Наличие, структура и движение основных средств с учетом амортизации

Таблица 3

Вид основных средств	Наличие на начало периода	Поступило за отчетный период	Выбыло за отчетный период	Наличие на конец периода
Период 2	Период 3	Период 2	Период 3	Период 2	Период 3	Период 2	Период 3
Машины и оборудование, тыс.руб.					-
ИТОГО					-

.

5. Наличие и структура оборотных активов

Таблица 4

Вид оборотных средств	Наличие на начало периода	Наличие на конец периода	Изменения
тыс.руб.	%	тыс. руб.	%	+/-	%
Период 2
Денежные средства		88,6		87,5	+480	-1,1
Дебиторская задолженность		0,4		0,5	+7	0,1
Прочие		7,5		8,4	+ 106	0,9
Расходы будущих периодов		3,5		3,6	+ 30	0,1
Общая сумма оборотных активов					+ 623
Период 3
Денежные средства		87,5		86,5	+400	-1
Дебиторская задолженность		0,5			+43	+0,5
Прочие		8,4		8,5	+54	+0,1
Расходы будущих периодов		3,6			+45	+0,4
Общая сумма оборотных активов					+542

6. Структура затрат на производство туруслуг

Таблица 5

Статья затрат	Период 2	Период 3
тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Аренда помещения		15,0		15,1
Услуги связи		6,3		6,3
Налог на имущество		1,2		1,2
З/п персонала (с ЕСН)		18,6		19,1
Итого постоянных затрат		41,2		41,7
Оплата счетов гостиницы		18,7		18,8
Оплата питания		11,0		10,9
Оплата счетов автотранспорт. п/п		9,0		8,9
Оплата экскурсион.обслуживания		14,5		13,6
Заработная плата гидов		5,5		6,0
Итого переменных затрат		58,8		58,3
Полная c/c турпродукта

7. Показатели движения качественного состава персонала

Таблица 6

Показатель	Период 2	Период 3
Численность персонала на начало года
Приняты на работу
Выбыли, в том числе: по собственному желанию; за неспособность освоить новую работу
Численность персонала на конец года
Коэффициент текучести кадров	0,33	0,5

Вариант 3

Вид деятельности: туризм

1. Организационная структура

Штатное расписание

№ п/п	Наименование должности	Количество штатных единиц	Месячный должностной оклад	ФОТ
	Генеральный директор
	Главный бухгалтер
	Начальник отдела приема
	Менеджер отдела приема
	Начальник отдела отправки
	Менеджер отдела отправки
	ИТОГО:

Сведения о работниках организации

Персонал	Возраст (лет)	Общий трудовой стаж (лет)	Стаж по данной специальности (лет)
Генеральный директор
Главный бухгалтер
Начальник отдела приема
Менеджер отдела приема
Начальник отдела отправки
Менеджер отдела отправки

2. Анализ структуры турпродукта / услуг представлен в таблице 1

Таблица 1

Анализ структуры турпродукта / услуг

Показатель			Отклоние, %
руб.	в % к итогу	руб.	в % к итогу
Организация туров по приему в Санкт-Петербурге и регионах	4 060 000	45,4	4 218 400		103,9
Организация туров за рубеж	3 149 800	35,2	2 200 800	26,6	69,8
Организация конференций, семинаров	1 450 000	16,2	1 680 800	20,3	115,9
Оформление загранпаспортов	290 800	3,2	170 600	2,1	58,6
Итого	8 950 600		8 270 600		92,4

Динамика реализации турпродукта

Показатель
Объем реализации тур. продукта, услуг, руб.	5 480 600	8 950 600	8 270 600

3. Структура оборотных средств

Таблица 2

Вид оборотных средств	Наличие на начало года (тыс. руб.)	Наличие на конец года (тыс. руб.)	Изменение	Уд.вес на начало периода %	Уд.вес на конец периода %	Изменение
2006 год
Оборотные произв. Фонды. В том числе:					38,2	107,1
Запасы			-232	20,4	14,5	85,2
расходы будущих периодов				22,6	23,7	127,1
Фонды обращения. В том числе:					61,8	130,3
денежные средства				37,3	38,6	124,8
дебиторская задолженность				13,4	15,2	134,9
Прочие активы				6,3		152,9
Итого сумма оборотных средств:						120,4
2007 год
Оборотные произв. Фонды. В том числе:				38,2	38,4
Запасы				14,5	15,1	111,2
расходы будущих периодов				23,7	23,3	104,5
Фонды обращения. В том числе:				61,8	61,6	106,1
денежные средства				38,6	38,3	105,5
дебиторская задолженность				15,2	15,2	107,2
Прочие активы					8,1	106,6
Итого сумма оборотных средств:						106,4

4. Стоимость основных фондов

Таблица 3

Вид основных средств	Наличие на начало года, тыс. руб.	Поступило за год, тыс. руб.	Выбыло за год, тыс. руб.	Наличие на конец года
2006 год
Здания
Машины и оборудование
Транспортные средства
ИТОГО
2007 год
Здания
Машины и оборудование
Транспортные средства
ИТОГО

5. Структура основных фондов

Таблица 4

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во	Стоимость, руб.
	Системный блок Intel Centrino Duo
	МФУ HP 1005
	ЖК монитор LG
	Стол для ПК
	Мягкий стул
	Шкаф
	Кондиционер LG
	Вешалка
	Музыкальный центр LG
	ЖК телевизорLG
	Телефон - факс
	Автомобиль Toyota
	Прочее
Итого

6. Трудовые ресурсы организации

Таблица 5

Трудовые ресурсы	Численность
План	Факт
Генеральный директор
Главный бухгалтер
Начальник отдела приема
Менеджер отдела приема
Начальник отдела отправки
Менеджер отдела отправки
Итого:

7. Показатели движения качественного состава персонала

Таблица 6

Показатель
Численность персонала на начало периода
Приняты на работу
Выбыли, в том числе
по собственному желанию
за нарушение труд. дисциплины
Численность персонала на конец периода
Среднесписочная численность
Коэффициент оборота по приему	28,5%	35,7%	21,4%
Коэффициент оборота по выбытию	28,5%	35,7%	21,4%
Коэффициент текучести кадров	28,5%	35,7%	21,4%
Коэффициент постоянства кадров	71,5%	64,3%	78,6%

8. Данные для анализа производительности труда

Таблица 7

Показатель	Ед. изм.	Усл. обозн.	2006г.	2007г.
1Объем реализации услуг	тыс.р.	ВП	8950,6	8270,6
2. Средне-списочная численность работников	чел.	СЧР
3. Среднее число дней, отработанное одним работ- ником за год	дни	СЧД
4. Средне-дневная выработка одного работника	тыс.р.	СДВ	2,9193	2,6255
5.Производительность труда	тыс.р.		639,3	590,7

9. Структура затрат на производство тур. продукта

Таблица 8

Статья затрат
руб.	%	руб.	%
Аренда помещения	600 000		660 000	8,7
Услуги связи	500 000	6,7	520 000	6,9
Заработная плата адм-управ. персонала (с ЕСН)		26,4		33,4
Итого постоянных затрат:		41,1
Оплата счетов гостиницы	1 910 900	25,5	1 400 900	18,4
Оплата питания		12,7	1 020 400	13,4
Оплата счетов автотранспортного предприятия	350 600	4,7	290 400	3,8
Оплата экскурсионного. обслуживания	1 200 800		1 170 000	15,4
Итого переменных затрат:	4 419 000	58,9
Полная себестоимость:

Вариант 4

Вид деятельности: туризм

1. Организационная структура

Ген. Директор

Отдел иностранного туризма,

Бухгалтерия

Отдел внутреннего туризма

Менеджеры по продажам туров за границу

Менеджеры по продажам внутренних туров

Специалисты по экскурсиям, экскурсоводы

Секретарь фирмы

Кассир

Транспортный отдел

2. Структура услуг (тыс.руб.)

Таблица 1

Вид услуг	Период 2	Период 3
Россия: экскурсионные туры и отдых
Отдых в странах ближнего зарубежья
Отдых в Турции
Отдых в Египте
Европейские страны
Итого	2007,0	2228,0

3. Объемы реализации услуг

Таблица 2

№ п/п	Месяц	Период 2	Период 3
	Январь	115,5	111,4
	Февраль	91,0	97,8
	Март	110,3	97,7
	Апрель	110,8	122,1
	Май	183,8	205,6
	Июнь	214,7	235,6
	Июль	253,8	288,04
	Август	250,8	296,4
	Сентябрь	231,6	266,5
	Октябрь	145,8	166,4
	Ноябрь	125,4	135,8
	Декабрь	173,3	193,9
	ВСЕГО:	2007,0	2228,0

4. Затраты на производство услуг

Таблица 3

Элементы затрат	Сумма (тыс. руб.)
План	Факт	+/-
Период 1
Материальные затраты			+20
Заработная плата			-
Единый социальный Налог			-
Амортизация основных средств			-
Прочие расходы			+20
Полная себестоимость			+40
В том числе:
переменные расходы			+40
постоянные расходы			-
Период 2
Материальные затраты			+20
Заработная плата			+84
Единый социальный Налог			+18
Амортизация основных средств			-
Прочие расходы			+14
Полная себестоимость			+136
В том числе:
переменные расходы			+34
постоянные расходы			+102
Период 3
Материальные затраты			+20
Заработная плата			+34
Единый социальный Налог			+9
Амортизация основных средств			-
Прочие расходы			+19
Полная себестоимость			+82
В том числе:
переменные расходы			+39
постоянные расходы			+43

5. Динамика движения кадров организации

Таблица 4

	Показатели	Периоды
Период 1	Период 2	Период 3
	Принято работников всего, чел
	Уволено работников всего, чел
	Из них за нарушение внутреннего порядка
	Проработало работников весь год всего, чел.

6. Использование трудовых ресурсов

Таблица 5

Показатель	Период
Период 1	Период 2	Период 3
Среднегодовая численность персонала (ЧП)
Отработано дней одним человеком за год (Д)
Отработано часов одним человеком за год (Ч)			1612,5
Средняя продолжительность рабочего дня (П) ч.	7,8	7,6	7,5
Общий фонд рабочего времени (ФРВ) чел-ч.

7. Затраты на увольнение 1 работника

Таблица 6

Элемент затрат	Допущения	Затраты руб.
Процесс увольнения работника
Снижение производительности труда в период, предшествующий увольнению	5%-ное снижение в продолжение трех месяцев (1295,35 руб. х 18 дн. х 3 мес.) х0,05 = 3497 руб.
Время, потерянное при обсуждении увольнения	3 часа времени уволившегося 1295,35 /7,5 х 3
Время на собеседование, затраченное уволившимся	1час.
Снижение морального состояния среди коллег	5%-ное снижение производительности труда 13 человек в продолжении недели (740 руб. х 5 дн.) х0,05 = 185руб.
ИТОГО

Таблица 7

Затраты на увольнение 1 работника затрат на найм и обучение нового персонала

Элемент затрат	Допущения	Затраты руб.
Вакантная должность (3 недели)
Снижение объема реализации	еженедельные потери эквивалентны 16 часам (16x3x1295,35)	62176,8
ИТОГО		62176,8
Наем нового работника
Подача объявления	одно в местной газете 3 недели 250х3 = 750
Брошюры (для ознакомления с организацией)	Комплект
Проверка рекомендаций	1 час
Собеседование	По средней ставке (30руб./час)
Оформление личного дела	3 часа (30х3)
Оформление (внесение в платежную ведомость и другие документы, в память ЭВМ)	1/4 часа	7,5
ИТОГО		1817,5
Обучение
Обучение. Время работника	15 час. По ставке 30 руб.
Время руководителя	1/3 часа в день, 60 дней
Снижение производительности труда	в среднем на уровне 30% от нормативной в течение двух месяцев
ИТОГО
ВСЕГО		73036,3

8. Показатели частоты возникновения конфликтов за период 3

Таблица 7

Тип конфликта \частота возникновения	Очень часто	Время от времени	Очень редко	Не было совсем	Трудно сказать	Всего
Между трудовым коллективом и администрацией	0%	7%	13%	33%	47%	100%
Между отдельными коллективами	0%	7%	20%	30%	43%	100%
Между отдельными работниками	2%	20%	43%	5%	30%	100%
В высшей структуре управления фирмой (директор, зам. директора, гл.бухгалтер)	10%	20%	7%	12%	51%	100%

Вариант 5

Вид деятельности: туризм

1. Организационная структура

2. Объем реализации услуг

Таблица 1

Показатель	Период 1	Период 2	Период 3
Объем реализации, тыс.руб.

3. Структура услуг

Таблица 2

Направление	Период 1	Период 2	Отклонение,%	Период 3	Отклонение,%
в руб.	в % к итогу	в руб.	в % к итогу	в руб.	в % к итогу
Европа		45,1		29,9	364,2		36,5	226,2
Россия		33,8		64,1	1734,6		18,9	54,9
Восток		21,1					44,6	1390,2
Итого					915,9			185,8

4. Состав затрат, включенных в себестоимость

Таблица 3

	Условно-постоянные затраты
		Период 1	Период 2	Период 3
	Аренда		-	-
	Услуги связи		-	-
	Заработная плата управленческого персонала
	Налоги на заработную плату
	Расходы будущих периодов
	Износ основных средств	-
	Итого
Условно-переменные затраты
	Период 1	Период 2	Период 3
Затраты на оформление документации
Услуги связи и командировочные расходы	-
Покупка турпутевок
Итого
Всего

5. Квалификационная характеристика персонала предприятия

Таблица 4

Должность	Количество человек	Пол	Образование	Стаж
Генеральный директор		жен.	Высшее	5 лет
Коммерческий директор		жен.	Высшее	3 года
Менеджер		жен.	Н/в, спец.	2 года
Бухгалтер		жен.	Высшее	5 лет
Юрист		муж.	Высшее	6 лет
Старший менеджер		муж.	Высшее	3 года

6. Структура кадрового состава

Таблица 5

Категории работающих	Численность, чел.
Период 2	Период 3
	План	Факт
1. Руководители
2. Специалисты
3. Служащие
ИТОГО
В т.ч. принято
уволено
В т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины		-

7. Показатели движения рабочей силы

Таблица 6

Дата добавления: 2015-08-26