Перечень хозяйственных операций за декабрь 2012 г.

Сквозная задача

Ведомость остатков по синтетическим счетам

На 01 декабря 2012 г., руб.

№ счета	Наименование счета	Сумма
	дебет	кредит
	Основные средства	4 250 000
	Амортизация основных средств		1 149 250
	Нематериальные активы	135 000
	Амортизация нематериальных активов		47 500
	Товары	2 275 065
	Касса	7 500
	Расчетные счета	2 647 600
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками		3 502 500
	Расчеты с покупателями и заказчиками	1 098 425
	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам		4 227 440
	Расчеты по налогам и сборам		197 900
	Расчеты по социальному страхованию и обеспечению		63 650
	Расчеты с персоналом по оплате труда		153 050
	Расчеты с подотчетными лицами	4 600
	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	7 500	1 900
	Уставный капитал		10 000
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		1 072 500
Итого:	10 425 690	10 425 690

Перечень хозяйственных операций за декабрь 2012 г.

№ опер.	Содержание операции	VIII вариант	Корреспонденция счетов
	дебет	кредит
1.	Оприходованы товары, полученные от поставщиков
а) покупная стоимость
б) налог на добавленную стоимость
ИТОГО:
2.	Отгружено покупателям по договорам поставки, в том числе НДС -18%			90/1
		30508,47	90/3(НДС)	68/3(НДС)
3.	Начислена амортизация (износ):
а) основных средств
б) нематериальных активов
4.	Отражены расходы сторонних организаций по выставленным счетам и актам выполненных работ:
а) за текущий ремонт здания офиса
б) за коммунальные услуги (освещение, отопление, газ)
в) за коммунальные услуги и услуги связи
г) за информационно-консультационные услуги, оказанные организации
Сумма НДС 18%
ИТОГО:
5.	Получены с расчетного счета наличные денежные средства в кассу организации для выплаты заработной платы, командировочных, хозяйственных расходов, материальной помощи
6.	Выплачены из кассы организации:
а) заработная плата, пособия по временной нетрудоспособности и материальная помощь за ноябрь 200__ г.
б) выдано под отчет на командировочные и хозяйственные расходы
ИТОГО:
7.	Поступили денежные средства на расчетный счет организации:
а) от покупателей за проданную продукцию
б) в погашение дебиторской задолженности (прочей)
ИТОГО:
8	Оплачены с расчетного счета организации:
а) счета поставщиков за поставленные раннее товары
б) налог на доходы физических лиц		68/1
в) взносы в пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования
г) алименты, удержанные по исполнительным листам
ИТОГО:
	Начислена заработная плата персоналу за декабрь
	Из начисленной заработной платы и других выплат произведены удержания:
а) налог на доходы физических лиц			68/1
	б) по исполнительным листам (алименты)
ИТОГО:

Дата добавления: 2015-07-11