Журнал учета хозяйственных операций ОАО «СГК» по движению денежных средств на расчетном счете за 11 – 30 января 20XX года

ПН	Наименование хозяйственной операции	Сумма, руб.	Наименование, номер и дата документа	Корреспондирующие счета
Дт	Кт
	Списаны наличные денежные средства в кассу на хозяйственные нужды	12 000	Денежный чек Е2 №10016 от 11.01.20XXг.
	Перечислено ЗАО «Полюс» за товары в соответствии с договором № 8 от 25.10.2006 г.	2 400 000	Платежное поручение № 1 от 11.01.20XX г.
	Открыт аккредитив (в соответствии с договором с ОАО «Старт» № 7 от 25.12.2006 г.)	1 000 000	Заявление на аккредитив № 3 от 11.01.20XX г.
	Из кассы зачислены сверхлимитные суммы	119 000	Объявление на взнос наличными № 18 от 11.01.20XX г.
	Оплачено акцептованное платежное требование ОАО «СВК» в соответствии с договором № 4 от 15.09.2006 г.	90 000	Платежное требование № 12 от 12.01.20XX г.
	Оплачено инкассовое поручение ЗАО «Вектор» в соответствии с соглашением № 1 от 10.01.20XX г.	380 000	Инкассовое поручение № 4 от 12.01.20XX г.
	Из кассы зачислены сверхлимитные суммы	24 800	Препроводительная ведомость №0001 от 13.01.20XX г.
	Зачислены на расчетный счет денежные средства от Волкова С.П. в качестве вклада в уставный капитал	80 000	Объявление на взнос наличными № 126 от 14.01.20XX г.
	Зачислены суммы по краткосрочному кредитному договору на закупку товаров	2 500 000	Мемориальный ордер № 22 от 14.01.20XX г.

Продолжение таблицы 2

	Перечислено ООО «Прайм» за товары	3 700 000	Платежное поручение №2 от 14.01.20XX г.
	Перечислены страховые взносы на финансирование страховой части трудовой пенсии	520 700	Платежное поручение №3 от 14.01.20XX г.
	Перечислены страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии	465 250	Платежное поручение №4 от 14.01.20XX г.
	Перечислены в федеральный бюджет страховые взносы ПФР (6% от заработной платы)	422 550	Платежное поручение №5 от 14.01.20XX г.
	Перечислены страховые взносы в фонд социального страхования РФ	204 233	Платежное поручение №6 от 14.01.20XX г.
	Перечислены страховые взносы в ТТФОМС	140 850	Платежное поручение №7 от 14.01.20XX г.
	Перечислены страховые взносы в ФФОМС	77 468	Платежное поручение №8 от 14.01.20XX г.
	Перечислены страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний	56 340	Платежное поручение №9 от 14.01.20XX г.
	Зачислены суммы от покупателя – ОАО «Кварта» по договору № 9 от 11.01.20XX г.	1 700 000	Платежное требование № 1 от 18.01.20XX г.
	Перечислены проценты за пользование долгосрочным кредитом	360 500	Платежное поручение №10 от 18.01.20XX г.
	Из кассы на расчетный счет зачислена сумма депонированной заработной платы	11 000	Объявление на взнос наличными от 22.01.20XX г.

Окончание таблицы 2

	С расчетного счета в кассу списаны наличные денежные средства на командировочные расходы	100 000	Денежный чек №00117 от 22.01.20XX г.
	На расчетный счет зачислена сумма задолженности ООО «Жасмин»	492 600	Платежное поручение №0019 от 27.01.20XX г.
	На расчетный счет внесена сверхлимитная сумма из кассы организации	7 000	Объявление на взнос наличными №182 от 27.01.20XX г.
	С расчетного счета оплачена задолженность перед поставщиком – ОАО «Химпром»	585 000	Платежное поручение №11 от 30.01.20XX г.
	На расчетный счет внесена сверхлимитная сумма из кассы	50 000	Препроводительная ведомость №2 от 30.01.20XX г.

Остаток денежных средств на валютном счете ОАО «Сорочинская горная компания» на 11 января 20XX года составляет 830 887,04 долл. США. Официальный курс ЦБ РФ на 11.01.20XX г. составляет 27,3202 руб./долл. США.

Перечень хозяйственных операций ОАО «СГК» по движению денежных средств на валютном счете за январь месяц текущего года представлен в табл. 3.

Дата добавления: 2015-10-02