Пассивные и активные операции банков. Посреднические операции банков.

Пассивные операции — операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате проведения которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Все пассивные операции имеют общее назначение, но при этом могут осуществляться в различных формах. Как правило, выделяют четыре основных формы пассивных операций коммерческих банков:

• первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии;

• формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка;

• депозитные операции;

• кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

Благодаря проведению пассивных операций коммерческие банки аккумулируют временно свободные средства клиентов. В ходе осуществления активных операций, прежде всего кредитных, банками создаются новые ресурсы, источником которых является банковская прибыль.

Под активными операциями коммерческих банков понимают размещение ими средств, аккумулированных с помощью пассивных операций. Среди активных операций выделяются два главных вида - кредитные (учетно-ссудные) и фондовые (операции с ценными бумагами).

Кредитные операции коммерческих банков (кредиторов) представляют собой движение ссудного капитала, предоставляемого на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитные операции могут быть классифицированы по следующим основным критериям (рис. 9.3):• по срокам возврата;

• по методу возврата;

• по наличию обеспечения;

• по структуре заемщиков.

К фондовым операциям коммерческих банков относятся:

• сделки с государственными ценными бумагами;

• покупка ценных бумаг предприятий и организаций для собственного портфеля (инвестиции);

• первичное размещение среди держателей вновь выпущенных ценных бумаг.

Под сделками с государственными ценными бумагами понимается покупка коммерческими банками на первичном рынке и последующая реализация на рынке вторичном краткосрочных и долгосрочных государственных облигаций. Такими ценными бумагами являются государственные краткосрочные облигации и долгосрочные государственные облигации.

Под посредническими операциями банка понимают операции, которые содействуют осуществлению его деятельности как по формированию ресурсов и их размещению, так и получению прибыли.

Среди посреднических операций выделяют: расчетные операции, гарантийные операции, валютно-обменные, некоторые операции с ценными бумагами клиентов, доверительное управление денежными средствами, банковское хранение, инкассацию. Для посреднических операций характерен разнообразный характер их проведения и влияния на баланс банка, тесная взаимосвязь с активными и с пассивными операциям.

В целом для посреднических операций характерно:

– осуществление операций в рамках специально заключенного договора, например, договора на расчетно-кассовое обслуживание, договора банковского хранения;

– банк, как правило, выступает посредником между продавцом и покупателем, плательщиком и получателем денежных средств по товарным, валютным сделкам, операциям с ценными бумагами;

– осуществляются операции в основном за счет средств клиента, возможен вариант их проведения за счет средств банка, но от имени клиента;

– получение банком от посреднических операций дохода в форме комиссионного вознаграждения.

Дата добавления: 2015-11-16