактором детального плана полета» разрабатывается ОАО «ДФЦТ» для ЦУП.

Необходимость создания «Инструментального средства для работы с редактором детального плана полета» заключается в том, что на сегодняшний день время космонавта на орбите расписано по секундам и очень важно чтобы космонавт тратил меньше времени на уточнение плана своей работы и плана полета. Система обеспечивает поддержку следующих основных задач:

- загрузка, ввод и хранение и удаление графических объектов, которые показывают режим полета космического аппарата и управляют полетом;

- возможность конвертирования детального плана полета из базы данных в xml файл и из xml файла в базу данных;

- ведение персоналий, которыми являются данные зарегистрированных пользователей системы для доступа к серверам;

- обеспечение распределенного хранения данных.

Также необходимость создания «Инструментального средства для работы с редактором детального плана полета» состоит в том, что он имеет ряд преимуществ по сравнению с единственным аналогом программным продуктом «SIROP», а именно:

- обеспечение четкой отрисовки графических объектов,

- обеспечение работы с xml файлами.

Проблема четкой отрисовки графических объектов у заказчика не была решена, так как в то время, когда был спроектирован «SIROP», не было возможности использовать NET Framework версии 3.5 и 4.0 и технологию Windows Presentation Foundation (WPF), которые в настоящее время широко используются для построения графических объектов.

Вторая проблема работа с xml файлами реализована в «SIROP» недостаточно эффективно с точки зрения скорости работы программы.

Для определения целесообразности разработки с точки зрения экономической эффективности и трудоемкости программирования необходимо провести ряд технико-экономических расчетов.

4.2 Планирование разработки

4.2.1 Календарное планирование разработки

Разработка плана выполнения проектных работ является связующим звеном между расчетами трудозатрат и стоимостной оценкой проекта. В качестве исходных данных для выполнения данного расчета были приняты перечень проектных работ и трудоемкости проведения каждой работы (этапа проектирования).

Общая трудоемкость проектирования (чел.-дн.) была распределена по работам (этапам) выполнения с использованием формулы для расчета ожидаемой продолжительности выполнения работ (t_ОЖ, чел.-дн.)^:

t_ОЖ = , (4.1)

где t_min, t_max ­­­­­­­­­­­– минимальная и максимальная продолжительность отдельной работы, (чел.-дн.).

Перечень проектных работ и расчет ожидаемой трудоемкости приведен в таблице 4.1.

Календарный план разработки при последовательном выполнении представленного перечня работ приведен на рисунке 4.1 и определяет общую продолжительность проектирования Т_пр.

Таким образом, фактический период проектирования Т_пр составил 168 дней.

Таблица 4.1 – Трудоемкость проектных работ

№ п/п	Наименование работы	Оценка трудоемкости, чел.-дн.
tmin	tmax	tОЖ
	Постановка задачи дипломного проектирования
	Ознакомление с темой разработки и анализ поставленной задачи
	Знакомство с технической документацией и требованиями на разработку
	Сбор и анализ информации о существующих моделях и типах данных системы
	Анализ известных технических решений
	Разработка функциональной структуры
	Выбор и проектирование технических средств информационной системы
	Выработка концепции построения информационной системы
	Проектирование структуры xml - файла
	Изучение технологий проектирования приложений на платформе NET
	Изучение литературы для получения общих сведений о языке C#
	Практическое изучение языка C#
	Изучение основ языка C# при работе с xml
	Написание программных компонент
	Отладка программных компонент
	Тестирование информационной системы
	Составление документации
	Общая трудоемкость

Рисунок 4.1 – Календарный план работ по проектированию инструментального средства для работы с редактором детального плана полета.

4.2.2 Организационный, юридический и финансовый аспекты разработки

Проект разрабатывался программистом с некоторым опытом работы в предметной области. Данная тема выполняется одним разработчиком, основная квалификация которого – программист. Для разработки требуются знания языка C#.

Заказчиком разработки является ЦУП. Финансирование разработки также осуществлялось ЦУП. Со стороны заказчика в разработке принимали участие сотрудники ЦУП, являющиеся руководителями проекта от предприятия и осуществляющие проверку промежуточных результатов работы.

Приложение ориентировано на использование в ЦУП. Разрабатываемый программный продукт является собственностью ЦУП. А права на разработку принадлежат разработчику ПО.

Продажа программного продукта другим организациям не возможна, так как он ориентирован на развитие космонавтики и в нем содержится секретные материалы. Специальных знаний в области компьютерной техники и программного обеспечения система не требует.

Расчеты стоимости проекта приведены в разделе 4.4, расчеты цены изделия приведены в разделе 4.5.

4.3 Стоимостная оценка проекта

Все цены и расценки взяты на апрель 2013 г. Стоимостная оценка проекта рассчитывается по формуле

С_ПР = С_ТР + С_ОТЛ + С_ЭВМ + С_П, (4.2)

где С_ТР – оценка труда разработчика темы, руб.;

С_ОТЛ – затраты на отладку программного обеспечения, руб.;

С_ЭВМ – затраты на доукомплектование ЭВМ техническими средствами, если они приобретались специально для выполнения этого проекта (С_ЭВМ⁼ 0 руб.);

С_П – прочие затраты, руб.

Оценка труда разработчика задачи может быть определена исходя из должностного оклада О (О = 10000 руб/мес.) и периода проектирования Тпр, взятого по фактическим данным таблицы 4.1 (Т_ПР= 168 дн.), по формуле:

С = О∙ Т ∙ ,

где О – должностной оклад разработчика в день (471,70 руб./дн.);

Т_ПР – фактический период проектирования в днях, взятый из таблицы 4.1 (168/ дн.);

П_Д – процент дополнительной заработной платы (10 %);

П^ПФ – процент отчислений в пенсионный фонд (22%);

П^СС – процент отчислений в фонд социального страхования (2,9%);

П^МС – процент отчислений в фонд обязательного медицинского страхова- ния (5,1%);

П – процент накладных расходов (25%).

Тогда:

С = 471,70∙ 168∙ = =133132,61 руб.,

Стоимостная оценка использования ЭВМ при проектировании
проводится по формуле:

С = Т ∙С , (4,3)

где Т_ОТЛ – время отладки на ЭВМ (ч.);

С_МЧ – стоимость машино-часа работы ЭВМ (руб.).

Время отладки на ЭВМ, взято из графика рисунка 4.1 как сумма
времен всех работ, связанных с использованием ЭВМ:

Тотл=153∙4=612 ч.

Стоимость машино-часа работы ЭВМ определялась исходя из
эксплуатационных расходов, связанных с использованием вычислительной
техники:

С = ,

где З_ЭКСПЛ – суммарные эксплуатационные затраты за год работы ЭВМ (руб.);

Т_Д – действительный фонд времени работы ЭВМ за год (ч.).

Для определения действительного фонда времени за год определим номинальный фонд:

Т_Н=(К_Д- 52∙К_В-К_П) ∙ Т_СМ ∙ К_СМ,

где К_Д – количество дней в году (365);

К_В – количество выходных в неделе (2);

К_П – количество праздничных дней в году (12); Т_СМ – продолжительность рабочего дня (4 ч.);

К_СМ – коэффициент сменности (2).

Тогда:

Т_Н = (365 - 52 ∙ 2 - 12) ∙ 4 ∙ 2 = 1992 ч./год

Исходя из номинального фонда времени за год, определился действительный фонд времени за год по формуле:

Т_Д = Т_Н·(1- ),

где α – процент потерь рабочего времени, связанных с профилактикой и ремонтом ЭВМ (5 %);

Т_Н – номинальный годовой фонд времени.

В результате:

Т = 1992·(1- ) = 1892,4 ч./год,

Суммарные эксплуатационные затраты за год работы ЭВМ можно определить по формуле:

З_ЭКСПЛ = З_ТР+ З_ПОМ+ З_ЭН + З_АМ+ З_М+ З_Р,

где З – затраты на оплату труда обслуживающего ЭВМ персонала, (руб./год);

З – затраты на содержание помещения под размещение вычислительной техники, (З = 0 руб./год);

З – затраты на силовую электроэнергию, (руб./год);

З – затраты на амортизацию (амортизационные отчисления), (руб./год);

З – затраты на материалы (носители информации), (руб./год);

З – затраты на ремонт, (руб./год).

В расчете З имеется в виду, что по штатному расписанию в качестве обслуживающего персонала ЭВМ можно принимаются инженеры-электроники, техники и операторы различных категорий, которые поддерживают работоспособность ЭВМ и по должностным обязанностям обслуживают несколько ЭВМ, а не заняты разработкой конкретных задач:

З = 12∙О∙ ,

Проект выполнялся на ЭВМ, на обслуживание которой выделяется 400 руб./мес., т.о. О = 400 руб./мес., тогда:

З = 12∙400∙ = = 8064,0 руб./год,

Затраты на силовую электроэнергию, (руб./год):

З = М·Т · Ц · К ,

где М – паспортная мощность ЭВМ (0,3 кВт);

Т – действительный годовой фонд времени, ч;

Ц – цена одного кВт-ч энергии на момент выполнения расчета, расчета (Ц_Э = 3,8 руб./ кВт-ч);

К – коэффициент интенсивного использования мощности, К = 0,9.

З_ЭН = 0,3 · 1892,4 · 3,8 · 0,9 = 1941,60 руб./год,

Амортизационные отчисления, затраты на материалы и ремонт вычислялись, исходя из балансной стоимости ЭВМ:

S = Ц ·(1+ ),

где Ц – цена приобретения ЭВМ (22000 руб.);

η – коэффициент, характеризующий дополнительные затраты, связанные с доставкой, монтажом и наладкой оборудования, (3%).

S = 22000 · (1+ ) = 22660 руб.,

Амортизационные отчисления от балансовой стоимости ЭВМ

З_АМ = S_БАЛ · ,

где Н_АМ – норматив амортизационных отчислений, (Н_АМ = 33%).

В результате получаем:

З_АМ = 22660 · = 7477,8 руб./год,

Затраты на материалы и носители информации:

З_М = S_БАЛ · ,

где Н_М – норматив затрат на материалы и носители информации, (Н_М = 2 %).

З_М =22660· = 453,2 руб./год,

Затраты на ремонт:

З_Р = S_БАЛ · ,

где Н_Р – норматив затрат на ремонт (Н_Р = 2 %).

З_Р = 22660 · = 453,2 руб./год,

По формуле (4.5) находим величину эксплуатационных затрат

З_ЭКСПЛ = 8064,0+0+1941,60+7477,8+453,2+453,2 = =18389,8 руб./год

Результаты расчета эксплуатационных расходов приведены в таблице 4.2.

Исходя из эксплуатационных расходов по работе ЭВМ, по формуле (4.4) находим стоимость машинного часа:

С_{МЧ =} = 9,72 руб./ч.

По формуле (4.3) нашли стоимостную оценку использования ЭВМ при проектировании, исходя из суммарного фактического периода 612 часа, взятого из таблицы 4.1:

С_ОТЛ = 612 · 9,72 = 5948,64 руб./ч.

Также в процессе разработки были потрачены средства С_П на услуги и материалы (таблица 4.3).

Тогда стоимостная оценка проекта по формуле (4.2) составит:

С_ПР =133132,61 + 5948,64+ 0 + 2200 = 141281,25 руб.

Таблица 4.2 – Смета эксплуатационных расходов по работе ЭВМ

Наименование статей затрат	Сумма, руб./год
Затраты на оплату труда обслуживающего персонала	8064,0
Затраты на содержание помещения
Затраты на электроэнергию	1941,60
Амортизационные отчисления	7477,8
Затраты на носители информации	453,2
Затраты на ремонт	453,2
Итого эксплуатационных расходов	18389,8

Таблица 4.3 – Прочие затраты

Наименование статей затрат	Сумма, руб.
1 пачка бумаги по 500 листов
Заправка картриджа лазерного принтера
Картридж цветной для струйного принтера
Канцелярские товары
Лазерные диски
Услуги интернета
Итого:

Затраты для расчета себестоимости проектирования приведены в таблице 4.4.

Таблица 4.4 – Себестоимость проектирования

Наименование статей затрат	Сумма, руб.
Расходы по оплате труда разработчика, в том числе:	133132,61
Затраты на отладку программного обеспечения	5948,64
Прочие затраты
Итого себестоимость проекта	141281,25

4.4 Формирование цены разработки

Цена изделия определилась по следующей формуле

Ц =С_ПР +П, (4.6)

где С_ПР – стоимостная оценка проекта (руб.);

П - прибыль (руб.).

Прибыль рассчитывается с использованием норматива рентабельности по формуле:

П = С_ПР · ,

где – норматив рентабельности ( = 30 %).

В результате получаем:

П = 141281,25· = 42384,38 руб.

Тогда, в соответствие с формулой (4.6), получаем:

Ц = 141281,25+ 42384,38 = 183665,63 руб.

Цена с учетом НДС определяется как

Ц = Ц + НДС = Ц· (1 + )= 183665,63 ·(1+ ) = 216725,44 руб.

где n_ндс = 18% – ставка налога на добавленную стоимость.

4.5 Анализ экономической целесообразности внедрения объекта проектирования

Для подтверждения экономической целесообразности разработки последовательно проведем расчет совокупных затрат, связанных с владением информационной технологией (ТСО), коэффициента отдачи с инвестированных средств (ROI) и примем некоторую величину ожидаемой выгоды (PRS) от разработки.

Выгода определялась на основе сопоставления средней цены подобной разработки на рынке с себестоимостью проектирования и, как ожидается, должна составить 145000 рублей, т.е. PRS= 145000 руб.

Совокупные затраты, связанные с владением технологией (ТСО) определяются следующим образом:

ТСО = ( + ),

где С_ПР – себестоимость проекта, руб., которая делится на срок Т_А морального старения для определения годовой доли, в данном случае Т_А = 3 года;

С_ЭКСПЛ – затраты на эксплуатацию системы, руб./год.

Эксплуатационные затраты С_ЭКСПЛ определяются при условии ежедневного использования разработки в течение 2 часов с использованием данных о часовой заработной плате работника, занятого эксплуатацией (часовая заработная плата работника – 45 руб./час) и стоимость машино-часа работы ЭВМ при эксплуатации:

С_ЭКСПЛ = Т_РАБ · Т_СМ · (С_ЗП + С_МЧ),

где Т_РАБ – количество рабочих дней в году;

Т_СМ – время ежедневной эксплуатации системы, ч.;

С_ЗП – оплата пользователя системы за 1 час работ, руб.;

С_МЧ – стоимость одного машинного часа работы ЭВМ пользователя, руб.; взята равной 9,3 руб./ч.

С_ЭКСПЛ = 249 · 2 · (45+ 9,3) = 27041,4 руб./год;

ТСО = ( + 27041,4) = 97682,03 руб./год.

Коэффициент отдачи с инвестированных средств (ROI) определен:

ROI = ·100 = · 100 = 48,44 %.

Полученное значение коэффициента ROI, превышающее 30%, свидетельствует о высокой экономической эффективности разработанной системы. Поэтому она может быть рекомендована для практического использования.

Дата добавления: 2015-09-29