Рыночная экономика в Российской Федерации набирает все большую силу. Вместе с ней набирает силу и конкуренция как основной механизм регулирования хозяйственного процесса. В рыночных условиях залогом

Введение

Рыночная экономика в Российской Федерации набирает все большую силу. Вместе с ней набирает силу и конкуренция как основной механизм регулирования хозяйственного процесса. В рыночных условиях залогом выживаемости и основной стабильности положения хозяйствующего субъекта является его финансовая устойчивость. Достижение финансовой устойчивости возможно на основе повышения эффективности производства, которое достигается на основе эффективного использования всех видов затрат.

Важная роль в реализации этой задачи на уровне хозяйствующего субъекта отводится экономическому анализу. Экономический анализ деятельности хозяйствующего субъекта является одним из наиболее действенных методов управления, основным элементом обоснования руководящих решений. Экономический анализ позволяет разработать тип стратегии хозяйствующего субъекта в отношении долгосрочных активов, стратегию и тактику развития хозяйствующего субъекта, выявить резервы повышения эффективности производства, оценить результаты деятельности.

Анализ и диагностика финансово-экономической деятельности предприятия предполагают всестороннее изучение технического уровня, качества и конкурентоспособности выпускаемой продукции, обеспеченности производства материальными, трудовыми и финансовыми ресурсами и эффективности их использования. Анализ и диагностика основаны на системном подходе, комплексном учете разнообразных факторов, качественном подборе достоверной информации и являются важной функцией управления.

Для обеспеченности выживаемости предприятия в современных условиях управленческому персоналу необходимо, прежде всего, уметь реально оценивать финансово-экономическое состояние своего предприятия, так и существующих предприятий потенциальных конкурентов.

Конкурентоспособность предприятия может обеспечить только правильное управление движением имеющихся финансовых и других ресурсов.

Конкурентоспособность предприятия может обеспечить только правильное управление движением имеющихся финансовых и других ресурсов.

Успешное финансово-экономическое управление работой предприятия в современных условиях направлено на сочетание таких факторов, как:

- лидерство в борьбе с конкурентами;

- рост объемов производства и реализации продукции;

- избежание банкротства и крупных финансовых неудач;

- максимизация прибыли и минимизация расходов;

- обеспечение рентабельности работы производства.

Цель данной дипломной работы заключается в выявлении резервов и разработке рекомендаций по повышению эффективности деятельности Шилкинской дистанции электроснабжения.

1 Экономический анализ основных показателей структурных подразделений железнодорожного транспорта

1.1 Сущность экономического анализа

Экономический анализ как наука представляет собой систему специальных знаний, связанную с исследованием экономических процессов и выявлением закономерностей их развития, с научным обоснованием бизнес-планов и всесторонней оценкой их выполнения, с выявлением факторов, оказывающих влияние на развитие экономических процессов, и измерения уровня этого влияния, с выявлением неиспользованных внутрихозяйственных резервов и на основе вышеперечисленного принятием оптимальных управленческих решений.

Под предметом экономического анализа традиционно понимается хозяйственная деятельность предприятий, её эффективность и конечные финансовые результаты.

Важнейшими задачами экономического анализа являются:

- обоснование управленческих решений;

- анализ выполнения бизнес-планов;

- определение экономической эффективности использования ресурсов предприятия;

- выявление и измерение резервов.

Обоснование управленческих решений достигается прежде всего за счёт проведения комплексного ретроспективного анализа (анализа показателей прошедших периодов) хозяйственной деятельности. Значительное внимание при этом уделяется трендовому анализу, который позволяет установить определённые закономерности развития предприятия. Но для того чтобы продолжить выявленные тенденции в будущем, мало их построить, необходимо выявить факторы, влияющие на поведение экономических показателей.

Экономические показатели классифицируются по следующим направлениям:

а) в зависимости от измерителей:

- натуральные (используются для количественной характеристики объекта);

- стоимостные (используются для денежной характеристики объекта);

б) в зависимости от того, какая сторона хозяйственной операции измеряется:

- количественные (используются для выражения абсолютных и относительных величин),

- качественные (используются при анализе факторов, оказавших влияние на изменение величины изучаемого объекта);

в) в зависимости от применения отдельно взятых показателей:

- абсолютные (используются для выражения конкретного значения изучаемого объекта);

- относительные (используются для выражения значения изучаемого объекта по отношению к другим элементам общей совокупности либо к аналогичным показателям за предыдущие периоды и т.п).

Следующей важной задачей экономического анализа является изучение степени выполнения бизнес-плана. В данном случае устанавливается наличие и степень отклонения реальных показателей от плановых.

Анализ экономической эффективности использования ресурсов предприятия позволяет, во-первых, установить, в какой степени реализуется потенциал предприятия, во-вторых, определить факторы, как препятствующие, так и благоприятствующие его реализации, и в третьих, оценить уровень их влияния на достижение результативных показателей. Примером результативного показателя может быть объём производства, величина прибыли.

Оценка экономической эффективности использования ресурсов предваряет решение следующей задачи, которая заключается в выявлении и измерении резервов. Выявление резервов может быть достижимо за счёт сравнительного выполнения плана внутренними подразделениями предприятия, предприятиями одной отрасли, сопоставления отечественных и зарубежных достижений.

Говоря о сущности экономического анализа, невозможно обойти вниманием такое понятие как метод экономического анализа, который, собственно, является средством решения задач последнего. Под методом экономического анализа понимается комплексное изучение хозяйственных процессов.

Характерными особенностями метода экономического анализа являются

следующие:

- использование системы показателей;

- изучение причин их изменения;

- выявление и измерение взаимосвязи между ними.

Одним из общих группировочных признаков анализа является время анализируемого периода. По этому признаку можно выделить следующие виды анализа: оперативный, текущий и перспективный. К оперативному относится анализ за следующие промежутки времени в течение месяца: смену, сутки, неделю, декаду и периоды времени с начала месяца. Такое определение вполне соотносится с видами планирования, где под оперативным понимается планирование в пределах месяца. Кроме того, к оперативному анализу следует отнести анализ по производственным операциям и законченным технологическим циклам. Текущий анализ проводится за квартал, полугодие и год и за минимальную временную единицу – месяц. Перспективный анализ, являющийся базой для разработки соответствующих планов на пять, десять и более лет, имеет минимальную временную единицу – год. Перспективный анализ еще называют предварительным анализом.

Вторым общим группированным признаком является объем анализа. По объему анализ бывает частичным, по участкам и комплексным. Объект анализа, как правило, регулирует и его объем. Поэтому целесообразно группировать анализ по его объектам: анализ работы агрегатов, производственных участков, цехов и предприятия в целом.

Третьим группированным признаком видов анализа является его назначение. Этот признак находит отражение в формулировках цели, задач и содержания анализа. Назначение анализа может быть сформулировано как выявление резервов увеличения объемов производства, повышения качества продукции, а также снижения издержек производства и экономии капитальных затрат. Виды анализа "по назначению" могут быть по рассматриваемому периоду времени оперативными, текущими и перспективными. При этом анализом могут быть охвачены по объектам и объему либо основные агрегаты и производственные участки, либо цеха и предприятие в целом.

Одновременное проведение анализа по всем указанным направлениям позволяет обеспечить его комплексность.

Итак, с помощью экономического анализа совершенствуется хозяйственный механизм, планирование и управление. Это важнейший инструмент, обеспечиваю-щий научное предвидение перспектив деятельности отдельных субъектов хозяйствования.

1.2 Принципы и методы экономического анализа

Важнейшими принципами экономического анализа являются следующие:

1. Анализ должен носить научный характер, т.е. базироваться на положениях диалектической теории познания, учитывать требования экономических законов развития производства, использовать достижения научно-технического прогресса и передового опыта, новейшие методы экономических исследований;

2. Анализ должен базироваться на государственном подходе при оценке экономических явлений, процессов, результатов хозяйствования. Иначе говоря, оценивая определенные проявления экономической жизни, нужно учитывать их соответствие государственной экономической, социальной, экологической, международной политике я законодательству;

3. Обеспечение системного подхода к анализу, когда каждый изучаемый объект рассматривается как сложная динамическая система, состоящая из ряда элементов, определенным способом связанных между собой и внешней средой. Изучение каждого объекта должно осуществляться с учетом всех внутренних и внешних связей, взаимозависимости и взаимоподчиненности его отдельных элементов;

4. Анализ должен быть объективным, конкретным, точным. Он должен базироваться на достоверной, проверенной информации, реально отражающей объективную действительность, а выводы его должны обосновываться точными аналитическими расчетами. Из этого требования вытекает необходимость постоянного совершенствования организации учета, внутреннего и внешнего аудита, а также методики анализа с целью повышения точности и достоверности его расчетов;

5. Анализ должен быть комплексным. Комплексность исследования требует охвата всех звеньев и всех сторон деятельности и всестороннего изучения причинных зависимостей в экономике предприятия;

6. Анализ должен быть действенным, активно воздействовать на ход производства и его результаты, своевременно выявляя недостатки, просчеты, упущения в работе и информируя об этом руководителей предприятия. Из этого принципа вытекает необходимость практического использования материалов анализа для управления предприятием, для разработки конкретных мероприятий, для обоснования, корректировки и уточнения плановых данных. В противном случае цель анализа не достигается;

7. Анализ должен проводиться по плану, систематически, а не от случая к случаю. Из этого требования вытекает необходимость планирования аналитической работы на предприятиях, распределения обязанностей по ее выполнению между исполнителями и контроля за ее проведением;

8. Анализ должен быть оперативным. Оперативность означает умение быстро и четко проводить анализ, принимать управленческие решения и претворять их в жизнь;

9. Демократизм анализа. Участие в проведении анализа широкого круга работников предприятия обеспечивает более полное выявление передового опыта и использование имеющихся внутрихозяйственных резервов;

10. Анализ должен быть эффективным, т.е. затраты на его проведение должны давать многократный эффект.

Данными принципами следует руководствоваться, проводя анализ хозяйственной деятельности на любом уровне.

Метод – это систематизированная совокупность шагов, действий, которые необходимо предпринять, чтобы решить определенную задачу или достичь определенной цели. В отличие от области знаний или исследований, является авторским, то есть созданным конкретной персоной или группой персон, научной или практической школой. В силу своей ограниченности рамками действия и результата, методы имеют тенденцию морально устаревать, преобразовываясь в другие методы, развиваясь в соответствии с временем, достижениями технической и научной мысли, потребностями общества. Совокупность однородных методов принято называть подходом. Развитие методов является естественным следствием развития научной мысли.

Целесообразно отметить характерные особенности метода экономического анализа. Первой такой особенностью является использование системы показате-лей при изучении хозяйственных явлений и процессов. Эта система формируется обычно в ходе планирования, при разработке систем и подсистем экономической информации, что не исключает возможности исчисления в ходе самого анализа новых показателей.

Вторая характерная особенность метода экономического анализа – изучение причин, вызвавших изменение тех или иных хозяйственных показателей. Поскольку экономические явления обусловлены причинной связью и причинной зависимостью, то задача анализа – раскрытие и изучение причинно-следственных связей. На хозяйственную деятельность предприятия, даже на отдельный показатель, могут влиять многочисленные и разнообразные причины. Выявить и изучить действие абсолютно всех причин, как отмечалось ранее, весьма затруднительно, к тому же не всегда это практически целесообразно. Задача состоит в том, чтобы установить наиболее существенные причины, решающим образом повлиявшие на тот или иной показатель.

Таким образом, предварительным условием, предпосылкой правильного анализа является экономически обоснованная классификация причин, влияющих на хозяйственную деятельность и ее результаты.

Как и в любой науке, методы экономического анализа можно разделить на общенаучные и конкретно научные. К первым относятся методы, свойственные всем наукам. Они связаны с наблюдением, сравнением, детализацией, абстрагиро-ванием, моделированием, экспериментом. Анализ и синтез также относятся к общенаучным методам. Конкретно научные методы формируются в рамках отдельных наук и являются детализацией и конкретизацией общенаучных методов познания.

Существуют следующие методы экономического анализа:

1. Сравнение – наиболее ранний и наиболее распространенный способ анализа. Начинается оно с соотношения явлений, т. е. с синтетического акта, посредством которого анализируются сравниваемые явления, выделяется в них общее и различное. Выступающее в результате анализа общее синтезирует обобщаемые явления. Сравнение как рабочий прием познания того или иного явления, понятия, соотношения применяется во многих учебных дисциплинах. В экономическом анализе способ сравнения считается одним из важнейших, с него и начинается анализ. Существует несколько форм сравнения: с планом, с прошлым, лучшим, средними данными.

Важным условием сравнения показателей является их сопоставимость. В качестве базы для сравнения могут использоваться: показатели прошлых лет; бизнес-плановые и нормативные значения; достижения науки и передового опыта; уровни показателей ближайших конкурентов; средние показатели объектов исследования в территориальном разрезе; варианты управленческих решений; теоретически максимально возможные, потенциальные и прогнозируемые показатели.

Весьма содержательными являются сравнения параллельных и динамических рядов, позволяющие выявить форму и особенности взаимосвязей между показателями.

Познавательны вертикальные сравнения, позволяющие изучить структуру явлений и процессов и тенденции в их изменении.

Интересны многомерные сравнения в анализе, когда сопоставляются несколь-ко показателей по нескольким объектам. Многомерные сравнения используются для комплексной оценки результатов деятельности при конкурентных сопоставле-ниях с целью установления финансовых рисков. Для таких сравнений разработаны и используются на практике специальные алгоритмы.

Роль сравнений в экономическом анализе определяется тем, что этот способ позволяет достичь ряда важных целевых установок, например, таких, как оценка хода выполнения текущих и перспективных бизнес-планов, имеющихся возможностей экономии ресурсов, выбора оптимальных вариантов решения, оценка степени бизнес-рисков.

2. Метод средних величин. Не менее важное значение имеют в процессе анализа средние величины. Их «аналитическая сила» состоит в обобщении соответствующей совокупности типичных, однородных показателей, явлений, процессов. Они позволяют переходить от единичного к общему, от случайного – к закономерному; без них невозможно сравнение изучаемого признака по разным совокупностям, невозможна характеристика изменения варьирующего показателя во времени; они позволяют абстрагироваться от случайности отдельных значений и колебаний.

В аналитических расчетах применяют исходя из необходимости различные формы средних: средняя арифметическая, средняя гармоническая взвешенная, средняя хронологическая моментного ряда, мода, медиана. С помощью средних величин, исчисленных на основе массовых данных о качественно однородных явлениях, можно, как указывалось выше, определить общие тенденции и закономерности в развитии экономических процессов.

3. Метод группировки позволяет не только систематизировать материал, но и выявлять характерные и типичные взаимосвязи процессов, гасить случайные отклонения.

В анализе используют такие виды группировок:

- типологические (например, группировка организаций по видам собственности);

- структурные – для оценки внутреннего строения показателей (например, для изучения персонала по стажу работы, по профессиям и др.);

- аналитические группировки – для изучения взаимосвязи факторных и результативных показателей (например, зависимости суммы выданного банком кредита от величины процентной ставки).

Метод группировки является основным среди методов упорядочения. Он предполагает деление изучаемой совокупности объектов на качественно однородные группы по соответствующим признакам. В анализе группировка применяется для выявления взаимосвязи между отдельными явлениями с целью изучения состава, структуры и динамики развития, определения средних величин.

Группировка предполагает не только классификацию явлений и процессов, но и причин и факторов, их обусловливающих. В группировках объединяются качественно однородные явления, сходные по экономической или социальной природе.

Использование метода группировки связано с выполнением следующих этапов:

- классификация предметов, явлений, выбранных в качестве определяющего признака;

- определение производных признаков и их значений;

- оформление результатов в виде таблиц;

- выявление влияния каждого из производных признаков.

В качестве информационной основы группировки служит генеральная совокупность однотипных объектов или их выборочная совокупность. В первом случае используются систематически накапливаемые в информационном фонде данные, во втором – типологические выборки. Экономически обоснованная группировка позволяет изучать зависимость между показателями и систематизировать аналитические данные.

Группировка – неотъемлемая часть почти любого экономического исследования. Она позволяет изучить те или иные экономические явления в их взаимосвязи и взаимозависимости, выявить влияние наиболее существенных факторов, обнаружить те или иные закономерности и тенденции, свойственные этим явлениям и процессам. Группировка предполагает определенную классификацию явлений и процессов, а также причин и факторов, их обусловливающих.

4. Балансовый метод. К традиционным способам обработки и проверки исходной информации относится балансовый метод. Он используется, кроме того, для измерения влияния на результативный показатель аддитивно связанных с ним факторов. При аддитивной форме зависимости обобщающий показатель представляет собой алгебраическую сумму частных. На основе балансового приема разработан и такой способ факторного анализа, как пропорционального деления, или долевого участия.

Балансовый метод нашел широкое применение в анализе обеспеченности

организации трудовыми, материальными и финансовыми ресурсами и полноты их использования, в исследовании соответствия платежных средств платежным обязательствам и др. В качестве технического приема балансовый метод используется для проверки правильности аналитических расчетов путем составления баланса отклонений.

5. Метод линейного программирования. Метод линейного программирования используются для решения экспериментальных задач, когда нужно найти крайние значения (максимальные или минимальные) некоторых функций переменных величин. Ценность использования этого метода в анализе состоит в том, что оптимальный вариант можно выбирать из весьма значительного количества альтернативных вариантов. При помощи других способов решать такие задачи практически не представляется реальным.

При использовании метода линейного программирования необходимо:

- представить альтернативы решения в виде математических переменных;

- определить основные ограничения и представить их в виде математических выражений;

- решить задачи, используя графический или алгебраический подход.

6. Графический метод. Широко применяется графический метод для исследо-вания производственных процессов, организационных структур, процессов программирования и т.д. Например, для анализа эффективности использования производственного оборудования строятся расчетные графики, в том числе графики множественных факторов.

В математически формализованной системе анализа, планирования и управления особое место занимают сетевые графики. Они дают большой экономический эффект при строительстве и монтаже промышленных и других предприятий.

7. Метод корреляционного и регрессионного анализа. Корреляционный анализ ставит задачу измерить тесноту связи между варьирующими переменными и оценить факторы, оказывающие наибольшее влияние на результативный признак.

Регрессионный анализ предназначен для выбора формы связи, типа модели,

для определения расчетных значений зависимой переменной.

Методы корреляционного и регрессионного анализа используются в комплек-се. Наиболее разработанной в теории и широко применяемой на практике является парная корреляция, когда исследуются соотношения результативного признака и одного факторного признака. Это – однофакторный корреляционный и регрессион-ный анализ.

8. Теория игр. Теория игр исследует оптимальность стратегии в ситуациях игрового характера. Формализуя конфликтные ситуации математически, их можно представить как игру двух, трех и так далее игроков, каждый из которых преследует цель максимизации своей выгоды, своего выигрыша за счет других.

Решение подобных задач требует определенности в формулировании их условий установления количества игроков, правил игры, выявления возможных стратегий игроков, возможных выигрышей.

1.3 Особенности анализа основных показателей деятельности структурных подразделений хозяйства электрификации

В составе одних из приоритетных направлений инновационной политики Компании значатся такие, как строительство и реконструкция объектов инфраструктуры, совершенствование корпоративной системы управления качеством, обеспечение безопасности движения, развитие тяжеловесного, скоростного и высокоскоростного движения.

Скоростное и высокоскоростное движения вообще рассматриваются как катализатор применения самых современных технологий и технических решений. Сегодня идет процесс обсуждения всех аспектов создания высокоскоростных линий, и на первом этапе ведется подготовка специальных технических условий, основанных на самых передовых разработках отечественной и зарубежной промышленности. Устройство системы тягового электроснабжения ориентировано на сооружение электроустановок классом напряжения 220 кВ.

По сочетанию принципов ресурсоемкости и срочности реализации проекты инновационного развития железнодорожного электроснабжения целесообразно определить как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

К краткосрочным проектам, позволяющим претендовать на быстрый эффект от инвестиций при относительно небольшом их объеме, относится разработка и сетевое внедрение:

- низколегированных медных и бронзовых контактных проводов повышенной механической прочности (на удельную нагрузку 510–540 Н/мм2) и износостойкости (до 2 млн. проходов токоприемника до достижения 20 %-ного износа) при сохранении других характеристик (в том числе электрических) на уровне продукции, выпускаемой в настоящее время по ГОСТ 2584-86;

- технологий безболтового соединения проводов и тросов;

- элементов повышенной надежности, мало- или необслуживаемых в эксплуатации, таких как опоры и жесткие поперечины контактной сети с защитным покрытием по технологии горячего цинкования, вакуумное и элегазовое оборудование, автоматизация управления и постоянного технического диагностирования на микропроцессорной базе;

- «сухих» силовых трансформаторов;

- выпрямительных и выпрямительно-инверторных преобразователей на новой элементной базе, с повышенными показателями энергетической эффективности и автоматическим регулированием напряжения;

- технологий сооружения и реконструкции тяговых подстанций и линейных устройств с применением блоков полной заводской готовности;

- технических средств для приема, накопления и передачи электроэнергии рекуперации;

- устройств освещения объектов инфраструктуры на базе светодиодных источников света.

К среднесрочным проектам:

- усиление и модернизация устройств тягового электроснабжения, в первую очередь для обеспечения устойчивой их работы с целью обеспечения пропуска грузовых поездов весовой нормой 6000 тонн и более на основных транспортных коридорах, а также на участках, где предстоит повышение скоростей движения пассажирских поездов;

- перевод в экономически обоснованных случаях электрифицированных участков с постоянного на переменный ток;

- полное оснащение всего комплекса устройств и сооружений тягового электроснабжения дорог средствами технического диагностирования его узлов и элементов;

- разработка и постановка на производство изделий электромашино-, приборо- и аппаратостроения с качественно иным набором показателей надежности, безопасности и электромагнитной совместимости;

- разработка новых типов изоляторов и других изоляционных компонентов (в т. ч. входящих в состав конструкции электрических машин и аппаратов), имеющих меньшую массу и габариты, с одновременным сохранением повышенной электрической и механической прочности, а также стойкости к внешним воздействиям.

К долгосрочным проектам, являющимся высокорисковыми и, как правило, требующим решения фундаментальных научно-технических проблем, отнесены следующие:

- создание полнофункциональной автоматизированной системы управления электроснабжением;

- внедрение новых систем тягового электроснабжения повышенного напряжения – 12, 24 кВ постоянного тока, 94 кВ переменного тока.

Особенностью всех крупных высокотехнологичных компаний является постоянный поиск путей снятия ограничений развития и совершенствования производственной деятельности, ликвидации «узких» мест.

Так же, как и для иных функциональных подсистем, для железнодорожного электроснабжения в настоящее время жизненно необходим поиск новых резервов в совершенствовании работы, дальнейшем пути развития технических средств, технологиях обслуживания, повышении надежности работы устройств, достижении высокой устойчивости работы электрифицированных магистралей в условиях повышения веса и скорости движения поездов.

Организация новых маршрутов движения поездов повышенной массы является одним из приоритетных направлений совершенствования перевозочного процесса. В связи с освоением отечественной промышленностью новых электровозов в ближайший период с целью ликвидации ограничений пропускной способности на ряде участков Свердловской, Южно-Уральской и Западно-Сибирской железных дорог, предстоит разработать комплексный план мероприятий, в том числе по усилению системы тягового электроснабжения. Такая работа уже включена в план научно-технического развития 2014 года.

В рамках данной публикации нельзя не остановиться на реализации основных мероприятий по развитию железнодорожной инфраструктуры Восточного полигона Транссиба и БАМа на среднесрочный период 2013–2017 гг.

По оценке «Института экономики и развития транспорта» объемы вывоза продукции с основных месторождений полезных ископаемых Восточного полигона в 2020 году составят 113,2 млн. т, с ростом на 55,3 млн. т. по сравнению с 2012 годом, при этом прирост объема потребления электроэнергии к 2020 году составит 41,5% млрд кВтч.

При этом, на железных дорогах Восточного полигона существует ряд ограничений для увеличения объема перевозок по устройствам электроснабжения. Для снятия ограничений разработаны мероприятия, которые включены в программу по развитию железнодорожной инфраструктуры Восточного полигона за счет средств федерального бюджета. Планируемые мероприятия позволят повысить пропускную способность сети, обеспечить надежное электроснабжение тяги поездов.

Электрификация железных дорог нашей страны стала ярким примером проведения правильной технической политики, эффективной реализации достижений научно-технического прогресса. Внедрение электрической тяги и развитие нетяговой энергетики обеспечили быстрое проникновение электричества во все сферы производственной деятельности и быта железнодорожников, произвели научно-техническую революцию на железнодорожном транспорте.

В настоящее время электрифицированные магистрали составляют основу ин-

фраструктуры ОАО «РЖД», при этом электрификация сети продолжается. Обеспечение надежной и устойчивой работы таких линий в целом и в первую очередь на полигоне вождения грузовых поездов весом 6-9 тысяч т, а также на участках с перспективным повышением скоростей движения пассажирских поездов является важнейшим условием эффективной работы компании. Тем более что в период до 2018 года будет наблюдаться максимальный прирост протяженности электрифицированных линий со сроком службы 40 и более лет. На таких линиях возможен рост повреждаемости устройств, увеличение эксплуатационных расходов. Это касается как контактной сети, так и тяговых подстанций, высоковольтных линий, питающих устройств СЦБ и связи.

Требуется совершенствование технических средств, а также структуры управления хозяйством электрификации и электроснабжения по следующим направлениям:

- постепенный переход от планово-предупредительной системы ведения работ к оценке устройств по фактическому состоянию;

- перевод тяговых подстанций на обслуживание без дежурного персонала;

- специализация работ путем организационного разделения функций содержания и ремонта устройств контактной сети, тяговых подстанций, электрических сетей;

- перевод части контингента на контрактную основу.

2 Анализ основных показателей деятельности ЭЧ Шилка

2.1 Технико-экономическая характеристика

Шилкинская дистанция электроснабжения является структурным подразде-лением Забайкальской дирекции инфраструктуры – структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры – филиала ОАО «РЖД». Дистанция руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными документами ОАО «РЖД», Центральной дирекции инфраструктуры – филиала ОАО «РЖД» и дирекции, а также настоящим Поло-жением.

Полное наименование дистанции – Шилкинская дистанция электроснабже-ния – структурное подразделение Забайкальской дирекции инфраструктуры – структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги». Сокращённое наименование – Шилкинская дистанция электроснабжения, телеграфный шифр – ЭЧ-7.

Дистанция имеет круглую печать со своим полным наименованием и указанием местонахождения, а также полное фирменное наименование ОАО «РЖД», филиала и дирекции. Дистанция может штампы и бланки со своим наименованием, эмблему и другие средства визуальной идентификации, содержащие указание на принадлежность к ОАО «РЖД», филиалу и дирекции.

Местонахождение дистанции: 673370, Забайкальский край, г. Шилка, ул. Энергетиков, д. 13.

Общие положения дистанции:

1) Шилкинская дистанция электроснабжения является структурным подраз-делением Забайкальской дирекции инфраструктуры – структурного подразделе-

ния Центральной дирекции инфраструктуры – филиала ОАО «РЖД».

2) дистанция руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными документами ОАО «РЖД», Центральной дирекции инфраструктуры – филиала ОАО «РЖД» и дирекции, а также настоящим Положением.

3) полное наименование дистанции – Шилкинская дистанция электроснаб-

жения – структурное подразделение Забайкальской дирекции инфраструктуры –структурного подразделения Центральной дирекции инфраструктуры – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги».

4) сокращённое наименование – Шилкинская дистанция электроснабжения, телеграфный шифр – ЭЧ-7.

5) дистанция имеет круглую печать со своим полным наименованием и указанием местонахождения, а также полное фирменное наименование ОАО «РЖД», филиала и дирекции. Дистанция может штампы и бланки со своим наименованием, эмблему и другие средства визуальной идентификации, содержащие указание на принадлежность к ОАО «РЖД», филиалу и дирекции.

6) местонахождение дистанции: 673370, Забайкальский край, г. Шилка, ул. Энергетиков, д. 13.

Основными задачами дистанции являются:

1) полное удовлетворение железнодорожных и прочих потребителей электроэнергией в соответствии с действующими нормативными и правовыми актами Российской Федерации, нормативными документами ОАО «РЖД» при обеспечении безопасности, устойчивой и бесперебойной работы устройств электроснабжения;

2) обеспечение безопасности движения поездов и организация текущего содержания объектов электроснабжения в технически исправном состоянии.

Дистанция в соответствии с возложенными на нее задачами осуществляет следующие функции:

1) обеспечивает устойчивую работы системы тягового электроснабжения, электроснабжения инфраструктуры железнодорожного транспорта и нетяговых потребителей железнодорожного транспорта в соответствии с их категорийностью;

2) организует и выполняет работы по текущему содержанию объектов элект-

роснабжения;

3) осуществляет передачу электрической энергии, оказывает услуги по электроснабжению;

4) организует устойчивую работу системы тягового электроснабжения, электроснабжения инфраструктуры железнодорожного транспорта и нетяговых потребителей электроснабжения железнодорожного транспорта в соответствии с их категорийностью;

5) взаимодействует с подразделением «Трансэнерго» - филиала ОАО «РЖД» в части учёта расхода электроэнергии по точкам учёта;

6) анализирует расходы топливо-энергетических ресурсов на нетяговые нужды и рациональное их использование;

7) взаимодействует с подразделением «Трансэнерго» - филиала ОАО «РЖД» в части включения расходов дистанций на содержание электрических сетей, участвующих в передаче электрической энергии сторонним потребителям, в расчёт тарифов;

8) осуществляет в соответствии с нормативными документами ОАО «РЖД» техническую эксплуатацию сооружений, установок, машин, механизмов, оборудования, технических и транспортных средств, а также других устройств, эксплуатируемых подразделением;

9) осуществляет мероприятия по охране и улучшению условий труда, предупреждению и профилактики производственного травматизма, соблюдению требований техники безопасности;

10) обеспечивает укомплектование и использование страхового (аварийно-восстановительного) запаса и других запасов материальных ресурсов дистанции в соответствии с установленными в ОАО «РЖД» нормативами;

11) взаимодействует с другими структурными подразделениями дирекции по вопросам электрической энергии и технической эксплуатации устройств электроснабжения;

12) организует роботу по расследованию и учёту несчастных случаев с гражданами, а также по организации и проведению профилактической работы по предупреждению производственного и непроизводственного травматизма;

13) расследует случаи нарушения безопасности движения поездов, отказы в работе технических средств;

14) организует и проводит работу по обепечению безопасности движения поездов;

15) контролирует и анализирует техническое состояние объектов дистанции;

16) обеспечивает промышленную безопасность опасных производственных объектов, эксплуатацию и ремонт котлов и сосудов, работающих под давлением, трубопроводов, грузоподъёмных и других технических средств, эксплуатируемых подразделением;

17) организует работу по выполнению требований законодательства Российской Федерации по экологической безопасности, мероприятий по охране окружающей природной среды, рациональному использованию природных ресурсов, предупреждению и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, вредного воздействия на окружающую среду;

18) организует разработку предложений по технической и технологической политике ОАО «РЖД» в области текущего содержания, капитального ремонта, модернизации и строительства объектов инфраструктуры железнодорожного транспорта общего пользования в рамках компетенции;

19) осуществляет мониторинг состояния инфраструктуры железнодорожного транспорта и контролирует организацию проектов по обновлению основных фондов объектов электроснабжения;

20) контролирует выполнение и участвует в приемки работ по капитальному ремонту, модернизации и новому строительству объектов инфраструктуры железнодорожного транспорта в рамках компетенции;

21) организует подготовку объектов дистанции к работе в зимних условиях;

22) планирует использование трудовых ресурсов, разрабатывает и реализует мероприятия, направленные на повышение производительности труда, оптимизацию эксплуатационных расходов и повышение доходности;

23) формирует заявку и контролирует поставку сертифицированного оборудования и материалов для нужд дистанции, участвует в проведении претензионно-рекламной работы, в соответствии с нормативными документами ОАО «РЖД»;

24) организует и проводит работу по повышению классификации и профессиональной переподготовки работников дистанции;

25) организует изучение работниками дистанции нормативных актов Российской Федерации и ОАО «РЖД» а объёме, необходимом для выполнения должностных обязанностей, проводит в установленном порядке проверку знаний работников;

26) организует изобретательную и рационализаторскую работу;

27) принимает участие (по решению дирекции и филиала) в выставках, ярмарках, аукционах, конференциях, семинарах, симпозиумах;

28) организует и выполняет работу по обеспечению безопасных условий труда, мобилизационной подготовке и гражданской обороне;

29) обеспечивает защиту информации, составляющей государственную и коммерческую тайну;

30) обеспечивает проведение работ, связаных с использованием сведений, составляющих государственную тайну;

31) ведёт делопроизводство и обеспечивает хранение документов в порядке, установленном ОАО «РЖД».

Права и обязанности дистанции:

1) планировать свою деятельность и определять перспективы развития в

порядке, предусмотренном нормативными документами ОАО «РЖД», филиала и дирекции, исходя из утверждённых бюджетов, спроса на предоставляемые услуги, необходимости обеспечения производственного и социального развития;

2) пользоваться имуществом, которым дистанция наделена дирекцией;

3) обеспечивать на основе соглашений взаимодействие с дочерними зависимыми обществами ОАО «РЖД», другими участниками рынка железнодорожных транспортных услуг по вопросам, относящимся к компетенции дистанции;

4) осуществлять официальную переписку с организациями и гражданами по

вопросам, находящимся в ведении дистанции;

Дистанция наделяется имуществом в порядке, установленном ОАО «РЖД».

Имущество дистанции состоит из основных средств и оборотных фондов. Распоряжение имуществом, находящимся в пользовании дистанции, осуществля-ется в порядке, определённом нормативными документами ОАО «РЖД», филиала и дирекции, в пределах полномочий, предоставленных доверенностью, выданной начальнику дистанции.

Контроль за сохранностью и использованием переданного дистанции имущества осуществляется начальником дистанции.

Финансово-хозяйственная деятельность:

1) финансово-хозяйственная деятельность дистанции планируется и осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными документами ОАО «РЖД», филиала и дирекции, регулирующими финансово-экономические отношения.

2) дистанция ведёт в установленном ОАО «РЖД» порядке управленческий, статистический учёт и отчётность, контролирует правильность и достоверность содержащихся в них сведений, обеспечивает проведение мероприятий по их автоматизации, представляет в дирекцию отчётность дистанции.

3) источниками финансовых средств дистанции являются денежные средства и иные активы, выделяемые ей в установленном ОАО «РЖД» порядке.

Дистанция распоряжается финансовыми средствами в порядке, установленном нормативными документами ОАО «РЖД», филиала и дирекции.

4) дистанция несёт ответственность за выполнение поставленных задач, исполнение бюджетов, достоверность и своевременность представления учётных и отчётных данных, соблюдение внутренних регламентов хозяйственных отношений и исполнительской дисциплины.

5) функции по ведению бухгалтерского и налогового учёта дистанции выполняются в соответствии с распоряжением ОАО «РЖД» от 29 декабря 2007 г. № 2504р Центром корпоративного учёта и отчётности «Желдоручет» – филиалом ОАО «РЖД».

Дистанция обеспечивает документальное оформление хозяйственных опера-

ций, а также представление первичных документов в региональный общий центр обслуживания – структурное подразделение Центра корпоративного учёта и отчётности «Желдоручет» – филиала ОАО «РЖД» в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными документами ОАО «РЖД».

На рисунке 2.1 представленна организационная структура Дистанции электроснабжения.

Рисунок 2.1 – Организационная структура Дистанции электроснабжения

В таблице 2.1 представлена характеристика предприятия и его состав на 1 января 2015 года.

Таблица 2.1 – Характеристика предприятия, его состав на 1 января 2015 года

Наименование предприятия и его подразделений	Границы обслуживания
Шилкинская дистанция электроснабжения Имеет в своем составе:	6308 ПК 1 – ст. Тарская (искл) 6562 ПК 1 – ст. Укурей (искл)

Продолжение таблицы 2.1

Наименование предприятия и его подразделений	Границы обслуживания
Район контактной сети Урульга	Пер.Тарский-Урульга от опоры № 1 ПК 6308 –ст. Савинская (вкл) ПК65520 –1
Район контактной сети Размахнино	Ст. Савинская (искл) – остановочный пункт Онон (искл) – ПК 64062-1
Район контактной сети Шилка	Остановочный пунк Онон (вкл) – ПК 64062-1-6456 км ПК 9 ст.Холбон (искл)
Район контактной сети Приисковая	6456 км ПК 9 ст.Холбон (вкл) – 6513 км ПК 4 ст.Бянкино (искл)
Район контактной сети Куэнга	6513 ПК 4 ст. Бянкино (вкл) – 6562 ПК 21 ст.Укурей (искл)
Тяговые подстанции: Урульга, Размахнино, Шилка, Приисковая, Шапка
Шилкинский район электроснабжения	В границах ЭЧ
Ремонтно-ревизионный участок	В границах ЭЧ-7
Дистанционные мастерские	В границах ЭЧ-7

На основание таблицы 2.1 можно сделать вывод, что Шилкинская дистанция электроснабжения имеет в своём составе такие районы контактной сети как: 1. Урульга (границы обслуживания: 6308 ПК 1 – ст. Тарская (искл) по 6562 ПК 1 – ст. Укурей (искл)); 2. Размахнино (границы обслуживания: Ст. Савинская (искл) – остановочный пункт Онон (искл) – ПК 64062-1); 3. Шилка (граицы обслуживания Остановочный пунк Онон (вкл) – ПК 64062-1-6456 км ПК 9 ст.Холбон (искл)); 4. Приисковая (границы обслуживания: 6456 км ПК 9 ст.Холбон (вкл) – 6513 км ПК 4 ст.Бянкино (искл)); Куэнга (границы обслуживания: 6513 ПК 4 ст. Бянкино (вкл) – 6562 ПК 21 ст.Укурей (искл)).

Тяговые подстанции находятся в Урульге, Шилке, Размахнино, Приисковой, Шапке.

На участке Шилкинской дистанции электроснабжения размещены ремонтно-ревизионный участок и дистанционные мастреские.

В таблице 2.2 представлена энерговооруженность дистанции на 1 января 2015 года.

Таблица 2.2 – Энерговооруженность предприятия на 1января 2015 года

Показатели	Единица измерения	Количество
Общее количество электростанций	шт.
Общее количество тяговых подстанций	шт.
Установленная мощность тяговых подстанций	тысяч кВА
Развернутая длина контактной сети	км	722,7
Трансформаторные подстанции (кроме Тяговых)	шт
Установленная мощность трансформаторных подстанций	тысяч кВА	29,83
Протяженность линий электроснабжения устройств СЦБ	км
Протяженность линий 6-10 кВ	км	163,4
Протяженность ВЛ-0,4 кВ	км

Шилкинская дистанция электроснабжения имеет 5 тяговых подстанций, мощность которых составляет 425тысяч кВА. Развёрнутая длина контактной сети равна 722,7 км. Так же на участке расположены трансформаторные подстанции в количестве 168 шт. и их мощность составляет 29,83 тысяч кВА.

Протяженность линий электроснабжения устройств сигнализации, центра-лизации и блокировки составляет 254 км.

2.2 Анализ основных объемных и качественных показателей

Работа дистанции электроснабжения характеризуется объемными и качественными показателями.

К объемным показателям относятся:

1) количество электроэнергии, подлежащей переработке на тяговых подстанциях;

2) программа работ по текущему содержанию и ремонту устройств электроснабжения.

Программа текущего осмотра и ремонта определяется в зависимости от наличия технических устройств электроснабжения, их сложности, периодичности ремонта и состояния устройств. Ежегодно в ЭЧ составляются графики планово- предупредительных ремонтов, графики ревизий, графики осмотра оборудования.

Общий объем перерабатываемой электроэнергии определяется расходом электроэнергии на тягу поездов, электроэнергии на собственные нужды и электроэнергии передаваемой потребителям.

Объем переработки электроэнергии на тягу поездов планируется на основе заданных резервов движения.

Расход электроэнергии на собственные нужды включает расход электроэне-ргии на самих тяговых подстанциях, а также расход электроэнергии на эксплуатационные нужды железной дороги.

Программа подсобно-вспомогательной деятельности включает в себя:

1) объем выработки электроэнергии собственными электростанциями (объем переработки электроэнергии подстанциями), отпуск электроэнергии сторонним организациям;

2) объем работы по профилактическому осмотру и ремонту электроуст-

ройств на подсобно-вспомогательной деятельности;

3) выпуск продукции в натуральном выражении (в электромеханических мастерских).

Качественные показатели дистанции электроснабжения включаю:

– бальную оценку состояния контактной сети;

2) процент потерь электроэнергии в устройствах электроснабжения;

3) коэффициент загрузки оборудования;

4) процент расхода электроэнергии на собственные нужды дистанции;

5) уровень надежности работы обустройств электроснабжения.

Основные объёмные и качественные показатели Шилкинской дистанции электроснабжения представлены в таблице 2.3. Динамика объемных и качественных показателей показана на рисунках 2.2 и 2.3.

Таблица 2.3 – Объемные и качественные показатели Шилкинской дистанции электроснабжения

Показатели	Ед. изм.	Период	Изменение, %
отчет 2013	план 2014	отчет 2014	от плана 2014	от факта 2013
Объем перевозок	млн.т-км. брутто
Бальность контактной сети	балл	10,24	50,00	10,43
Отказы технических средств	ед.	7,00		3,00

Рисунок 2.2 – Показатели объема перевозок

По данным диаграммы видно, что объём перевозок за 2013 год составил 40343 млн. т-км. брутто. По сравнению отчета за 2014 год с планом 2014 года, наблюдается перевыполнение плана на 2%, а по сравнению с отчётом 2013 года план был перевыполнен на 8%.

На рисунке 2.3 представлена динамика показателей бальности контактной сети.

Рисунок 2.3 – Показатели бальности контактной сети

За отчетный период 2013 года бальность­ контактной сети составляет 10,24 баллов. По сравнению отчета за 2014 год с отчетом 2013 года, наблюдается увеличение бальности на 2% и составляет 10,43 балла.

2.3 Анализ трудовых показателей

Анализ численности контингента Шилкинской дистанции электроснабжения представлен в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Контингент Шилкинской дистанции электроснабжения за 12 месяцев 2014 года

Человек

Показатели	Период	Изменение, %
отчет	план	отчет	от плана	от факта
Контингент, в том числе:
– перевозки
– прочие
– стройка

На рисунке 2.4 представлена динамика изменения контингента за 12 месяцев 2014 года.

Рисунок 2.4 – Численность контингента по видам деятельности

За 12 месяцев 2014 года контингент при плане 194 чел. составил 189 чел., в том числе в перевозках при плане 178 чел. содержалось 175 чел. В подсобно-вспомогательной деятельности при плане 11 чел. содержалось 9 чел. В инвести-ционной деятельности при плане 6 чел. содержалось 5чел.

При сравнении отчета 2014 года с планом наблюдается сокращение численности контингента на 5 человек, тем самым наблюдается невыполнение плана на 1%. На это изменение особое влияние оказали сокращения персонала в связи с внедрением на предприятие более новых, усовершенствованных подстанций, а так же в связи с кризисом в стране.

2. Фонд заработной платы.

Фонд заработной платы – это условный внутризаводской фонд предприятия, включающий оплату за отработанное время, образуемый за счет суммирования начисленной заработной платы, различных доплат, премий и компенсаций.

Анализ фонда заработной платы Шилкинской дистанции электроснабжения представлен в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Анализ фонда заработной платы за 12 месяцев 2014 года

тысяч рублей

Показатели	Период	Изменение, %
отчет	план	отчет	от плана	от факта
Фонд заработной платы, в том числе:	94480,7	99911,0	99326,0	99%	105%
– перевозки	88144,4	92367,0	92827,6	100%	105%
– несписочный	1299,2	1486,0	1486,0	100%	114%
– стройка	1572,1	3006,0	2398,3	80%	153%
– прочие	4764,2	4538,0	4100,1	90%	86%

За 12 месяцев 2014 года фонд заработной платы составил 99326 тысяч рублей при плане 99911 тысяч рублей, в перевозках 92827,6 тысяч рублей при плане

92367 тысяч рублей, перерасход к плану составил 154,6 тысяч рублей.

В ПВД 4100,1 тысяч рублей при плане 4538 тысяч рублей, в инвестициях 2398,3 тысяч рублей при плане 3006 тысяч рублей.

Динамика изменения фонда заработной платы представлена на рисунке 2.5.

Рисунок 2.5 – Фонд заработной платы

По данной диаграмме видно, что наибольший объем фонда заработной платы приходится на перевозки, которые составляют 93% от всего фонда. На втором ме-сте ПВД, которые составляют 4% от общей суммы фонда заработной платы.

3. Среднемесячная заработная плата.

Ещё одним из важных трудовых показателей является среднемесячная зара-ботная плата персонала предприятия. В таблице 2.6 представлена среднемесячная заработная плата штата работников Шилкинской дистанции электроснабжения.

Таблица 2.6 – Среднемесячная заработная плата за 2013 – 2014 гг.

Рублей

Среднемесячная заработная плата	Период	Отклонения, %
отчет	отчет	К 2013 году	Реальная
По дистанции			105,7%	98%
Электромеханики			104,2%	96,7%
Электромонтеры			110,7%	102,7%
Прочий штат			103,6%	96,1%

На основании таблицы 2.6 построим диаграмму среднемесячной заработной платы.

Рисунок 2.6 – Среднемесячная заработная плата

Анализируя среднемесячную заработную плату за 2014 год по сравнению с 2013 годом, прослеживается снижение реальной заработной платы на 2%, за счет снижения выплат за безаварийную работу в среднем на 800 рублей на 1 человека, а так же снижением выплат за преданность компании на 2600 рублей на 1 человека.

1. Снижение реальной заработной платы у электромехаников на 3,3% вызвано за счет:

– снижения поощрения за преданность компании в среднем на 5252 рублей на 1 человека;

– снижение вознаграждения за безаварийную работу в среднем на 3010 рублей на 1 человека;

2. Снижение реальной заработной платы у прочего штата на 3,9% вызвано за счет:

– снижения отработанного времени 131 час на 14 человек, против 139 часов в 2013 году;

– снижение вознаграждения за преданность компании в среднем на 565 руб-лей.

2.4 Анализ эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы Шилкинской дистанции электроснабжения представлены в таблицах 2.7.

Таблица 2.7 – Эксплуатационные расходы за 2013 – 2014 гг.

тысяч рублей

Эксплуатационные расходы	Период	Изменение, %
отчет	план	отчет	от плана	от факта
Расходы на оплату труда
Отчисления на социальные нужды

Продолжение таблицы 2.7

Показатели	Период	Изменение, %
отчет	план	отчет	от плана	от факта
Материалы -
Амортизация
Прочие расходы

За 2014 год эксплуатационные расходы составили 291254 тысяч рублей, при плане 293059 тысяч рублей, освоение эксплуатационных средств к плану составило 99,4%, не освоение средств составило 1085 тысяч рублей.

К уровню прошлого года эксплуатационные расходы возросли на 35210 тысяч рублей или на 113,7%. Анализ причин отклонения фактических расходов от плановых и уровня прошлого года представлен ниже на рисунках: 2.7 – 2.12.

Рисунок 2.7 – Расходы на оплату труда

При плане 103320 тысяч рублей, факт составил 102386 тысяч рублей. По данному элементу расходов допущена экономия средств в сумме 934 тысяч рублей:

– по списочному составу не освоение средств составило 222 тысяч рублей в связи с недосодержанием контингента 3 человек, обучались по ученическим договорам 3 человека;

– по несписочному составу отклонений от плана нет – 1486 тысяч рублей;

– оплата проезда по личным надобностям экономия 366 тысяч рублей, планом предусмотрено 1031 тысяч рублей, фактически использовали 665 тысяч рублей;

– НПФ при плане 4738 тысяч рублей фактические расходы составили 4217 тысяч рублей не освоение составило 524 тысяч рублей в связи с тем, что в конце 4 квартала планировался уход на пенсию 1 электромеханика ЭЧЭ Урульга, техника ЭЧК Приисковая, который уйдет в 1 квартале 2015 года;

– выплаты социального характера при плане 1595 тысяч рублей составили 1579 тысяч рублей, не освоение составило 16 тысяч рублей, планировали на 3 человека больше выплат по единовременному пособию при рождении ребенка (работающий отец);

– выплаты по бытовому топливу при плане 35 тысяч рулей, факт составил 31 тысячу рублей, согласно заявления работников;

– выплаты по ипотечному кредитованию при плане 683 тысяч рублей составили 679 тысяч рублей, отклонение составило 4 тысячи рублей, так же 1 человек переведен в ЭЧ Чита;

– выплаты по ДМС при плане 1232 тысяч рублей составили 1173 тысяч рублей, отклонение составило 59 тысяч рублей;

– выплаты по жилищному фонду при плане 43 тысяч рублей фактически составили 45 тысяч рублей, отклонений нет;

– выплаты не входящие в УТО при плане 79 тысяч рублей составили 110 тысяч рублей, отклонение сставило 31 тысячу рублей, в связи с доплатой до среднего заработка пособия по беременности и родам 1 человеку.

К уровню прошлого года расходы на оплату труда возросли на 3949 тысяч рублей или на 104% за счет:

– по списочному составу рост на 3232 тысячи рублей или на 103,6% за счет увеличения тарифа за счет индексации;

– выплат единовременного поощрения из лимита начальника дороги 1378,6 тысяч рублей в 2013 году не было;

– оплата работы в ночное время увеличение на 55 тысяч рублей;

– премия за соревнования в ОАО «РЖД» за занятое 2 место составила 208 тысяч рублей;

– премия по итогам работы за 2014 года составила 793 тысяч рублей;

– плата проезда по личным надобностям снизился на 70 тысяч рублей;

– выплаты по НПФ снизились на 265 тысяч рублей в связи со снижение начисленного дополнительного взноса с уходом на пенсию;

– выплаты социального характера возросли на 775 тысяч рублей в связи с приобретением путевок в санатории центрального подчинения на 1 человека в 2013 году, до 3 человек в 2014 году, а так же в связи с уходом на пенсию в прошлом году двух рабочих и двух специалистов, против одного руководителя, двух специалистов и одного рабочего в 2014 году;

– по ипотечному кредитованию снижение составило 230 тысяч рублей в виду того, что в 2013 году произвели выплату безвозмездной субсидии с рождением ребенка, а так же в связи с переводом 1 человека в ЭЧ Чита;

– по прочим выплатам (матери) увеличение на 38 тысяч рублей в связи с доплатой до среднего заработка пособия по беременности и родам 1 человека;

– ДМС снижение расходов на 24 тысячи рублей, в связи с передачей машинистов в ДПМ;

– выплаты по бытовому топливу составили отклонение на 12 тысяч рублей (выплаты произведены согласно заявлений работников).

Рисунок 2.8 – Отчисления на социальные нужды

Дата добавления: 2015-08-29