Продажа коммерческих чеков в учреждениях Банка

7.1. Ответственный исполнитель службы валютных операций учреждения Банка информирует клиента о видах коммерческих чеков, продаваемых Банком, сроках действия чеков, условиях Банка за оказание услуг по чековым операциям, правилах возврата и аннулирования коммерческого чека.

Продажа коммерческих чеков осуществляется учреждениями Банка только за иностранную валюту, с взиманием вознаграждения в соответствии с условиями Банка.

7.2. Продажа коммерческих чеков физическим лицам.

7.2.1. Физическое лицо заполняет заявление на получение коммерческого чека установленного образца (приложение 10) в 2‑х экземплярах и представляет в учреждение Банка документы (в том числе переданные по факсимильной связи), необходимые для осуществления учреждением Банка функций агента валютного контроля при продаже коммерческих чеков (информационные мате­риалы, реклама и другие документы, содержащие информацию о наименовании бенефициара, его реквизитах, стоимости подлежащих оплате товаров и услуг, назначении платежа).

При покупке физическим лицом коммерческих чеков на сумму в иностранной валюте, превышающую 2000 базовых величин в эквиваленте по официальному курсу, устанавливаемому Национальным банком Республики Беларусь на день совершения операции, представляется справка налогового органа о представлении декларации об источниках денежных средств согласно Закону № 174‑З.

7.2.2. Ответственный исполнитель службы валютных операций учрежде­ния Банка осуществляет следующие операции:

проверяет правильность оформления заявления и заверяет заявление своей подписью и штампом;

проверяет документы для оформления коммерческого чека;

передает 2 экземпляра заявления и подтверждающие документы в службу бухгалтерского учета для оформления приходных валютных ордеров.

7.2.3. Ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета учреж­дения Банка на основании заявления на получение коммерческого чека оформляет и передает кассиру:

приходные валютные ордера в трех экземплярах на сумму продаваемого коммерческого чека и на сумму вознаграждения Банку;

заявление клиента и документы, подтверждающие правомерность сделки.

7.2.4. После проверки приходных валютных ордеров кассир принимает от клиента денежную наличность в соответствии с требованиями *Инструкции № 211*.

Приходные валютные ордера распределяются следующим образом:

первые экземпляры подшиваются в кассовые документы дня вместе с первым экземпляром заявления клиента и подтверждающими документами;

вторые экземпляры с подписью кассира о принятии валюты вместе со вторым экземпляром заявления передаются в службу бухгалтерского учета;

третьи экземпляры с подписью кассира и печатью кассы выдаются клиенту.

7.2.5. На основании вторых экземпляров приходных валютных ордеров и заявления на получение чека ответственный исполнитель службы бухгалтер­ского учета учреждения Банка:

оформляет платежное поручение на сумму коммерческого чека в соответ­ствии с требованиями Инструкции № 66 и направляет его в отдел по учету счетов «Лоро» управления по учету корсчетов Банка департамента междуна­родных и межбанковских расчетов (далее – отдел по учету счетов «Лоро»);

оформляет текстовый транзитный документ «Заявление учреждения Банка» (приложение 11);

направляет текстовый транзитный документ «Заявление учреждения Банка», подписанный руководителем и главным бухгалтером учреждения Банка или лицами, ими уполномоченными, в управление международных расчетов по системе «Клиент-банк» (в адрес исполнителя № 6);

информирует по телефону ответственного исполнителя отдела платежей о предстоящей операции продажи коммерческих чеков с целью своевременного получения бланков из хранилища ОПЕРУ Банка.

7.3. Продажа коммерческих чеков юридическим лицам.

7.3.1. Юридические лица – клиенты учреждений Банка при осуществле­нии международных расчетов с нерезидентами Республики Беларусь посредством коммерческих чеков представляют ответственному исполнителю службы валютных операций:

документы, необходимые для осуществления учреждением Банка функций агента валютного контроля;

заполненное заявление на получение чека установленного образца (приложение 10) с оттиском печати юридического лица, заверенное подписями директора и главного бухгалтера юридического лица, в 2‑х экземплярах.

Первый экземпляр заявления служит основанием для списания суммы чека, суммы вознаграждения со счета клиента и подшивается в документы дня вместе с документами, подтверждающими обоснованность сделки.

Второй экземпляр с отметкой о принятии заявления к исполнению возвращается клиенту.

Ответственный исполнитель службы валютных операций учреждения Банка осуществляет проверку правомерности оформления коммерческого чека в соответствии с предъявленными документами, заверяет заявление на получение коммерческого чека своей подписью и штампом, передает подписанное заявление и документы в службу бухгалтерского учета.

7.3.2. На основании заполненного клиентом заявления на получение чека ответственный исполнитель службы бухгалтерского учета учреждения Банка:

осуществляет бухгалтерские проводки по списанию суммы коммерческого чека и вознаграждения со счета клиента;

оформляет платежное поручение на сумму коммерческого чека в соответствии с требованиями Инструкции № 66 и направляет его в отдел по учету счетов «Лоро»;

оформляет текстовый транзитный документ «Заявление учреждения Банка» (приложение 11);

направляет текстовый транзитный документ «Заявление учреждения Банка», подписанный руководителем и главным бухгалтером учреждения Банка или лицами, ими уполномоченными, в отдел платежей по системе «Клиент-банк» (в адрес исполнителя № 6);

информирует по телефону ответственного исполнителя отдела платежей о предстоящей операции продажи коммерческих чеков с целью своевременного получения бланков из хранилища ОПЕРУ Банка.

7.3.3. Хранение документов, представленных юридическим лицом в учреждение Банка для выполнения функций агента валютного контроля, осуществляется в порядке, предусмотренном ^@ Инструкцией № 123.6 ^@.

Дата добавления: 2015-09-06