Деятельность страховых компаний существенно отличается от других видов предпринимательской деятельности. Основным отличием страхового бизнеса,является стремление страховой компании принимать на себя

Доклад

Деятельность страховых компаний существенно отличается от других видов предпринимательской деятельности. Основным отличием страхового бизнеса,является стремление страховой компании принимать на себя риски различных субъектов хозяйствования. При этом наиболее важным аспектом ведения страхового бизнеса является способность компании объективно оценивать и управлять рисками.[1]

Под страхованием понимается передача риска от одного носителя (страхователя) другому (специализированной организации – страховой компании) за определенную плату, называемую страховой премией. Сущность страхования заключается в перераспределении риска между многими носителями.

Страховой рынок РФ демонстрирует не только высокие темпы развития, но и увеличение конкуренции среди страховых компаний. Одним из средств конкурентной борьбы является корректное формирование страховой премии на основе более совершенных методов оценки риска функционирования страховой компании. Таким образом, задача оценки риска страховой компании является актуальной. В качестве меры риска в страховании зачастую использует­ся вероятность разорения компании.

Для управления работой страховой компании важную роль играют математические модели, ставящие своей целью описание разных видов деятельности компании. Изучение таких моделей и проведение на их основе расчетов важных характеристик (таких как расчет страховой премии, вероятности разорения, величины страхового резерва в выбранные моменты времени и др.), позволяет предлагать примеры управленческих решений, из которых управляющие компанией могут делать свой выбор.

Теория деятельности страховой компании строится на индивидуальном иске, равном итоговой сумме выплаченных средств. Иск рассматривается как случайная величина, принимающая нулевое значение, если по данному страховому договору не произошло страхового случая, и страховщик не выплачивал страховых выплат клиентам. Иск не равен нулю, если страховая компания выплатила клиенту по этому иску некоторые суммы. В этом случае величина иска равна сумме этих страховых выплат. Условное значение величины иска при его ненулевом значении называют убытком.

Страховые компании Германии, по общему мнению, принадлежат к наиболее надежным в мире. Интересно, что первая в мире система обязательного социального страхования была создана более ста лет назад именно в Германии. Там же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. В Германии находится крупнейший частный страховой концерн Европы (Allianz Holding), в Мюнхене – крупнейшая в мире перестраховочная компания (Мюних Ре), а в Кельне – перестраховочная компания, занимающая третье место среди всех перестраховочных компаний мира (Софаг).

Самым давним из всех видов страховых компаний в Германии является "Общество взаимного страхования": страхователи являются здесь одновременно и застрахованными. Члены такой компании сами выбирают руководство и сами распределяют между собой прибыли.

Наиболее крупные страховые компании Германии – это акционерные общества, принадлежащие частным капиталовладельцам, оказывающим страховые услуги на коммерческой основе.

Страховой рынок Германии характеризуется динамичным развитием. Ежегодный прирост объема поступления страховых платежей составляет в Германии 10%. Личное страхование в структуре национального страхового рынка занимает около 37% и испытывает растущую конкуренцию со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков. Медицинское страхование, которое пользуется несколько меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы, составляет около 12% общего объема поступления страховых платежей. Имущественное страхование занимает 51% национального страхового рынка в Германии.

Сектор личного страхования в Германии испытывает растущую конкуренцию со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков.

Сектор страхового обслуживания физических лиц занимает 87% германского страхового рынка, сектор страхового обслуживания юридических лиц – 13 % (рис. 1). В целом доходность операций в секторе страхового обслуживания физических лиц выше, чем в секторе страхового обслуживания юридических лиц.

Рис. 1. Структура страхового рынка Германии, в %

Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых дел. Имеется в виду страхование по старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности.

Весьма распространены следующие виды страхования:

1. Страхование в пользу близких: в случае смерти застрахованного страховая компания выплачивает пенсию его близким.

2. Страхование на случай потери трудоспособности: в соответствии с условиями конкретного страхового договора возмещается определенный процент потери заработка, вызванный внезапным наступлением инвалидности. Обычно в случае инвалидности человек не может более выполнять квалифицированную хорошо оплачиваемую работу, так что имеет смысл застраховаться на такой случай.

3. Частное пенсионное страхование – дополнительно к пенсионному страхованию, предписанному законом.

Важнейшим принципом государственного пенсионного страхования является принцип солидарности. Он означает, что работающие платят взносы в пенсионный фонд, но эти деньги не откладываются на будущее, а выплачиваются нынешним пенсионерам. Каждый месяц из брутто-заработка высчитывается определенная сумма, которая переводится в пенсионный фонд. В настоящее время, в соответствии с законом, эта сумма составляет 19,5 % от заработка. Чтобы иметь право на получение пенсии, нужно выплачивать взносы как минимум в течение 60-ти месяцев. По закону рабочие и служащие в Германии уходят на пенсию в 65 лет. Но существуют ситуации, когда человек может уйти на пенсию в 60 или в 63 года. В случае, когда человек проработал много лет, но до пенсии не дожил, супруг или супруга получает так называемую вдовью пенсию в размере 60 % пенсии, которую бы начислили умершему супругу. Если в семье есть дети, не имеющие собственного источника дохода, то они получают сиротскую пенсию в размере 30 % пенсии, которую бы начислили умершему родителю. На сегодняшний день в Германии на одного пенсионера приходится два-три рабочих, в то время как в России сегодня на одного пенсионера приходится один рабочий.

Принцип страхования при безработице прост: платят взносы те, кто работает. На сегодняшний день взнос каждого рабочего или служащего составляет 6,5 % от брутто-заработка. Безработный, отработавший не менее 12 месяцев, получает пособие по безработице в течение шести месяцев. После этого срока, при выполнении определенных условий, за безработным сохраняется право на получение помощи по безработице, которая также субсидируется государством. Сейчас, как известно, принимаются меры к сокращению сроков этих выплат и совмещению помощи по безработице с социальной помощью. Будут также приниматься строгие меры к тем, кто отказывается от работы.

Страхование от несчастного случая осуществляется через так называемый Berufs Genossenschaft. Страховые взносы платит только владелец предприятия. Страховка предусматривает компенсацию за те несчастные случаи, которые произошли на производстве, а также по дороге на работу или с работы. Пенсию работник получает в случае, если в результате несчастного случая ему установили инвалидность в размере не менее 20 %.

Государственная медицинская страховка является старейшей в системе государственного социального страхования в Германии. Круг лиц, которые могут пользоваться этой страховкой, определен в § 5 Социального закона Германии. В него входят рабочие и служащие, чей месячный заработок не превышает 3.825 €, а также лица, получающие пособие по безработице, студенты и т. д. Если же сумма зарплаты превышает эту границу, то предоставляется право выбора между государственной и частной страховкой, в соответствии с тем, какой вид пенсии больше подходит человеку. Происходит, как уже говорилось, старение нации, и по этой причине действующие ныне принципы медицинского страхования оказались неэффективными, государственные больничные кассы находятся в сложном финансовом положении. Государство вынуждено искать выход из сложившегося положения. Ведущие партии создали комиссию, которая разработала программу изменений в медицинском страховании.

В настоящий момент взнос за медицинскую страховку составляет около 11,8 % от брутто-зарплаты (зависит от выбранной больничной кассы). При этом половину суммы страховки платит работник, а вторую половину – работодатель.

Сумма страховой премии на душу населения в Германии – более 100 долл. США, в Индии – 15, а в России – всего 1 долл. США. 28

Страхование жизни предполагает страховые выплаты, которые производятся при дожитии застрахованного до оговоренного момента или в случае его смерти в течение действия договора, заключенного на длительный срок (обычно это составляет пять-десять и более лет). В Германии доля населения, пользующегося страхованием жизни, значительно превышает российский показатель. От наличия полиса зависит очень многое – учеба, кредит в банке, пенсия и т. д. Делая в течение 20-30 лет страховые взносы, средний иностранец получает после этого солидную сумму – 200-300 тыс. долл. или пожизненную ренту. Для развития экономики этих стран "длинные" деньги – резервы страховых компаний – также играют позитивную роль, позволяя осуществлять долгосрочные инвестиции.

В Германии и странах Западной Европы доля взносов по страхованию жизни составляет 6-14%, в то время, как в нашей стране – не превышает 1%. Годовые взносы по классическому страхованию жизни из расчета на одного человека составляют в России 80 центов, тогда как в Германии 700 долл., в США – 1,6 тыс. долл., в Великобритании – 3 тыс. долл. (рис. 2).

28 Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. – М.: ИЦ СО АНКИЛ, 2010 (с.38)

Рис. 2. Годовые взносы по классическому страхованию жизни из расчета на одного человека, $ США

Страховой рынок России не пользуется сегодня такой популярностью, как в Германии. Работающих страховщиков становится меньше, страхующихся – тоже не прибавляется.

По данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН), в едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 июня 2012 г. зарегистрированы 666 страховщиков, из них 660 страховых организаций и 6 обществ взаимного страхования, что на 10,4% меньше по сравнению с количеством страховщиков на 30.06.2011 г. (743 страховых организаций).

На сегодняшний день все больший успех приобретают кэптивные страховщики, которые изменяя свой бизнес, развивают рыночное страхование. Главным условием существования (а не просто развития) кэптивного страховщика является политика материнской компании.

Под кэптивной страховой компанией в настоящем обзоре понимается страховщик "не-жизни", принадлежащий косвенно или напрямую одному или нескольким собственникам – промышленной или финансово-промышленной группе, крупным предприятиям и организациям (нефинансового сектора) и страхующий, преимущественно, интересы только своих собственников.

По итогам первого полугодия 2012 г. кэптивный бизнес составляет 20% от объёма страхового рынка, кроме ОМС и страхования жизни. При этом 96% кэптивной премии приходится на долю 10 крупных кэптивных страховщиков (СОГАЗ, ЖАСО, Транснефть, Сургутнефтегаз и др.).

Прирост объёма премии кэптивных страховщиков из ТОП-200 российских страховых компаний составил по итогам первого полугодия 2012 г.17,5% по сравнению с первым полугодием 2011 г. Как ожидается, динамика премии в 2013-2014 гг. соответственно увеличится 7.7, 10.7 и 15%. Основной вклад в существенную в сегодняшней рыночной ситуации динамику страховой премии вносят крупные кэптивы, а это означает, что их бизнес устойчив к кризису и растет не только быстрее бизнеса небольших кэптивов, но и быстрее всего страхового рынка.

Но количество кэптивных страховщиков будет неуклонно снижаться за счет процессов укрупнения и консолидации. Причем основными "поглотителями" мелких кэптивных страховщиков являются не крупные кэптивы, а универсальные страховщики.

Основу бизнеса кэптивных страховщиков составляют огневое страхование, ДМС, авиа- и технические риски. При этом сам рынок ограничивает экстенсивное развитие кэптивного страховщика в традиционных для него видах страхования.

В силу вышесказанного крупные кэптивные страховщики диверсифицируют свой бизнес, развивают рыночное страхование. Таким компаниям ближе идея получения синергетического эффекта от существования кэптивного страховщика не в форме "другого кармана", а, например, с одной стороны, как инструмента для увеличения возможностей страховой защиты интересов собственника и всех предприятий, входящих в группу компаний собственника, и, с другой стороны, для придания собственнику известности и приобретения им лояльности частных клиентов и физических лиц среди клиентов страховщика, которыми могут быть, в том числе, любые граждане России. 29

Как известно, главными показателями деятельности страховых компаний являются страховые премии и выплаты. Рассмотрим более подробно данные виды показателей.

В первом полугодии 2012 г. 50 крупнейшими российскими страховыми компаниями суммарно было собрано 285,49 млрд. руб. страховых премий, кроме ОМС, что составило 83,28% от общего объема страховых премий.Пятерка лидеров по объемам собранных страховых премий (взносов), кроме ОМС, представлены на рис. 3.

Рис.3. Российские компании, лидирующие по собору страховых премий за 2012г., млрд. руб.

В этом же периоде 50 крупнейшими отечественными страховыми компаниями по договорам страхования было выплачено 119,88 млрд. руб., что составило 88,86% от общего объема выплат. 30

Пятерка лидеров по объемам выплат в рейтинге страховых компаний за первое полугодие 2012 г. представлена на рис. 4.

29 Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. М.: Центр экономики и маркетинга, 2008.(с.254)

30 Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. – М.: ИЦ СО АНКИЛ, 2010 (с.88)

Рис. 4. Российские компании, лидирующие по объему страховых выплат за 2012 г., млрд. руб.

Соотношение объемов выплат и объемов поступлений средств по договорам страхования по 50 крупнейшим страховым компаниям в среднем составляет 49,58%.

Лидерами по объемам собранных страховых премий (взносов) по договорам ОСАГО выступили компании:

- РОСГОССТРАХ (13,52 млрд. руб., 31,1% в общем объеме собранной премии по ОСАГО);

- РЕСО-ГАРАНТИЯ (4,23 млрд. руб., 9,74%);

- ИНГОССТРАХ (3,01 млрд. руб., 6,92%).

Как и в любой стране, динамика российского страхового рынка тесно связана с развитием экономики. В этой связи показательна динамика страхового рынка в кризис: в 2009 г. ВВП страны в номинальном исчислении упал на 6,4%, а сумма премий по добровольному страхованию и ОСАГО – на 8%.

Можно сказать, что страхование колеблется вместе со всей остальной российской экономикой. Все последние годы премии на рынке добровольного страхования и ОСАГО составляли примерно постоянную долю в ВВП – 1,3-1,4% ВВП. Граждане тратили на страхование примерно постоянную часть своих доходов – 0,8-1%. Поэтому для прогнозирования развития страхового рынка надо ясно представлять себе перспективы развития российской экономики.

По прогнозам МВФ мировой ВВП вырастет в 2012 г. – на 4,2%. Мировой спрос на энергоносители и прочие составляющие российского экспорта будет расти по сравнению с показателями 2011 г., что обеспечит рост цен на них. В 2012 г. цены на топливно-энергетические товары вырастут на 22, на металлы – на 6, на пшеницу – на 9%. Таким образом, Россия имеет шансы заметно увеличить экспорт своей продукции, что обеспечит инвестиционную привлекательность экономики и приток инвестиций.

Прогнозы экономического развития России, сделанные МЭР и Правительством, показывают, что ВВП России в 2012 г. составит 3-4%; потребительские цены вырастут в 2012 г. – 7,5%; реальные доходы населения увеличатся на 3 и 4%, реальная заработная плата – на 1 и 2,5% соответственно.

Денежная масса вырастет на 18% в 2012 г. Расчеты ЦСИ Росгосстраха показывают, что если использовать эти предположения, то можно ожидать, что в 2012 г. страховой рынок в целом вырастет на 18%. Без учета ОМС рост рынка предположительно составит 12% в 2012 г.

Наглядно прогноз развития страхового рынка России представлен в таблице.

Развитие страхового рынка повысит защищенность бизнеса и граждан России от чрезвычайных событий и в целом окажет положительное влияние на экономику страны.

[1] Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации. – М.: ИЦ СО АНКИЛ, 2010 (с.24)

Дата добавления: 2015-08-29