Читайте также:
|
|
Журнал-ордер № 1 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 50 «Касса» в дебет счетов
Дата кассового отчета (или за какие числа) | Итого | |||||||
Операция 36 | ||||||||
Операция 39 | ||||||||
Операция 46 | ||||||||
Операция 57 | ||||||||
Итого |
Ведомость № 1 за декабрь 2012 г. по дебету счета 50 «Касса» с кредита счетов
Сальдо на начало месяца – 5150 руб.
Дата кассового отчета (или за какие числа) | И др. | Итого | ||
Операция 35 | ||||
Операция 38 | ||||
Операция 56 | ||||
Итого |
Сальдо на конец месяца – 5150 руб.
Журнал-ордер № 2 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 51 «Расчетный счет» в дебет счетов
Дата выписки банка (или за какое время представлена) | Итого | |||||||
А | ||||||||
Операция 34 | ||||||||
Операция 35 | ||||||||
Операция 38 | ||||||||
Операция 40 | ||||||||
Операция 44 | ||||||||
Операция 45 | ||||||||
Итого |
Ведомость № 2 за декабрь 2012 г. по дебету счета 51 «Расчетный счет» с кредита счетов
Сальдо на начало месяца – 600208 руб.
Дата выписки банка (или за какое время представлена) | И др. | Итого | |||
Операция 32 | |||||
Операция 35 | |||||
Операция 37 | |||||
Операция 43 | |||||
Операция 57 | |||||
Итого |
Сальдо на конец месяца – 420711 руб.
Журнал-ордер № 4 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
Сальдо на начало месяца – 551870 руб.
Основание – дата выписки банка | С кредита счета 66 в дебет счетов | Итого | |
91-2 | и др. | ||
Операция 51 | |||
Итого |
Сальдо на конец месяца – 211935 руб.
Обороты по дебету счета 66 согласно выпискам банка – 348841 руб.
Журнал-ордер № 7 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 60 «расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Сальдо на начало месяца – 843104 руб.
Номер счета-фак-туры | Поставщик | Номер приходного документа | Стоимость материалов по учетной цене | С кредита счета в дебет счетов | Сумма акцепта по счету или неотфактуро-ванные поставки | Отметка об оплате | На конец месяца | |||||||
дата выплаты | с расчет-ного счета | за непри-бывший груз | сальдо по неоплачен-ным счетам | |||||||||||
А | Б | В | Г | |||||||||||
ЗАО «Механический завод» | 17.12 | |||||||||||||
ЗАО «Альфа» | 17.12 | |||||||||||||
ОАО «Электромоторный завод» | 19.12 | |||||||||||||
ОАО «Техника» | 19.12 | |||||||||||||
ООО «Маяк» | ||||||||||||||
ЗАО «Крона» | 24.12 | |||||||||||||
ООО «Спутник» | 04.12 | |||||||||||||
Итого |
Журнал-ордер № 7 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» и аналитические данные по этому счету
Аван-совый отчет | Ф.И.О. подотчетного лицами | Остаток на начало месяца | Выдано под отчет | Выдано в возмещение перерасхода | Возвращены неиспользованные суммы | Израсходовано из подотчетных сумм | |||||||||||
Дата возник-новения задолжен-ности | дебет | кредит | дата | коррес-понди-рующий счет | сумма | дата | коррес-понди-рующий счет | сумма | дата | с кредита счета 71 в дебет счетов | по предъявленному отчету | с кредита 71 в дебет счетов | |||||
дата | утверж-денная сумма | ||||||||||||||||
А | Б | ||||||||||||||||
30.11.12 | |||||||||||||||||
Фролова | |||||||||||||||||
Итого по кредиту счета согласно документам – 9100 руб.
Журнал-ордер № 8 за декабрь 2012 г. по кредиту счетов 09, 19, 58, 60-2, 62-2, 63, 68, 73, 75, 76, 77
Основание (где требуется), дата, номер документа | С кредита счетов 09, 19, 58, 62-2, 68, 76, 77 в дебет счетов | Итого | ||||||||||||||
62-2 | 90-3 | 91-2 | ||||||||||||||
А | ||||||||||||||||
С кредита счета 58 | ||||||||||||||||
Операция 42 | ||||||||||||||||
Операция 41 | ||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
С кредита счета 68 | ||||||||||||||||
Операция 5 | ||||||||||||||||
Операция 25 | ||||||||||||||||
Операция 48 | ||||||||||||||||
Операция 49 | ||||||||||||||||
Операция 50 | ||||||||||||||||
Операция 53 | ||||||||||||||||
Операция 62 | ||||||||||||||||
Операция 65 | ||||||||||||||||
Операция 67 | ||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
С кредита счета 19 | ||||||||||||||||
Операция 55 | ||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
С кредита счета 76-1 | ||||||||||||||||
Операция 33 | ||||||||||||||||
Операция 49 | ||||||||||||||||
Операция 52 | ||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
С кредита счета 73 | ||||||||||||||||
Операция 47 | ||||||||||||||||
Операция 56 | ||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
С кредита счета 62-2 | ||||||||||||||||
Операция 37 | ||||||||||||||||
Операция 59 | ||||||||||||||||
Итого | ||||||||||||||||
С кредита счета 76-2 | ||||||||||||||||
Операция 35 | ||||||||||||||||
Операция 43 | ||||||||||||||||
Итого |
Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Ремонтный цех (вспомогательные производства)»
Номер строки | Дебетуемые счета | Кредитуемые счета | Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах | Итого за месяц по цеху | ||||||
А | Б | |||||||||
23 «Вспомогательные производства» Заказ № 1 | ||||||||||
Заказ № 2 | ||||||||||
Итого по счету 23 | ||||||||||
25 «Общепроизводственные расходы» | ||||||||||
Итого по счету 25 | ||||||||||
Всего по корреспондирующим счетам |
Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Цех № 1 (основное производство)»
Номер строки | Дебетуемые счета, статьи аналитического учета | Кредитуемые счета | Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах | Итого за месяц по цеху | ||||||||||
А | Б | |||||||||||||
25 «Общепроизводственные расходы» | ||||||||||||||
Цех № 1 | ||||||||||||||
Итого по счету 25 | ||||||||||||||
20 «Основное производство» Изделие А | ||||||||||||||
Изделие Б | ||||||||||||||
Итого по счету 20 | ||||||||||||||
28 «Брак в производстве» | ||||||||||||||
Всего по корреспондирующим счетам |
Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Цех № 2 (основное производство)»
Номер строки | Дебетуемые счета, статьи аналитического учета | Кредитуемые счета | Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах | Итого за месяц по цеху | ||||||||
А | Б | |||||||||||
25 «Общепроизводственные расходы» | ||||||||||||
Цех № 2 | ||||||||||||
Итого по счету 25 | ||||||||||||
20 «Основное производство» Изделие А | ||||||||||||
Изделие Б | ||||||||||||
Итого по счету 20 | ||||||||||||
28 «Брак в производстве» | ||||||||||||
Всего по корреспондирующим счетам |
Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Всего по корреспондирующим счетам (к переносу в журнал-ордер № 10)»
Дебетуемые счета | Корреспондирующие счета | Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах | Итого за месяц по цеху | |||||||||
А | ||||||||||||
25 «Общепроизводственные расходы» | ||||||||||||
23 «Вспомогательные производства» | ||||||||||||
20 «Основное производство» Изделие А | ||||||||||||
А | ||||||||||||
Изделие Б | ||||||||||||
Итого по счету 20 | ||||||||||||
28 «Брак в производстве» | ||||||||||||
Всего |
Ведомость № 15 за декабрь 2012 г. «Общехозяйственные расходы, коммерческие расходы»
Дата добавления: 2015-12-07; просмотров: 192 | Нарушение авторских прав