Задача 3. Підприємство має потребу у готівці у сумі 90 тис

Підприємство має потребу у готівці у сумі 90 тис. грн. у місяць. Очікується, що готівка буде сплачуватися рівномірно. Річна ставка складає 15%. Вартість кожної операції позики або зняття коштів з рахунку складає 24 грн. Визначити оптимальну суму операції і розрахувати середню величину касового залишку.

Тести:

1. Які з перерахованих нижче функцій виконуються фінансовим менеджером і головним бухгалтером підприємства:

а) управління грошовими потоками;

б) проведення внутрішнього аудиту;

в) аналіз фінансової діяльності;

г) управління інвестиціями;

д) пошук зовнішніх інвесторів;

е) управління виробництвом;

ж) облік доходів і витрат.

2. Валовий прибуток (збиток) - це:

а) сума доходів і прямих витрат за певний період;

б) різниця між доходами і прямими витратами за певний період;

в) різниця між чистим доходом від реалізації продукції (товарів робіт, послуг) і собівартістю реалізованої продукції;

г) різниця між доходом (виручкою) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) і відповідними податками, зборами, знижками.

3. Оборотні активи - це поточні активи підприємства, що включають:

а) грошові кошти, цінні папери, що легко реалізуються, товарно-матеріальні запаси, дебіторську заборгованість;

б) грошові кошти, товарно-матеріальні запаси, дебіторську заборгованість;

в) грошові кошти, цінні папери, що легко реалізуються, товарно-матеріальні запаси.

4. Коефіцієнт абсолютної ліквідності показує:

а) скільки оборотних активів припадає на 1 грош. од. короткострокових зобов'язань;

б) яку частку короткострокових зобов'язань підприємство може погасити негайно за рахунок наявних у його розпорядженні найбільш ліквідних коштів;

в) яку частку всіх зобов'язань може погасити підприємство протягом місяця;

г) скільки грошових коштів припадає на 1 грош. од. довгострокових зобов'язань.

5. Якість управління грошовими потоками можна вважати кризовою, якщо виконуються наступні умови:

а) грошовий потік від операційної діяльності – негативний (або позитивний), інвестиційної – позитивний, фінансової – негативний, чистий грошовий потік – позитивний;

б) грошовий потік від операційної діяльності – позитивний, інвестиційної – негативний (або позитивний), фінансової – позитивний, чистий грошовий потік – позитивний;

в) грошовий потік від операційної діяльності – негативний, інвестиційної – позитивний, фінансової – негативний (або позитивний), чистий грошовий потік – негативний (або позитивний).

ВАРІАНТ 4

1. Теоретичне питання. Основні критерії оцінки ефективності інвестиційних проектів.

Дата добавления: 2015-07-20