Методические указания и задания для выполнения

Методические указания и задания для выполнения

контрольной работы

по дисциплине: «Рынок ценных бумаг»

по направлению 080100 «Экономика»

профиль «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

заочная форма обучения (ускоренная)

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

В данной работе должны быть освещены понятие, сущность, значение и содержание рассматриваемого материала. В ответах контрольной работы могут быть представлены соответствующие документы, расчеты, статистические данные по отражаемому вопросу. Для этой цели желательно применять фактический материал, собранный студентом по месту работы или в периодической печати.

Общий объём контрольной работы -15 – 20 страниц печатного текста формата А 4. Размещение текста документа на листе должно соответствовать следующим требованиям: для документов, подготавливаемых в редакторе WORD, установки параметров страницы рекомендуется назначить: левое поле – 30 мм, правое поле – не менее 15 мм, верхнее и нижнее поля – 20 мм, следует выполнять шрифтом размера 14 пт при одинарном межстрочном интервале.

В конце работы привести список использованной литературы в следующем порядке: официальные материалы, учебная монографическая литература, статьи из журналов - по алфавиту авторов.

ВЫБОР ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ВОПРОСОВ ОСУЩЕСТВЛЯЕТСЯ В СООТВЕТСТВИИ С ПЕРВОЙ БУКВОЙ ФАМИЛИИ СТУДЕНТА.

Данные для определения перечня вопросов контрольной работы:

Варианты Буквы алфавита Номера вопросов

1 А, Б, В 1, 11, 21

2 Г, Д, Е 2, 12, 22

3 Ж, З, И 3, 13, 23

4 К, Л 4, 14, 24

5 М, Н 5, 15, 25

6 О, П 6, 16, 18

7 Р, С, Т 7, 12, 19

8 У, Ф, Х 8, 13, 20

9 Ц, Ч, Ш, Щ 9, 15, 18

10 Э, Ю, Я 10, 17, 22

Расчетные задания к контрольной работе выбираются по последней цифре зачетной книжки.

ВОПРОСЫ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ

1. Краткая характеристика основных нормативных актов, регулирующих российский рынок ценных бумаг (РЦБ).

2. Рынок ценных бумаг в России: понятие, этапы становления и развития.

3. Рынок ценных бумаг в России: понятие, ключевые проблемы функционирования.

4. Понятие, функции, структура российского рынка ценных бумаг. Перспективы его развития.

5. Понятие рынка ценных бумаг. Характеристика участников РЦБ (эмитентов, инвесторов, профессиональных участников).

6. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в соответствии с ФЗ «О рынке ценных бумаг».

7. Деятельность банков на рынке ценных бумаг: виды банковских операций с ценными бумагами, выпуск банками ЦБ и инвестиционная деятельность банков.

8. Операции с ценными бумагами: понятие, классификация, общая характеристика.

9. Понятие рынка ценных бумаг. Государственное регулирование РЦБ в России, саморегулируемых организации.

10. Эмиссия и обращение ценных бумаг: основные понятия.

11. Ценные бумаги, их виды и характеристика.

12. Характеристика долевых ЦБ - акций: классификация, особенности, определение доходности.

13. Характеристика облигаций: классификация, особенности, определение доходности.

14. Характеристика депозитных и сберегательных сертификатов: классификация, особенности, определение доходности.

15. Характеристика векселей и чеков: классификация, особенности, определение доходности.

16. Общая характеристика производных ценных бумаг.

17. Характеристика государственных ценных бумаг: виды, особенности.

18. Сущность биржевой деятельности. Функции бирж, виды бирж.

19. Механизм создания и управления фондовой биржей. Функции биржи.

20. Участники и механизм биржевых операций.

21. Участники биржевой торговли. Основы деятельности брокерской фирмы.

22. Организация биржевой торговли.

23. Биржевые сделки на фондовой бирже: сущность, виды, порядок совершения.

24. Коньюктура биржевого рынка ценных бумаг. Биржевые индексы.

25. Инвестиционная политика предприятий. Граждане как инвесторы.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ

Задача 1

Акционерное общество зарегистрировало 20 тысяч обыкновенных акций, из них 8 тысяч продано акционерам. Затем акционерное общество выкупило у инвесторов 500 акций. Собрание АО приняло решение о распределении прибыли в качестве дивидендов в 150 тысяч рублей. Определить дивиденд на одну акцию.

Задача 2

Определить совокупную доходность ценной бумаги. Акция приобретена по номиналу 100 рублей при годовой дивидендной ставке 40%. Курсовая цена через год после эмиссии составит 200 рублей.

Задача 3

Инвестор приобрел за 12 тысяч рублей облигации с номинальной стоимостью 10 тысяч рублей. Купонная ставка – 20% годовых, срок погашения облигаций через два года. Определить текущую и конечную (в расчете на год) доходность.

Задача 4

Облигация номинальной стоимостью 200 тысяч рублей с 35% купонной ставкой приобретена:

а) с премией 10%;

б) с дисконтом 20%

Срок займа - 4 года. Определить совокупную доходность облигации за весь период ее владения.

Задача 5

Определить дисконтную цену и доходность сертификата за срок займа, если номинал ценной бумаги – 300 тысяч рублей, срок обращения 3 месяца. А годовая ставка по аналогичным долговым обязательствам – 30%.

Задача 6

Определить доход по трехмесячному векселю номиналом 100 тысяч рублей, размещенному под 30% годовых.

Задача 7

Вексель обязательством 10 млн. рублей учитывается банком за 90 дней до погашения с дисконтом 0,01 млн. рублей в пользу банка. Определить величину учетной ставки.

Задача 8

Определить, на какой срок должен быть выпущен сертификат, номинал – 1 млн. рублей при 5% годовых, если сумма погашения составляет 1,5 млн. рублей.

Задача 9

Государственная краткосрочная облигация сроком обращения 150 дней была куплена в момент выпуска по курсу 57,8% и продана через 25 дней по курсу 90%. Определить текущую доходность и доходность облигации к погашению с учетом налоговых льгот (ставка налогообложения 30%).

Задача 0

Вексель на сумму 500 тысяч рублей предъявлен в банк за полгода до срока погашения. Банк для определения своего дохода использует учетную ставку, равную 20% годовых. Определить сумму, выплаченную владельцу векселя, и сумму дохода (дисконта), полученную банком.

ВОПРОСЫ К ДИФФЕРЕНЦИРОВАННОМУ ЗАЧЕТУ

1. Рынок ценных бумаг как составная часть финансового рынка.

2. Этапы развития рынка ценных бумаг в России.

3. Функции российского рынка ЦБ.

4. Законодательные акты, регулирующие функционирование российского рынка ЦБ.

5. Понятие ценной бумаги, содержание, свойства.

6. Виды ценных бумаг; специфические функции, выполняемые отдельными видами ценных бумаг.

7. Классификация ценных бумаг в России.

8. Эмиссия и обращение ЦБ: основные понятия.

9. Характеристика дохода по ЦБ; понятие доходности ценных бумаг.

10. Необходимость и требования к раскрытию информации о ценных бумагах (в соответствии с ФЗ «О рынке ЦБ»).

11. Формы удостоверения права собственности на эмиссионные ЦБ; порядок перехода прав на ЦБ.

12. Характеристика акций: понятие, свойства, классификация.

13. Сравнительная характеристика обыкновенных и привилегированных акций. Порядок оплаты акций.

14. Порядок выплаты и расчет дивидендов.

15. Стоимостная оценка и анализ доходности акций.

16. Характеристика облигаций: понятие, свойства, классификация.

17. Условия выпуска облигаций акционерными обществами; роль облигаций в финансовом обеспечении предприятий.

18. Стоимостная оценка и анализ доходности облигаций.

19. Понятие, виды, функции государственных долговых обязательств.

20. Краткая характеристика основных видов государственных ЦБ: облигаций внутреннего займа РСФСР 1991 года; облигаций внутреннего валютного займа, еврооблигаций.

21. Краткая характеристика основных видов государственных ЦБ: ГКО, ОФЗ, ОГСЗ.

22. Схема размещения и обращения бездокументарных ценных бумаг на примере ГКО.

23. Схема размещения и обращения документарных предъявительских ценных бумаг на примере ОГСЗ.

24. Государственные ценные бумаги: оценка доходности на примере купонных и бескупонных облигаций.

25. Характеристика сертификатов: понятие, особенности, классификация. Жилищные сертификаты.

26. Условия выпуска и обращения банковских сертификатов; особенности обращения сертификатов сберегательного банка РФ.

27. Анализ доходности сертификатов.

28. Характеристика векселя: понятие, особенности, классификация.

29. Требования к оформлению простого векселя. Аваль, индоссамент – характеристика, правила оформления.

30. Характеристика простого и переводного векселя, обращение векселей.

31. Операции с векселями.

32. Анализ доходности векселей.

33. Характеристика срочных финансовых инструментов: опционы, фьючерсы.

34. Структура российского рынка ЦБ. Организационные формы внебиржевого рынка ЦБ.

35. Краткая характеристика участников российского рынка ценных бумаг.

36. Виды профессиональной деятельности на рынке ЦБ; ограничения по совмещению.

37. Характеристика деятельности профессиональных посредников на РЦБ: брокеров, дилеров, организаций, осуществляющих деятельность по управлению ЦБ.

38. Характеристика деятельности организаций - инфраструктуры РЦБ: депозитариев, регистраторов, расчетно-клиринговых организаций.

39. Деятельность коммерческих банков на рынке ЦБ.

40. Виды операций с ценными бумагами.

41. Государственное регулирование российского рынка ЦБ. Оценка деятельности саморегулируемых организаций на рынке ЦБ.

42. Фондовая биржа: понятие, функции, основы деятельности.

43. Организационная структура и органы управления фондовой биржи.

44. Формы организации биржевой торговли. Характеристика биржевых процедур (листинг; делистинг).

45. Котировка ЦБ: понятие, методы.

46. Сущность биржевой сделки; организация биржевого процесса на фондовой бирже.

47. Фондовые индексы: зарубежная и отечественная практика.

48. Понятие фундаментального и технического анализа на рынке ЦБ.

49. Оценка современного состояния рынка государственных ценных бумаг, корпоративных ЦБ, векселей.

50. Проблемы и перспективы развития российского рынка ЦБ.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Основная литература:

1. Боровкова В.А. Рынок ценных бумаг. – СПб.: Питер, 2005-316 с.

2. Галанов В.А., Басова А.И. Рынок ценных бумаг, учебное пособие; РЭА 2-изд. Перераб и доп. – М.: Финансы и статистика, 2005-440 с.

3. Грибов А.Ю. Деньги и ценные бумаги: сущность и правовой режим – М.: РИОР, 2006-189 с.

4. Батяева Т.А., Столяров И.И. Рынок ценных бумаг МГУ Факультет гос. управления – М.: ИНФРА-М, 2006-302 с.

5. Нескидов Б.М., Сароян Р.Р. Рынок ценных бумаг учебное пособие. Федеральное агентство по образованию, МГИУ, ИДО – М.: МГИУ, 2007-118 с.

6. Корчагин Ю.А. Рынок ценных бумаг. – 2-изд., доп. и перераб. Ростов-на-Дону: Феникс, 2008-490 с.

7. Жукова Е.Ф. Рынок ценных бумаг, 3-е изд. доп. и перераб – М.: Юнити-Дана, 2009-567 с.

8. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг, учебник – М.: ИНФРА-М, 2009-378 с.

9. Никитин О.Я., Русинова Ю.О. Основы рынка ценных бумаг. Фед. агентство по образованию. ВоГТУ – Вологда: ВоГТУ, 2010-164 с.

10. Ананьич Б.В. и др. Российские ценные бумаги: каталог собрания музейно-экспозиционного фонда Банка России в 3 томах. Т1 Государственные долговые обязательства 18-20 веков. Российские железнодорожные займы; Банк России – М.: Слово, 2010-727 с.

11. Ананьич Б.В. и др. Российские ценные бумаги: каталог собрания музейно-экспозиционного фонда Банка России в 3 томах. Т3 Акции и облигации торгово-промышленных, транспортных и страховых компаний; Банк России – М.: Слово, 2010-999 с.

12. Ананьич Б.В. и др. Российские ценные бумаги: каталог собрания музейно-экспозиционного фонда Банка России в 3 томах. Т2 Облигации местных органов власти. Ценные бумаги банков и кредитных организаций; Банк России – М.: Слово, 2010-727 с.

2. Дополнительная литература:

1. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок – М.: издательство «Перспектива», 1995-514 с.

2. Бердникова Т.Б. Рынок ценных бумаг – М.: ИНФРА, 2000-278 с.

3. Дегтярева О.И. Биржевое дело – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007-680 с.

4. Резго Г.Я., Кетова И.А. Биржевое дело. Коммерция (торговое дело) – М.: Финансы и статистика, 2003 – 272 с.

5. Малюгин В.М. Рынок ценных бумаг: количественные методы анализа. – М.: Дело, 2003-203 с.

6. Лялин В.А., Воробьев П.В. Ценные бумаги и фондовая биржа, перераб и доп. – СПб.: Бизнес – Пресса, 2002-288 с.

7. Маковецкий М.Ю. Инвестиционный процесс и рынок ценных бумаг: механизм функционирования, современное состояние, перспективы развития – М.: Анкил, 2003-312 с.

8. Колесников В.И. и др. Практикум по курсу ценные бумаги. – М.: Финансы и статистика, 2001-300 с.

Дата добавления: 2015-08-29