1.1. Учет денежных средств в кассе

1. УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

1.1. Учет денежных средств в кассе

Задача 1

На расчетном счете агрофирмы «Заря» на 1 февраля 200_г. находилось 88000 руб. Остаток денежных средств в кассе составил 5600 руб. В соответствии с Кассовой заявкой остаток наличных денежных средств в кассе агрофирмы не должен превышать 6000 руб.

ЖУРНАЛ регистрации хозяйственных операций за 1.02.2000_г.

Пер- вич- ный доку- мент	Содержание хозяйственных операций	Сумма, руб.	Коррес-понден-ция
Д	К
ПКО №42	Поступили деньги от покупателей за отпущенное за наличный расчет молоко
ПКО №43	Получены деньги с расчетного счета по чеку № 0056784: - на выплату заработной платы; - на командировочные расходы; - на прочие хозяйственные нужды.
ПКО №44	Получена выручка за реализованные корма от фермера Пархоменко О.Н.
РКО №25	Выдано из кассы по платежной ведомости № 2: - заработная плата; - отпускные; - пособие по временной нетрудоспособности; - единовременная материальная помощь.
РКО №26	Выдано подотчет руководителю агрофирмы Величко П.С. на командировочные расходы
РКО №27	Выдано секретарю агрофирмы Сергеевой Н.П. на приобретение канцелярских товаров
ПКО №45	Получено от Саенко Р.В. в счет погашения ссуды на индивидуальное жилищное строительство
РКО №28	Выдано Александровой Е.В.: - пособие по беременности и родам; - единовременное пособие при рождении ребенка

КАССОВАЯ КНИГА

Касса за «___» _________________200__г. Лист 1

№ до-кумен- та	От кого получено или кому выдано	Номер коррес- понди- рующего субсчета	Приход, руб. коп.	Расход, руб. коп.
Остаток на начало дня		х
Итог за день
Остаток на конец дня
в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии

Кассир____________ _____________________________

^{подпись расшифровка подписи}

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве_____________

______________приходных и _______________________расходных получил.

^{прописью прописью}

Бухгалтер __________________ _____________________

^{подпись расшифровка подписи}

Дата добавления: 2015-08-29