Анализ баланса Банка

Конкурсным управляющим проведен анализ финансового состояния Банка на дату открытия процедуры конкурсного производства (4 марта 2014 года). Установлено, что балансовая стоимость имущества составила 73 878 224 тыс. руб., в том числе:

- денежные средства в кассе – 37 623 тыс. руб. (в том числе иностранная валюта в рублевом эквиваленте – 3 203 тыс. руб.);

- средства обязательных резервов, депонированные в Банке России, – 2 003 606 тыс. руб.;

- денежные средства на корсчетах в Банке России – 757 377 тыс. руб.;

- денежные средства на корреспондентских счетах в других кредитных организациях и прочие размещенные средства – 677 914 тыс. руб. (в том числе на счетах в «Банк ВТБ» (ОАО) – 215 914 тыс. руб., на счетах в «Сбербанк России» ОАО – 81 444 тыс. руб.);

- кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, и другие размещенные средства – 62 369 178 тыс. руб.;

- ценные бумаги – 6 232 848 тыс. руб.;

- имущество за вычетом амортизации (основные средства, материальные запасы, нематериальные активы), – 824 268 тыс. руб.;

- прочая дебиторская задолженность – 975 410 тыс. руб.

Обязательства Банка на дату открытия процедуры конкурсного производства составляли 63 312 265 тыс. руб., в том числе задолженность перед физическими лицами по вкладам – 40 583 116 тыс. руб.

По состоянию на отчетную дату конкурсным управляющим проводится инвентаризация имущества.

По состоянию на 1 мая 2014 года балансовая стоимость имущества Банка составила 73 886 460 тыс. руб., в том числе:

- денежные средства в кассе (иностранная валюта в рублевом эквиваленте, монеты) – 2 978 тыс. руб.;

- денежные средства на счете Банка в Агентстве – 2 244 656 тыс. руб.;

- денежные средства на корреспондентских счетах Банка в Банке России – 509 277 тыс. руб.;

- денежные средства на корреспондентских счетах в других кредитных организациях и прочие размещенные средства – 677 891 тыс. руб. (в том числе на счетах в «Банк ВТБ» (ОАО) – 249 972 тыс. руб., на счетах в «Сбербанк России» ОАО – 90 822 тыс. руб., на счетах расчетов кредитных организаций-доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами c ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. -163 034 тыс. руб.);

- кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, и другие размещенные средства – 62 400 486 тыс. руб. (в том числе задолженность по основному долгу заемщиков - 43 492 830 тыс. руб., остатки по счетам требований по прочим операциям с Акционерным Коммерческим Банком Сбережений и Кредита (Закрытое акционерное общество) (ЗАО «С банк») - 1 478 976 тыс. руб., остаток по счету требования по прочим операциям с ОАО «ОБЪЕДИНЕННЫЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» - 1 400 607 тыс. руб., остатки по счетам расчетов по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам с КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) - 1 312 351 тыс. руб., остатки по счетам расчетов по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам с ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. - 786 679 тыс. руб.);

- ценные бумаги – 6 232 848 тыс. руб. (в том числе принадлежащие Банку паи паевых инвестиционных фондов – 3 651 607 тыс. руб., облигации WERTBAU-GESELLSCHAFT MBH - 1 191 364 тыс. руб., облигации SOFINA AG - 1 121 766 тыс. руб., переоценка ценных бумаг – 267 967 тыс. руб.);

- имущество за вычетом амортизации (основные средства, материальные запасы, нематериальные активы), – 815 037 тыс. руб.;

- прочая дебиторская задолженность – 1 003 287 тыс. руб. (расчеты по налогам и сборам, расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями и с прочими дебиторами). Конкурсным управляющим проводится работа по сверке расчетов с налоговыми органами и иными контрагентами Банка. Суммы, подтвержденные соответствующими документами, будут отнесены на расходы Банка.

Остаток по счету требования по прочим операциям с Акционерным Коммерческим Банком Сбережений и Кредита (Закрытое акционерное общество) (ЗАО «С банк») в размере 1 478 976 тыс. руб. сформирован до отзыва у Банка лицензии. В день отзыва у Банка лицензии ЗАО «С банк» осуществил списание в безакцептном порядке с корреспондентского счета Банка денежных средств в размере 1 478 976 тыс. руб. в свою пользу по причине того, что указанные денежные средства были переданы в залог в качестве обеспечения исполнения заемщиками ЗАО «С банк» обязательств по кредитным договорам. Однако временной администрации и конкурсному управляющему документы, подтверждающие передачу в залог денежных средств Банка, не переданы и не обнаружены в ходе конкурсного производства. 4 марта 2014 года временной администрацией в Арбитражный суд г. Москвы подано исковое заявление о взыскании с ЗАО «С банк» денежных средств Банка. ЗАО «С банк» признан несостоятельным (банкротом) 28 мая 2014 года.

Остаток по счету требования по прочим операциям с ОАО «ОБЪЕДИНЕННЫЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» в размере 1 400 607 тыс. руб. сформирован в период работы временной администрации в связи с поступлением от указанной организации в Банк справок с информацией о передаче принадлежащих Банку паев ЗПИФН «Первый Земельный» и ЗПИФ рентный «Четвертый Земельный» по договорам купли-продажи от 30 июня и 2 сентября 2013 года компании «Твиндор Холдинг Лимитед» (Республика Кипр) и компании «Уберландия холдинг Лимитед» (Республика Кипр). Документы, подтверждающие совершение Банком данных операции, временной администрации и конкурсному управляющему не переданы от бывшего руководства.

Остаток по счету расчетов по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам с КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) - 1 312 351 тыс. руб. сформирован до отзыва у Банка лицензии. В декабре 2013 года Банк и КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) завершили операции по купле-продаже иностранной валюты (долл. США) (форвардный контракт). Согласно данной сделке Банк должен был передать КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) 40 млн долл. США, а КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) оплатить. В базе данных КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) отсутствуют остатки по счетам расчетов с Банком. КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) признан несостоятельным (банкротом) 20 марта 2014 года.

Остатки по счетам расчетов кредитных организаций-доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами и по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам, с ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. (Helvetia Financial Products S.A.) (Швейцария) в общем размере 949 713 тыс. руб. отражают операции по продаже ценных бумаг через брокера ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. Данная сделка была заключена 20 июня 2012 года, оплата ценных бумаг и купонного дохода должна была быть совершена частями в 2012 году, 2013 году и в феврале 2014 года. Поступлений денежных средств на счета Банка от ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. не было.

Для получения сведений о корреспондентских счетах, открытых Банком в других кредитных организациях, конкурсным управляющим направлены запросы в ФНС России по г. Москве, по г. Санкт-Петербург, по Ростовской области, по Самарской области, по Новосибирской области и по Калининградской области.

По состоянию на отчетную дату установлено наличие 94 корреспондентских счета в кредитных организациях и Банке России. Во все кредитные организации направлены письма с просьбой о закрытии корреспондентских счетов и перечислении денежных средств на счет Банка в Агентстве. 3 счета закрыто до признания Банка банкротом.

Конкурсным управляющим используются 9 рублевых счетов, открытых головному офису Банка и его филиалам в Банке России и Агентстве, и 4 счета, открытых в ОАО Банк ВТБ в иностранной валюте. Счета, открытые филиалам Банка в Банке России, будут закрыты после перечисления денежных средств на счет Банка в Агентстве.

Дата добавления: 2015-08-05