Уполномоченные лица

Этапы управления рисками:

· Выявление

· Оценка

· Принятие

· Хеджирование

· Мониторинг

Основные методы управления рисками:

Кредитные:

• Лимитирование

• Страхование

• Формирование резервов

• Диверсификация

• Обеспечение

• Стандартизация

Рыночные:

• Лимитирование

• Диверсификация

• Хеджирование

Потери ликвидности:

• Изменение cтруктуры активов/пассивов

• «Подушка безопасности»

• Нормативы (индикаторы)

Операционные:

• Строгая формализация всех процессов и стандартизация процедур

• Коллегиальное принятие решений

• Система внутреннего контроля

• Резервное копирование информации

Raroc (Risk adjusted return on capital) – доходность на капитал с учетом риска

Необходима интегрированная оценка рисков!

Важнейшие современные задачи риск-менеджмента:

· Оценка непредвиденных потерь по видам рисков

· Оценка совокупного риска банка

· Накопление корректных данных для оценки кредитного риска

· Самое пристальное внимание к операционному риску

· Развитие информационных технологий

КРЕДИТНЫЙ РИСК

Кредитный риск -Риск возникновения убытков вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора

Объекты кредитного риска:

· ссуды и дебиторская задолженность

· долговые инструменты в портфеле банка (облигации, векселя, сертификаты)

· гарантии в любой форме (например, банковская гарантия, аваль векселей, подтвержденный аккредитив),

· производные финансовые инструменты,

· Приобретенные права требований и др.

Источники кредитного риска:

· Макроэкономический риск (связанный с неблагоприятным развитием экономики)

· Политический риск (связанный с решением государственных органов, неблагоприятно влияющих на развитие бизнеса заемщика (невыполнение обязательств по выплате субсидий)

· Отраслевой риск (неблагоприятные тенденции в отрасли)

· Неплатежеспособность заемщика/контрагента

Структура:

· Индивидуальные кредитные риски

· Совокупный кредитный риск портфеля (субпортфеля)

Индивидуальный кредитный риск:

· Риск контрагента/заемщика

· Риск продукта

Оценка кредитного риска заемщика:

· Класс кредитоспособности

· Кредитный рейтинг

ü Оценка внешней среды

ü Оценка бизнес-риска заемщика

ü Оценка финансовой устойчивости

ü Кредитная история

Этапы построения кредитного рейтинга:

· Определение критериев/показателей оценки кредитоспособности заемщика, определение их уровня

· Разработка методики расчета сводного индекса кредитоспособности заемщика

· Тестирование рейтинговой модели

· Корректировка по итогам тестирования

Положение Банка России № 254-П – комплексная модель: оценка риска заемщика и риска продукта.

Категория качества	Размер расчетного резерва
I категория	0%
II категория	от 1 до20%%
III категория	от 21 до 50%%
IV категория	от 51 до 100%%
V категория	100%
Обслуживание долга\ Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Плохое
Хорошее	Стандартные	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
(I категория качества)
Среднее	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

Наиболее часто используемые финансовые показатели:

Важно:

• EBITDA;

• EBITDA/Финансовый долг

+Чистая прибыль

+ Расходы по налогу на прибыль

- Возмещённый налог на прибыль

+ Чрезвычайные расходы

- Чрезвычайные доходы

+ Проценты уплаченные

- Проценты полученные

+ Амортизация

Модели оценки кредитного риска через вероятность дефолта

• Актуарные методы, которые обеспечивают «объективное» измерение вероятности дефолта на основе исторических данных;

• Рыночные методы, основанные на использовании рыночной стоимости акций, облигаций или производных финансовых инструментов, определяющие т.н. «риск-нейтральную» оценку и премию за риск.

Актуарные методы оценки вероятности дефолта (классификация по субъектам оценки)

• Модели рейтинговых агентств

• Внутренние модели финансовых институтов

• Иные статистические модели

Дата добавления: 2015-07-15