Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Журнал-ордер № 8 за декабрь 2012 г. по кредиту счетов 09, 19, 58, 60-2, 62-2, 63, 68, 73, 75, 76, 77

Читайте также:
  1. I.I.I. Основное тождество национальных счетов
  2. V. Цены и порядок расчетов
  3. Автоматизация расчетов с помощью электронных таблиц.
  4. Аудит расчетов
  5. В-76. Проверка расчетов с бюджетом по налогам и сборам. Проверка орг-ции налогового учета и правильности формирования объектов налогообложения.
  6. Ведомость № 10 за декабрь 2012 г. по кредиту счетов 02, 05, 10, 16, 20, 21, 25, 26, 28, 29 и др.
  7. Вексельная форма расчетов

Журнал-ордер № 1 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 50 «Касса» в дебет счетов

Дата кассового отчета (или за какие числа)               Итого
Операция 36                
Операция 39                
Операция 46                
Операция 57                
Итого                

Ведомость № 1 за декабрь 2012 г. по дебету счета 50 «Касса» с кредита счетов

Сальдо на начало месяца – 5150 руб.

Дата кассового отчета (или за какие числа)     И др. Итого
Операция 35        
Операция 38        
Операция 56        
Итого        

Сальдо на конец месяца – 5150 руб.

Журнал-ордер № 2 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 51 «Расчетный счет» в дебет счетов

Дата выписки банка (или за какое время представлена)               Итого
А                
Операция 34                
Операция 35                
Операция 38                
Операция 40                
Операция 44                
Операция 45                
Итого                

Ведомость № 2 за декабрь 2012 г. по дебету счета 51 «Расчетный счет» с кредита счетов

Сальдо на начало месяца – 600208 руб.

 

Дата выписки банка (или за какое время представлена)       И др. Итого
Операция 32          
Операция 35          
Операция 37          
Операция 43          
Операция 57          
Итого          

Сальдо на конец месяца – 420711 руб.

Журнал-ордер № 4 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

Сальдо на начало месяца – 551870 руб.

Основание – дата выписки банка С кредита счета 66 в дебет счетов Итого
91-2 и др.
Операция 51      
Итого      

Сальдо на конец месяца – 211935 руб.

Обороты по дебету счета 66 согласно выпискам банка – 348841 руб.

Журнал-ордер № 7 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 60 «расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Сальдо на начало месяца – 843104 руб.

Номер счета-фак-туры Поставщик Номер приходного документа Стоимость материалов по учетной цене С кредита счета в дебет счетов Сумма акцепта по счету или неотфактуро-ванные поставки Отметка об оплате На конец месяца
            дата выплаты с расчет-ного счета за непри-бывший груз сальдо по неоплачен-ным счетам
А Б В Г                      
  ЗАО «Механический завод»                   17.12      
  ЗАО «Альфа»                   17.12      
  ОАО «Электромоторный завод»                   19.12      
  ОАО «Техника»                   19.12      
  ООО «Маяк»                          
  ЗАО «Крона»                   24.12      
  ООО «Спутник»                   04.12      
  Итого                          

Журнал-ордер № 7 за декабрь 2012 г. по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» и аналитические данные по этому счету

Аван-совый отчет Ф.И.О. подотчетного лицами Остаток на начало месяца Выдано под отчет Выдано в возмещение перерасхода Возвращены неиспользованные суммы Израсходовано из подотчетных сумм
Дата возник-новения задолжен-ности дебет кредит дата коррес-понди-рующий счет сумма дата коррес-понди-рующий счет сумма дата с кредита счета 71 в дебет счетов по предъявленному отчету с кредита 71 в дебет счетов
    дата утверж-денная сумма    
А Б                                
    30.11.12                              
  Фролова                                
                                   

Итого по кредиту счета согласно документам – 9100 руб.

Журнал-ордер № 8 за декабрь 2012 г. по кредиту счетов 09, 19, 58, 60-2, 62-2, 63, 68, 73, 75, 76, 77

Основание (где требуется), дата, номер документа С кредита счетов 09, 19, 58, 62-2, 68, 76, 77 в дебет счетов Итого
            62-2         90-3 91-2    
А                                
С кредита счета 58
Операция 42                                
Операция 41                                
Итого                                
С кредита счета 68
Операция 5                                
Операция 25                                
Операция 48                                
Операция 49                                
Операция 50                                
Операция 53                                
Операция 62                                
Операция 65                                
Операция 67                                
Итого                                
С кредита счета 19
Операция 55                                
Итого                                
С кредита счета 76-1
Операция 33                                
Операция 49                                
Операция 52                                
Итого                                
С кредита счета 73
Операция 47                                
Операция 56                                
Итого                                
С кредита счета 62-2
Операция 37                                
Операция 59                                
Итого                                
С кредита счета 76-2
Операция 35                                
Операция 43                                
Итого                                

Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Ремонтный цех (вспомогательные производства)»

Номер строки Дебетуемые счета Кредитуемые счета             Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах Итого за месяц по цеху
А Б                
  23 «Вспомогательные производства» Заказ № 1                
Заказ № 2                
Итого по счету 23                
  25 «Общепроизводственные расходы»                
               
Итого по счету 25                
Всего по корреспондирующим счетам                

Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Цех № 1 (основное производство)»

Номер строки Дебетуемые счета, статьи аналитического учета Кредитуемые счета                     Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах Итого за месяц по цеху
А Б                        
  25 «Общепроизводственные расходы»                        
  Цех № 1                        
  Итого по счету 25                        
  20 «Основное производство» Изделие А                        
  Изделие Б                        
  Итого по счету 20                        
  28 «Брак в производстве»                        
  Всего по корреспондирующим счетам                        

Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Цех № 2 (основное производство)»

Номер строки Дебетуемые счета, статьи аналитического учета Кредитуемые счета                 Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах Итого за месяц по цеху
А Б                    
  25 «Общепроизводственные расходы»                    
  Цех № 2                    
  Итого по счету 25                    
  20 «Основное производство» Изделие А                    
  Изделие Б                    
  Итого по счету 20                    
  28 «Брак в производстве»                    
  Всего по корреспондирующим счетам                    

Ведомость № 12 за декабрь 2012 г. «Всего по корреспондирующим счетам (к переносу в журнал-ордер № 10)»

Дебетуемые счета Корреспондирующие счета Разные суммы, уже отраженные в других учетных регистрах Итого за месяц по цеху
                   
А                        
25 «Общепроизводственные расходы»                        
23 «Вспомогательные производства»                        
20 «Основное производство» Изделие А                        
А                        
Изделие Б                        
Итого по счету 20                        
28 «Брак в производстве»                        
Всего                        

Ведомость № 15 за декабрь 2012 г. «Общехозяйственные расходы, коммерческие расходы»


Дата добавления: 2015-12-07; просмотров: 192 | Нарушение авторских прав



mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.01 сек.)