Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности

По состоянию на конец отчетного и предыдущего года на балансе Банка отражалась следующая дебиторская и кредиторская задолженность:

Таблица 14.1

(в тыс.руб.)

№ БС	А/П	На 01.01.2012	На 01.01.2011	Наименование счета
	А	1 611 514	1 941 977	Расчеты с валютными и фондовыми биржами
	А		13 456	Требования по аккредитивам по иностранным операциям
	А	283 764	100 040	Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты
	А			Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до выяснения
	А	6 693 031	4 827 618	Требования по прочим операциям
	А	15 498 797	13 192 506	Требования по получению процентов
	А	79 378	92 796	Расчеты по налогам и сборам
	А	1 994	2 400	Расчеты с работниками по оплате труда
	А	6 909	7 710	Расчеты с работниками по подотчетным суммам
	А	1 267 936	892 769	Расчеты с поставщиками, подрядчиками и Покупателями
	А	33 485	108 481	Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям
	А	168 426	118 593	Расчеты с прочими дебиторами
	П			Расчеты с валютными и фондовыми Биржами
	П	119 865	20 979	Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям
	П	2 297 014	2 578 647	Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц
	П	614 744	325 252	Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения
	П	2 343 661	2 240 854	Обязательства по прочим операциям
	П	821 432	421 253	Обязательства по уплате процентов
	П	98 706	101 315	Расчеты по налогам и сборам
	П			Расчеты с работниками по оплате труда
	П	110 961	92 980	Налог на добавленную стоимость, полученный
	П	719 618	210 926	Расчеты с поставщиками, подрядчиками и Покупателями
	П	3 311	8 624	Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям
	П		4 549 484	Расчеты с акционерами по дивидендам
	П	89 056	32 602	Расчеты с прочими кредиторами

На 01.01.2012 общая сумма дебиторской задолженности составила

25 645 526 тыс. руб. (на 01.01.2011 – 21 298 349 тыс. руб.), общая сумма кредиторской задолженности составила 7 218 415 тыс. руб. (на 01.01.2011 – 10 582 986 тыс. руб.).

Сведения о просроченной задолженности

Общая сумма просроченной дебиторской задолженности в целом по Банку на 01.01.2012 составила 1 528 550 тыс. рублей или 5,96 % от общей величины дебиторской задолженности. На конец 2010 года сумма просроченной дебиторской задолженности составляла 776 687 тыс. рублей, или 3,6% от величины дебиторской задолженности.

Просроченной кредиторской задолженности, в том числе по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды, на конец отчетного и предыдущего года Банк не имеет.

Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса

В 2011 году бухгалтерский учет осуществлялся Банком в соответствии с принципами и методами, предусмотренными Положением Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Единые методологические принципы организации и ведения бухгалтерского учета определены Учетной политикой Банка.

Дата добавления: 2015-10-21