Источники и объемы денежных средств

Таблица 4 ‒ Затраты на оборудование

Наименование	Кол-во, шт.	Цена за ед., сом.	Всего, руб.
Прилавок-стойка		20 000	20 000
Примерочные
Крючок-прищепка
Вешалка для брюк
Плечики с перекладиной
Панели для одежды
Кронштейн прямой
Кронштейн П-образный
Крючки для кронштейнов
Манекены
Зеркала
Отпариватель для одежды
Диван
Столик журнальный
Кулер
Кассовое оборудование
ИТОГО:

Капитальные затраты:

• косметический ремонт помещения — 70 тыс. сом;

• оборудование —255 тыс. сом;

Итого: 325 тыс. сом

Ежемесячные затраты:

• аренда помещения — 40 тыс. сом;

• заработная плата сотрудников — 80 тыс. сом;

• реклама— 10 тыс. сом.

• Приобретение товара 300 тыс. сом.

• Итого: 430 тыс. сом.

Планируется привлечь банковское кредитование на 24 месяца под 18% годовых, суммы погашения кредита представлены в таблице 5.

Таблица 4 ‒ Суммы погашения кредита.

Сумма ежемесячного платежа:

Переплата по процентам за кредит:

Итоговая переплата с учетом комиссий:

16 225 сом   64 408 сом   64 408 сом

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И АНАЛИЗ РЫНКА

Таблица 5 ‒ Прогноз продаж на январь-апрель (тыс. сом)

№ месяца	Объем продаж	Прибыль	Себестоимость
Январь		-25
Февраль
Март
Апрель
Итого:

Возможные риски:

· снижение спроса, что повлечет за собой снижение прибыли;

· появление конкурентов, что может привести к потере клиентов;

· повышение транспортных тарифов, что приведет к увеличению стоимости продукции;

· недостаточный анализ риска.

Способы избежания рисков и уменьшения прибыли:

· анализ рынка потребителей;

· надежные проверенные поставщики;

· разработка новых предложений, услуг;

· исследование деятельности конкурентов;

· исследование спроса на предлагаемый вид услуг.

ОСТАЛЬНОЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Внутренняя норма доходности (IRR)

IRRmin = ((FV1 + FV2 + FV3 + FV4) / IC)-Y -1 = ((-25000 + 0 + 90000 + 200000) / 389408)-4 - 1 = 3,663 = 366,3% (r1)

IRRmax = (FV1 + FV2 + FV3 + FV4) / IC - 1 = (-25000 + 0 + 90000 + 200000) / 389408 - 1 = -0,319 = -31,9% (r2)

IRR = r1 + NPV(r1)/(NPV(r1) - NPV(r2))*(r2 - r1)

NPVr1 (366,3%):

NPV(366,3%) = -389408 + -25000/4,6631 + 0/4,6632 + 90000/4,6633 + 200000/4,6634 = -393458,669 тыс. сом.

NPVr2 (-31,9%):

NPV(-31,9%) = -389408 + -25000/0,6811 + 0/0,6812 + 90000/0,6813 + 200000/0,6814 = 788763,962 тыс. сом.

IRR = 3,663 + -393458,669/(-393458,669 - (788763,962))*(-0,319 - (3,663)) = 2,338 = 233,8%

Период окупаемости (PP) Чистая текущая стоимость (NPV) R=18% (тыс.сом)

Индекс доходности (PI)

Дата добавления: 2015-08-09