Функції кредиту

Сутність кредиту проявляється в його функціях. В ринковій економіці кредит виконує такі функції:

1.Перерозподіл вартості у процесі відтворення.

2.Заміщення готівки в платіжному обігу.

3.Контроль за цільовим використанням коштів.

1. Перерозподільча функція кредиту полягає в тому, що тимчасово вільні кошти одних підприємств, організацій та населення перерозподіляються на поворотній основі між підприємствами, у яких не вистачає власних коштів для здійснення нормального процесу виробництва.

Кредит дозволяє поповнити грошові кошти суб’єктів господарювання за рахунок залучення позичкових коштів інших суб’єктів. Перерозподільча функція прискорює перехід продукту з матеріальної форми в грошову. Кредитні ресурси постійно залучаються в обіг окремих підприємств і економічної системи в цілому.

Перерозподільча функція може здійснюватися двома основними методами: бюджетним і кредитним.

Бюджетний метод – мобілізація грошових коштів в цільових загальнодержавних фондах шляхом примусового вилучання частини нагромаджень фізичних і юридичних осіб. Ці кошти витрачаються на фінансування відповідних державних видатків, тобто, перерозподіляється державою для фінансування своїх економічних і соціальних потреб на умовах безповоротності і безоплатності використання коштів.

Кредитний метод – добровільна мобілізація грошових коштів різними кредиторами з метою збільшення ефективності їх використання. Таке використання здійснюється на умовах поворотності і платності.

2.Функція заміщення полягає в заміщенні кредитом готівки в платіжному обороті, тобто в тому, що з допомогою кредиту створюється можливість підприємствам здійснювати розрахунки між собою в процесі купівлі-продажу і з фінансово-банківськими установами не готівкою, а шляхом перерахування в безготівковому порядку суми платежу з рахунку платника на рахунок одержувача грошей. Ця функція пов’язана також з функцією грошей як засобу платежу. При кредитуванні рух товару часто відокремлюється від руху відповідних грошових коштів. Момент відвантаження товару не співпадає з моментом платежу.

Одержання кредиту в будь-якій формі означає оформлення певних кредитних зобов’язань позичальника на певний термін. Ці кредитні зобов’язання являються юридичними носіями боргу і можуть замінювати наявні гроші. Такі зобов’язання приймають форму цінних паперів, які в свою чергу можуть змінювати власника ще до настання терміну погашення заборгованості. При необхідності будь-який платіж реальними грошима можна замінити кредитними зобов’язаннями на відповідну суму. Кредитні гроші можуть постійно знаходитися в обігу замінюючи паперові гроші.

Заміна готівки в платіжному обороті кредитом дозволяє скоротити витрати держави на виробництво та обіг грошей, прискорити розрахунки між платниками та одержувачами грошей, а також оборотність коштів.

3.Контрольна функція кредиту полягає в тому, що в процесі перерозподілу кредитних коштів забезпечується банківський контроль за виконанням позичальником умов кредитного договору, цільовим використанням кредиту, своєчасним і повним його погашенням.

Кредитор, бажаючи забезпечити повернення своїх коштів залишає за собою право контролювати господарську діяльність позичальника і впливати на неї. Кредитор може застосувати жорстокий або пільговий режим кредитування. Може перевірити дотримання позичальником умов кредитної угоди, застосувати певні штрафні санкції за порушення умов кредитування, надавати позичальнику пропозиції по більш ефективному використанню кредитних ресурсів. Таким чином, кредит виступає додатковим інструментом контролю за господарською діяльність підприємств.

Дата добавления: 2015-07-26