Вопрос 5 Особенности исполнительных действий в отноше­нии кредитных организаций.

А. Взыскание средств со счетов банков. 1. Особенностью банков яв­ляется отсутствие у них расчетного счета и наличие корреспондентских счетов, открытых, как правило, в территори­альных расчетно-кассовых цен­трах ЦБР либо в ином банке. 2. Списа­ние средств с корреспондентского счета банка-должника про­изводится РКЦ или иным банком на основании исполнительного документа и инкассового поручения. 3. Поступившие ин­кас­совые поручения испол­няют­ся в тот же день в очеред­ности, установ­ленной ст. 855 ГК. При от­сут­ствии средств на корреспон­дентском счете не­опла­ченные поручения поме­щаются в картотеку, а ис­полнитель­ный доку­мент возвра­щается при­ставу для обра­щения взыскания на иное имуще­ство банка-должника. 4. При не­обоснован­ном воз­врате РКЦ инкас­совых пору­чений и ис­полнительных доку­ментов ответст­венность бу­дет нести ЦБР, по­скольку именно он, а не РКЦ, яв­ляется юри­дическим ли­цом. 5. Ответст­вен­ность оп­ределяется ст. 86 и 87 ФЗ «Об ИП», ст. 206 АПК и 315 УК («Не­ис­полне­ние решения суда»). Неоднократ­ное не­исполнение су­дебных актов банками, в т.ч. в отношении открытых в них корреспондент­ских сче­тов др. банков, влечет отзыв у них лицензии ЦБР.

Б. Взыскание наличных средств банков. 1. Осуществляется при отсутствии средств на корреспондентских сче­тах. 2. Наиболее трудным является обна­ружение этих средств, поэтому пристав должен знать, в каких бухгалтер­ских документах они отражаются и по каким сче­там проводятся.

Документы по наличным денежным средствам. 1. Баланс банка, со­ставляемый ежедневно. По нему определяется, какая сумма наличности ос­тается в банке на конец рабочего дня. 2. Книга учета принятых и выдан­ных денег (ценностей), которая ведется заведующим кассой и фиксирует приходные и расходные денеж­ные операции. 3. Книга учета денежной на­лично­сти и др. цен­ностей, которая также ведется заведующим кассой. В ней до закрытия хранилища производится запись общих остатков денег и ценно­стей до на­чала следующего дня. 4. Эти документы лучше запросить в начале рабочего дня, по­скольку банки в основном рабо­тают круглосуточно, и дневной итог подво­дят к утру.

Хранилища наличных денег. 1. Банки по месту своего расположения создают кассовый узел, при котором открывается операционная касса. 2. Вне кассового узла открываются: а) операционные кассы для приема и вы­дачи вкладов; б) банкоматы; в) пункты обмена валют. 3. В банках имеются хранилища, в ко­торые ежедневно сдаются деньги из операцион­ных касс. 4. В операционных кассах наличные деньги в течение рабочего дня хранятся в металлических шкафах, сейфах, тележках закры­того типа, специ­альных столах, имеющих индивидуальные замки с секре­тами. 5. Ключи от храни­лищ находятся только у заведующего кассой, и руководителя банка либо его заместителя. Третий ключ может нахо­диться у главного бухгалтера либо его заместителя. 6. Ключи от хранилища имеют дуб­ликаты, которые с их описью вкладываются в пакет, об­шиваются тканью и опечатываются. Пакет с сопроводительным письмом сдается на хранение в ближайший фи­лиал банка или, по договору, в др. банк с получе­нием кви­танции. В сопро­водительном письме указывается по­рядок выдачи пакета с дубликатами ключей. 7. Дубликаты ключей от сей­фов, тележек, стеллажей, используе­мых внутри банка, упакованные и опе­чатанные, хра­нятся вместе с описью в хранилище ценно­стей банка.

Противодействие приставу-исполнителю. 1. При отказе в предостав­лении денежных средств или доступа к указанным хранилищам пристав со­ставляет акт о противодействии, после чего возможно принудительное ис­полнение. 2. Может иметь место сопротивление охран­ных струк­тур банка, особенно по доступу в хранилище. В этом слу­чае со­ставляется акт о про­тиводействии со стороны службы охраны банка, в со­ответствии с кото­рым по ст. 87 ФЗ «Об ИП» привлекаются к ответственности должностные лица банка и ох­раны банка. 3. По каждому слу­чаю из указан­ных в п.п. 1 и 2 мо­жет быть направлен материал в прокура­туру для возбуж­дения уголовно­го дела по ст. 315 УК «Неисполнение при­говора суда, реше­ния суда или иного судебного акта». 4. В случае проти­водейст­вия со стороны частных охран­ных предприятий информируется разреши­тельная служба УВД для от­зыва лицензии на занятие частной охранной деятель­ностью.

Дата добавления: 2015-07-18