|
Читайте также: |
││││││││││││││ ИНН │7│7│0│4│5│0│2│5│5│2│─┼─│
││0021││0171││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │7│7│0│4│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│3│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 03
Расчет налога на прибыль организаций, удерживаемого налоговым агентом
(источником выплаты доходов)
Организации, не являющиеся налоговыми агентами,
Лист 03 не представляют
Раздел А. Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)
┌─┐ 1 - промежуточные дивиденды ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┐
Вид дивидендов │2│ 2 - по результатам Налоговый (отчетный) │3│4│ Отчетный │2│0│1│1│
└─┘ финансового года период (код) └─┴─┘ год └─┴─┴─┴─┘
Показатели Код Сумма (руб.)
строки
1 2 3
Сумма дивидендов, подлежащих распределению между ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
акционерами (участниками) в текущем налоговом 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │3│5│0│0│0│0│
периоде, - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Дивиденды, начисленные иностранным организациям 020 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│0│0│0│0│0│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Дивиденды, начисленные физическим лицам, не 030 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2│5│0│0│0│
являющимся резидентами Российской Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
из строк 020 и 030 дивиденды, налоги с которых
согласно международным договорам исчислены:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по ставке 0 процентов 031 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
до 5 процентов включительно 032 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
свыше 5 до 10 процентов включительно 033 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│2│5│0│0│0│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
свыше 10 процентов 034 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Дивиденды, подлежащие распределению российским ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
акционерам, участникам, - всего (стр. 010 - стр. 040 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2│2│5│0│0│0│
020 - стр. 030) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
в том числе:
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
суммы дивидендов, подлежащие распределению 041 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2│0│0│0│0│0│
российским организациям (налоговая ставка 9%) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
суммы дивидендов, подлежащие распределению 042 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
российским организациям (налоговая ставка 0%) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
сумма дивидендов, распределяемая в пользу ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
физических лиц - резидентов Российской 043 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │2│5│0│0│0│
Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в пользу акционеров (участников), не являющихся 044 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
налогоплательщиками └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Дивиденды, полученные самим налоговым агентом ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
в предыдущем и в текущем налоговом периоде 070 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │7│0│0│0│0│
до распределения дивидендов между акционерами └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(участниками)
в том числе без учета полученных дивидендов, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
налог с которых исчислен по ставке 0% 071 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │7│0│0│0│0│
согласно пп. 1 п. 3 ст. 284 НК └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Сумма дивидендов, используемая для исчисления 090 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│5│5│0│0│0│
налога (стр. 040 - стр. 071), в том числе: └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по российским организациям (по налоговой 091 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│3│7│7│7│8│
ставке 9%) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
по российским организациям (по налоговой 092 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
ставке 0%) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате 100 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│2│4│0│0│
в бюджет └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога, начисленная с дивидендов, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
выплаченных в предыдущие отчетные (налоговые) 110 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
периоды └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога, начисленная с дивидендов, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
выплаченных в последнем квартале (месяце) 120 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │1│2│4│0│0│
отчетного (налогового) периода, - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │7│7│0│4│5│0│2│5│5│2│─┼─│
││0021││0188││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │7│7│0│4│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│4│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 03 (продолжение)
Раздел Б. Расчет налога на прибыль организаций
с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам
┌─┐ 1 - доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам
Вид дохода │-│ (ставка 15%)
└─┘ 2 - доход в виде процентов по муниципальным ценным бумагам, эмитированным на
срок не менее трех лет до 01.01.2007, а также доход в виде процентов по
облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 01.01.2007, и доход
учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на
основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим
ипотечным покрытием до 01.01.2007 (ставка 9%)
Показатели Код строки Сумма (руб.)
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Налоговая база 010 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐
Ставка налога (%) 020 │─┼─│
└─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Исчислено налога с доходов 030 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 040 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Сумма налога, начисленная с доходов, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
выплаченных в последнем квартале (месяце) 050 │─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─│
отчетного (налогового) периода, - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐
└─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
││││││││││││││ ИНН │7│7│0│4│5│0│2│5│5│2│─┼─│
││0021││0195││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐
КПП │7│7│0│4│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│5│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Лист 03 (продолжение)
Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
Показатели Код Значение показателей
строки
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│О│О│О│ │"│Б│Е│Т│А│"│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Наименование 010 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
получателя └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
Место нахождения 020
(адрес)
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Почтовый индекс │6│6│0│1│1│1│
└─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┐
Субъект Российской │2│4│
Федерации (код) └─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
Дата добавления: 2015-11-28; просмотров: 53 | Нарушение авторских прав