Требования к уровню усвоения дисциплины

Учебная дисциплина «Страхование» является теоретическим курсом, углубляющим ранее полученные знания в области финансов и придающим практическую направленность и системность в области страхования в рамках специальности.

По специальности «Финансы и кредит» курс «Страхование» относится к специальным дисциплинам, форма итогового контроля - экзамен.

По специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» курс «Страхование» относится к общепрофессиональным дисциплинам, форма итогового контроля - экзамен.

По специальности «Менеджмент организации» курс «Страхование» относится к специальным дисциплинам, форма итогового контроля - зачет.

По специальности «Коммерция (торговое дело)» курс «Страхование» относится к специальным дисциплинам, форма итогового контроля - зачет.

По завершению изучения дисциплины «Страхование» студент должен

Знать:

· сущность и функции страхования;

· классификацию в страховании;

· формы проведения страхования;

· юридические основы страховых отношений;

· современное законодательство, нормативные документы и методиче­ские материалы органа страхового надзора, регулирующие деятельность страховых организаций;

· основы построения страховых тарифов, состав и структуру тарифной ставки;

· формирование доходов, расходов и прибыли страховщика;

· страховые резервы, их виды;

· предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией;

· особенности имущественного страхования, страхования ответственности; личного страхования;

· страховой рынок России, его современное состояние.

Иметь навыки:

· прогнозирования и предупреждения страховых рисков и наступления страховых случаев;

· разработки конкретных мер по снижению вероятности наступления страховых событий;

· расчета страховых премий при заключении договоров имущественного и личного страхования;

· определения размеров страхового возмещения при наступлении страховых случаев в имущественном страховании и страхового обеспечения при наступлении страховых случаев в личном страховании.

У меть:

· анализировать ситуации, возникающие в результате реализации страхового риска и наступлении страхового случая;

· анализировать содержание и особенности договоров страхования по отдельным отраслям страхования и видам страховой деятельности;

· разрабатывать стратегию и тактику деятельности организации в области управления и снижения страховых рисков.

И меть представление:

· об общие принципах расчета нетто- и брутто-ставки;

· о финансовой устойчивости страховщиков и методах ее определения;

· об инвестиционной деятельности страховщиков;

· о мировом страховом хозяйстве, тенденциях и перспективах его развития;

· об основных направлениях деятельности отечественных страховщиков и
тенденциях развития зарубежных страховых рынков.

Содержание дисциплины

Тема 1. Экономическая сущность страхования, его роль в рыночной экономике

Предпосылки возникновения и развития страхования. Краткие сведения из истории страхования в России.

Рисковый характер общественного воспроизводства. Источники и виды рисков, методы управления ими. Страхование в системе управления рисками.

Экономическая необходимость и сущность страхования. Потребности в страховой защите и сфера применения страхования. Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования.

Функции страхования, их проявление и использование в процессе хозяйствования.

Страхование в системе финансовых отношений.

Страховые фонды - как экономическая категория общественного воспроизводства. Способы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды, формы и назначение. Достоинства и недостатки централизованного способа создания и использования страховых фондов. Само-страхование - как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов специализированных страховых организаций.

Место и роль страхования в условиях рыночной экономики. Возможности и потребности развития страхования в России. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.

Тема 2. Основные понятия и термины страхования

Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь - субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма и страховая стоимость. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения. Сострахование и двойное страхование. Франшиза условная и безусловная.

Убыточность страховой суммы.

Международные страховые термины.

Страховое мошенничество и преступления в страховой сфере. Нарушения и незаконные действия страховщиков. Мошенничество и обман со стороны страхователей. Борьба с правонарушениями в страховой сфере.

Тема 3. Классификация в страховании

Основные принципы классификации страхования - по видам имущественных интересов, по объектам страхования, по страховым рискам. Классификация по объектам страхования и роду опасности (принципы классификации по акад. К.Г. Воблому и проф. ЛИ. Рейтману).

Отрасли, подотрасли, виды страхования. Особенности классификации страхования в международной практике.

Особенности классификации договоров страхования по Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48).

Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Виды страхования в условиях рыночной экономики: страхование имущества юридических и физических лиц, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков; виды страхования жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Классификация по видам страховой деятельности, применяемая при лицензировании деятельности страховых организаций на территории России.

Формы проведения страхования, основные принципы и особенности. Обязательная форма проведения страхования - сферы применения, способы введения, договор в обязательном страховании. Государственное обязательное страхование. Добровольная форма проведения страхования - особенности договора, сфера применения, порядок осуществления.

Тема 4. Юридические основы страховых отношений

Страховое право - специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство. Структура страхового законодательства России. Законы и подзаконные акты, регулирующие различные сферы страховых взаимоотношений.

Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 "Страхование" Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства.

Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Структура Закона, содержание основных разделов и статей. Проблемы совершенствования и развития страхового законодательства.

Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Условия лицензирования страховой деятельности. Особенности лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности.

Договор страхования, его участники. Условия договора страхования, порядок его заключения. Права и обязанности сторон. Прекращение договора страхования.

Тема 5. Основы построения страховых тарифов

Особенности тарифной политики страховщиков в условиях рыночной конкуренции.

Вероятность наступления страхового случая и определение объема ожидаемых страховых выплат. Актуарные расчеты.

Страховой тариф и страховая премия. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто - и брутто-ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.

Страховой тариф - как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика. Связь страхового тарифа с финансами страховщика.

Тема 6. Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании

Особенности организации деятельности страховых компаний. Экономическая работа в страховой компании. Доходы, расходы, прибыль страховщика. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании. Планирование поступлений и выплат. Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учета и отчетности. Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Расходы на ведение дела страховой компании, затраты на оплату труда.

Особенности финансов страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставной капитал - размер, форма, структура. Понятие финансовой устойчивости страховой компании. Обеспечение платежеспособности страховщика. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Формирование уравновешенного страхового портфеля.

Страховые резервы, их виды. Состав и структура страховых резервов и иных фондов страховщика. Технические резервы страховой компании. Виды технических резервов и их предназначение. Порядок их формирования и использования. Надзор за правильностью формирования страховых резервов. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией, планирование и анализ затрат на превентивные меры. Правила размещения страховых резервов. Инвестиционная деятельность страховщика, ее цель и принципы. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.

Налоги - как регулятор развития страхового предпринимательства. Система налогообложения страховой деятельности в России. Налогооблагаемая база, порядок ее расчета. Основные виды и ставки налогов,уплачиваемых страховыми организациями. Проблемы совершенствования налогообложения страхования. Использование системы налогообложения для стимулирования развития страховой деятельности.

Тема 7. Имущественное страхование

Классификация имущественного страхования. Основные подотрасли и виды имущественного страхования. Особенности российского законодательства и практики. Субъекты страховых отношений в имущественном страховании.

Страхование имущества юридических и физических лиц.

Особенности договоров имущественного страхования с гражданами. Страхование домашнего имущества. Страхование средств транспорта, находящихся в личной собственности граждан. Основные виды и объем ответственности.

Морское страхование. Основные принципы организации морского страхования. Страхование судов - каско. Страхование грузов в морском страховании. Страхование фрахта.

Авиационное страхование. Страхование воздушных судов.

Страхование средств железнодорожного транспорта.

Страхование грузов.

Страхование другого имущества юридических и физических лиц.

Страхование технических рисков. Страхование строительно-монтажных рисков. Страхование имущественных интересов банков. Страхование предпринимательских и финансовых рисков.

Тема 8. Страхование ответственности

Правовые основы возможности страхования ответственности. Объекты и субъекты страхования ответственности. Гражданская ответственность, формы ее проявления и реализации. Договорная и внедоговорная гражданская ответственность. Право на возмещение ущерба. Проблемы организации страхования ответственности.

Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта выезжающих за рубеж (система "зеленой карты"), проблемы вхождения российских страховщиков в систему. Иные виды страхования гражданской ответственности: предпринимателей, товаропроизводителей, продавцов. Страхование профессиональной ответственности, личной ответственности, ответственности руководителей и управленцев. Страхование ответственности работодателей. Страхование ответственности перевозчиков.

Тема 9. Личное страхование.

Личное страхование, его роль и место в системе страховых отношений. Взаимосвязь личного страхования и социального страхования и обеспечения. Общие черты и принципиальные отличия. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Возможности расширения сферы применения личного страхования.

Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Основные принципы проведения личного страхования. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.

Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Страхование жизни - общие принципы и особенности проведения страхования жизни. Основные виды страхования жизни - страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка и увеличения инвестиционного потенциала страховщиков.

Краткая характеристика видов страхования от несчастных случаев и болезней. Порядок и особенности их проведения в России.

Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления. Обязательное и добровольное медицинское страхование. Страхование граждан, выезжающих за рубеж.

Тема 10. Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций

Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Основные принципы договора перестрахования. Стороны в договоре перестрахования, их права и обязанности. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.

Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Формы перестраховочных договоров - эксцедент суммы, эксцедент убытка, эксцедент убыточности, квотное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное и облигаторное (договорное) перестрахование.

Значение перестрахования в развитии российского национального
страхового рынка.

Тема 11. Страховой рынок России.

Общая характеристика страхового рынка, его структура и участники. Продавцы и покупатели страховых услуг.

Продавцы страховых услуг - страховщики. Основные формы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционированию страховых организаций. Общества взаимного страхования - особенности организации и проведения страховой деятельности. Перестраховщики - их роль и значение на страховом рынке. Особенности учреждения и деятельности медицинских страховых компаний.

Покупатели страховых продуктов - страхователи. Особенности проявления страховых интересов страхователей в различных видах страхования. Страхователи- юридические и физические лица.

Страховые посредники, их роль в процессе страхования. Страховые агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Правовой статус, общие принципы организации продажи страховых продуктов через брокеров.

Страховые продукты - страховая услуга. Многообразие предложения и спроса. Основные критерии оценки спроса и предложения страховых услуг.

Основы страхового маркетинга.

Этапы становления и развития страхового рынка. Особенности современного этапа развития страхования. Современное состояние страхового рынка России, его количественные и качественные характеристики. Перспективы и проблемы развития отдельных секторов страхового рынка России и его вхождение в мировое страховое сообщество.

Тема 12. Страхование в системе международных экономических отношений.

Мировое страховое хозяйство, тенденции и перспективы его развития. Основные региональные страховые рынки мира.

Лондонский страховой рынок. Особенности правового статуса корпорации Ллойд’с. Структура и организация функционирования корпорации. Значение и роль на лондонском рынке. Особенности правового регулирования деятельности Ллойд’с на рынках других стран.

Особенности регулирования страховой деятельности в странах Европейского Союза. Директивы ЕС.

Участие иностранных страховых компаний в развитии страхования на территории России. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

Дата добавления: 2015-08-10