Определение целей использования привлекаемого банковского кредита.

§ Оценка собственной кредитоспособности. В современной банковской практике такая оценка исходит из 2 критериев: 1) уровня финансового состояния предприятия; 2) характера погашения предприятием ранее полученных им кредитов. Уровень финансового состояния оценивается с помощью фин.коэффициентов, главные из которых – коэффициенты платежеспособности, финансовой устойчивости и рентабельности. Характер погашения заемщиком ранее полученных кредитов предусматривает 3 уровня оценки: а) хороший, если задолженность по кредиту и % по нему выплачиваются в установленные сроки, а также при пролонгации кредита не более 1 раза на срок не выше 90 дней; б) слабым, если просроченная задолженность по кредиту и % по нему составляет не более 90 дней, а также при пролонгации кредита на срок более 90 дней, но с обязательным текущим его обслуживанием; в) недостаточным, если просроченная задолженность по кредиту и % по нему составляет более 90 дней, а также при пролонгации кредита на срок свыше 90 дней без выплаты % по нему.

§ Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кредита. Этот выбор определяется следующими условиями: 1) целями использования кредита; 2) периодом намечаемого использования заемных средств; 3) определенностью сроков начала и окончания использования привлекаемых средств; 4) возможностями обеспечения привлекаемого кредита.

§ Изучение и оценка условий осуществления банковского кредитования в разрезе видов кредитов. Состав основных кредитных условий, подлежащих изучению и оценке в процессе формирования политики привлечения предприятием банковского кредита: 1) предельный размер кредита; 2) предельный срок кредита; 3) валюта кредита; 4) уровень кредитной ставки; 5) форма кредитной ставки; 6) вид кредитной ставки; 7) условия выплаты %; 8) условия погашения основного долга; 9) формы обеспечения кредита.

§ «Выравнивание» кредитных условий в процессе заключения кредитного договора. «Выравнивание» характеризует процесс приведения условий конкретного кредитного договора в соответствие со средними условиями покупки-продажи кредитных инструментов на финансовом рынке. Основные критерии при «выравнивании» - показатель «грант-элемент» и эффективная ставка % на кредитном рынке.

§ Обеспечение условий эффективного использования банковского кредита. Критериями такой эффективности выступают следующие условия: 1) уровень кредитной ставки по краткосрочному банковскому кредиту должен быть ниже уровня рентабельности хозяйственных операций, для осуществления которых он привлекается; 2) уровень кредитной ставки по долгосрочному банковскому кредиту должен быть ниже коэффициента рентабельности активов, иначе эффект финансового левериджа будет иметь отрицательное значение.

§ Организация контроля за текущим обслуживанием банковского кредита. Текущее обслуживание заключается в своевременной уплате % по нему в соответствии с условиями кредитных договоров. Эти платежи включаются в разрабатываемый предприятием платежный календарь и контролируются в процессе мониторинга его текущей фин.деятельности.

§ Обеспечение своевременной и полной амортизации суммы основного долга по банковским кредитам. Способы амортизации суммы основного долга зависят от предусмотренных кредитным договором условий его погашения.

Дата добавления: 2015-08-27